公司资金集中管理办法

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集团公司资金集中管理办法

集团公司资金集中管理办法集团公司资金集中管理办法为了统一集团公司各业务单位的资金管理，提高资金使用效率，规范资金集中管理工作，制定本办法。

一、基本原则1. 集团公司资金集中管理应遵循资金集中、统一管理的原则。

2. 集团公司应该建立完善的财务管理体系和资金管理制度，防范资金风险。

3. 集团公司应该依据实际情况制定资金集中管理计划，并分解到各业务单位实施。

二、集中管理资金的范围1. 集团公司管辖范围内的全部资金。

2. 集团公司各业务单位的备用金、小额现金、日常运营所需的资金等。

三、资金归集1. 集团公司应该建立一套专业的资金管理系统，通过银行授权、代收代付等方式进行资金归集。

2. 集团公司应该根据业务经营需要，设立不同的账户类型，如普通账户、专项账户、备付金账户等。

3. 集团公司各业务单位应该按规定将收入资金划入集中管理账户。

四、资金使用1. 集团公司应该根据需要编制资金使用计划，分解到各业务单位实施。

2. 集团公司各业务单位应该按计划合理使用资金，并按规定提供使用资金的证明材料。

3. 集团公司应该严格控制资金使用，避免浮现超支、挪用等情况。

五、资金监督1. 集团公司应该建立专业化的资金监督机制，通过内部审计、监察以及对外的第三方审核等方式进行监督。

2. 集团公司应该加强对资金归集、使用等方面的监督。

六、资金结算1. 集团公司应该根据业务需要，设立不同的结算方式，如网银、POS机等。

2. 集团公司各业务单位应该按规定结算，确保资金结算安全。

七、附件所涉及附件如下：1. 集团公司资金集中管理计划例表2. 集团公司资金使用申请表3. 集团公司资金使用证明八、法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下：1. 资金归集：指将业务单位的资金归集到集团公司集中管理账户中。

2. 资金监督：指对资金管理过程中的各个环节进行监督、管理和审核。

3. 结算方式：指业务单位与集团公司之间进行货币结算的方式。

九、可能遇到的艰难及解决办法1. 艰难：部份业务单位可能存在资金管理不规范、操作不规范等问题。

公司资金集中管理制度范文

第一章总则第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属各分支机构（以下简称“公司系统”）的资金管理。

第三条公司资金集中管理制度遵循以下原则：1. 集中管理：公司资金实行集中管理，统一调度，确保资金安全、合规、高效使用。

2. 分级授权：根据职责分工，明确各级资金管理权限，确保资金使用合理、合规。

3. 严格监督：建立健全资金管理监督机制，对资金使用情况进行全过程监督。

4. 及时报告：公司系统各部门应及时向上级报告资金使用情况，确保信息透明。

第二章资金集中管理组织架构第四条公司设立资金集中管理中心，负责公司系统资金集中管理工作的组织、协调和实施。

第五条资金集中管理中心下设以下部门：1. 资金管理部门：负责资金计划的编制、审核、执行和监督。

2. 会计部门：负责资金收支核算、报表编制和财务分析。

3. 审计部门：负责对公司系统资金使用情况进行审计，确保资金合规使用。

第三章资金集中管理流程第六条资金集中管理流程如下：1. 资金计划编制：各部门根据业务需求编制资金使用计划，经资金管理部门审核后，报公司领导审批。

2. 资金审批：公司领导审批通过后，资金管理部门负责资金拨付。

3. 资金使用：各部门按照审批后的资金使用计划使用资金，并定期向上级报告资金使用情况。

4. 资金监督：审计部门对资金使用情况进行监督，确保资金合规使用。

5. 资金核算：会计部门对资金收支进行核算，编制报表，并进行财务分析。

第四章资金集中管理要求第七条资金集中管理要求如下：1. 各部门应严格执行资金使用计划，不得擅自改变资金用途。

2. 资金拨付需按照审批程序进行，严禁违规操作。

3. 资金使用过程中，各部门应加强内部控制，防范资金风险。

4. 各部门应定期向上级报告资金使用情况，确保信息透明。

集团有限公司资金集中管理办法(WORD18页)

集团有限公司资金集中管理办法第一章总则第一条为加强集团有限公司（以下简称“公司”）资金管理，根据股份有限公司《关于实施资金集中管理的通知》（***股份财发〔200 〕号）文件规定，结合我公司实际情况，特制定资金集中管理办法。

第二条本办法所称资金集中管理，是指在公司所属各单位内部实行资金集中、统筹和使用的资金管理。

第三条公司实施资金集中管理的指导思想是：以提高公司资金使用效益为目的，以加强资金管控为主线，以资金预算管理和“收支一条线+周转金”管理为基础，建立健全资金管理责任制，强化对资金运营的全程监管，利用网络化管理工具和专业化的统一运作，规避财务风险，发挥公司整体资金优势，合理安排债务结构，降低资金成本，提高资金效益，为公司及各单位的生产经营工作和持续健康发展提供资金保障与支持。

第四条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。

第五条本办法适用于公司及各分、子公司、项目部。

第二章资金管理模式第六条公司资金管理的主要目的是：（一）建立公司的资金监控系统，能使股份公司和我公司总部实时了解和掌握下属单位资金的流量、流向和存量，有效防范资金管理的风险。

（二）加强资金结算管理，盘活沉淀资金，降低融资成本，提高资金使用效率。

（三）公司对各单位资金的流动进行统筹规划，平衡资金需求。

（四）加强银企合作，争取充裕的授信额度和较优惠的授信条件，为公司的经营工作创造良好外部环境。

因此，公司初步确定了当前阶段适合我企业实际情况的资金管理模式。

我公司属施工企业，由于项目分布广，分支机构多，资金存放分散，资金管理难度相对较大，根据股份公司建议的对于建设公司目前应采取的资金管理模式，我公司在管理初期，资金管理采取“收支一条线+周转金”的模式，即各分、子公司、项目部等下属单位的资金收入每天定时归集到公司总部，各单位需要支付的款项通过资金管理系统提交到公司总部统一支付，其他零星开支由总部进行核定项目周转金额度后，可以在现场银行办理。

资金集中管理办法

xxx有限公司资金集中管理暂行办法第一章总则第一条根据XX集团公司的有关要求，XX集团实施资金集中管理。

为了顺利实施资金集中管理，使资金集中管理达到提高资金使用效率，降低融资成本和资金使用成本，统一融资管理，防范资金风险，有效整合资金资源，不断优化资金结构的管理目的，特制订本办法。

第二条本办法使用范围：XX集团本部、军品分公司全资子公司、控股子公司。

具体包括：xx有限公司（包括后勤辅助单位，模拟二级法人单位）、xx分公司、xx限公司（所属子公司）、xx工有限公司、xxxx有限责任公司（所属子公司）、xx有限公司（所属子公司）、xx有限公司。

第三条资金集中管理的基本模式为模拟银行运作方式，在组织机构上成立资金结算管理中心，资金结算管理中心通过账户统一管理、收入统一管理、支出统一管理、信贷融资统一管理、统一内部结算管理、资金收支预算管理、资金平衡、资金审批管理、实施资金有偿调度使用。

通过资金预算、资金平衡、资金审批、资金支付、资金信息统计、资金分析达到资金的闭环管理。

第二章账户管理第四条XX集团及所属子公司、模拟法人单位、后勤辅助单位的银行账户开立、变更、撤销由资金结算管理中心统一管理。

本地子公司的账户开设、使用、注销、上报、备案由资金结算管理中心统一办理。

外地子公司银行账户开设、使用、注销由各子公司书面报告，集团研究决定同意后由各子公司自行在当地办理。

第五条XX集团选择xx财务公司、中国工商银行、中国建设银行为合作金融机构，利用合作金融机构的网上银行系统作为集团资金集中管理的操作平台。

因特殊原因需要同其他金融机构进行合作的，必须经总会计师批准。

第六条资金结算管理中心在合作银行为当地子公司开设一个基本账户用于生产经营资金的收支业务，开设专用账户用于项目资金收支，根据生产经营需要开设一般结算账户。

第七条资金结算管理中心为外地子公司在当地合作银行开设一个由XX集团管控的生产经营收入账户和一个项目资金收入账户，在外地子公司所在地分别开设一个生产经营支出账户和一个项目资金支出账户，严格实行“收支两条线”管理。

资金集中管理方案

二、目标定位
1.构建统一、高效的资金管理体系，实现资金的集中监控与调度。
2.优化资金结构，降低资金成本，提升资金使用效率。
3.强化资金风险控制，确保资金安全与合规性。
4.推动财务管理水平提升，增强企业核心竞争力。
三、组织架构与责任体系
1.组织架构
-设立资金管理中心，作为企业资金管理的核心机构。
-下设资金筹划部、资金运作部、资金监控部，形成专业化管理团队。
3.优化资金运作流程，提升财务管理水平；
4.防范资金风险，保障企业可持续发展。
三、组织架构
1.设立资金管理中心，负责企业资金的统一调度、管理和监督；
2.下设资金管理部、资金运作部、资金监控部，分别负责资金归集、资金投放、资金风险监控等业务；
3.各部门设立专人负责制，明确职责分工，确保业务高效运作。
四、业务流程
资金集中管理方案
第1篇
资金集中管理方案
一、背景
随着市场经济的发展，企业规模不断扩大，资金管理日益复杂。为实现企业资源优化配置，降低资金成本，提高资金使用效率，本方案提出对企业资金进行集中管理，确保资金安全、合规、高效运作。
二、目标
1.规范企业资金管理，确保资金安全；
2.提高资金使用效率，降低资金成本；
六、信息系统支持
-搭建先进的资金管理信息系统，实现数据集中、处理自动化、分析智能化。
-加强信息安全措施，保障资金数据的安全性和完整性。
-不断优化信息系统，提升资金管理的效率和效果。
七、人才培养与激励
-开展定期的专业培训，提高资金管理团队的业务能力和素质。
-设立绩效考核机制，激励员工提高工作效能。
-创建良好的职业发展通道，吸引和保留优秀人才。
（3）设立资金风险预警机制，及时应对市场变化。

公司资金集中管理办法

公司资金集中管理办法XXX资金集中管理办法第一章总则第一条为了加强资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，控制资金风险，保障资金需求，根据《通号（郑州）XXX关于印发〈资金集中管理暂行办法>的通知》（通号XXX〔2016〕14号）、《通号（郑州）XXX关于印发<资金管理制度>的通知》（通号郑电财〔2016〕15号）的有关规定，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称资金集中管理，是指在公司内部实行资金统一筹集、使用和管理。

采取自下而上进行资金归集，资金集中不改变原有资金的所有权、使用权和收益权。

各项目部（指挥部）资金实行收支两条线管理。

第三条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。

第二章管理权责第四条总会计师为资金集中管理责任领导，财务部为责任部门。

公司财务部设专人（2-3人）负责全公司资金集中管理，具体执行上级部门资金管理规定，与开户银行和业主等单位进行沟通，签订资金集中管理协议。

第五条资金管理服从于集团公司统一资金调剂管理，满足集团公司资金集中需求。

第三章银行账户及资金归集管理第六条严格执行开户审批制度。

公司及项目部（指挥部）应在集团公司指定的XXX（指XXX、XXX、XXX和XXX）资金管理平台设立银行账户。

确因特殊原因需在“XXX”之外开立账户，按照规定程序报集团公司财务部审批后开立。

银行账户开立、监管、变换、撤并等事宜执行《集团公司银行账户管理举措》。

第七条及时清理银行账户，减少在“XXX”之外账户数量。

对收尾项目银行账户和长期不使用的银行账户要及时销户，禁止出现“久悬”账户等现象。

第八条公司资金收支原则上通过XXX批准设立或备案的银行账户进行办理。

日常经营收入通过收入账户对外收款，日常经营支出通过支出账户对外付款，实现收支分开。

第九条项目资金收入的管理。

项目部没有独立开设银行账户，项目收入直接收到公司开设的收入账户；项目部独立开设银行账户，无特殊要求，项目部收到款后须将款项归集到公司收入户。

资金集中管理办法

XX集团有限公司资金集中暂行管理办法第一章总则第一条为加强XX有限公司（以下简称“集团公司”）资金集中管理，强化资金收支监管，保证资金链安全，降低资金成本，提高资金效益，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》以及有关法律规定，并结合集团公司实际情况，特制定本办法。

第二条本规定适用于集团公司及集团公司所属子公司。

子公司是指集团公司所属全资、控股及拥有实际控制权的公司。

第三条资金集中管理的目标及遵循的基本原则是：（一）全面整合集团公司资金资源，提高资金整体效益；（二）严格管理，保障周转，加强监控，防范风险；（三）资金集中不改变原有资金的所有权和收益权；（四）以市场化为基础的资金有偿使用。

第四条资金集中管理的主要内容包括：资金集中管理体制、资金预算管理、银行账户管理、现金集中管理、授信融资管理、资金分析报告制度、资金集中管理的监督及考核等。

第五条本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切资金收入和资金支出，资金形式主要表现为现金。

现金指各公司在银行或其他金融机构的存款及其他可立即用于支付的货币类资产。

第二章资金集中管理体制第六条集团公司设立资金中心，承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属子公司资金集中管理工作。

资金中心是集团公司财务资金部的内设机构，在财务资金部的直接领导下开展工作。

资金集中工作以资金中心为主管部门、各子公司资金管理机构为执行部门，分别依据各自权限，参与资金集中管理，行使资金管理职能。

第七条集团公司资金中心的职责主要包括以下内容：（一）负责集团公司以及各子公司资金管理制度、资金管理机构的建设，推动集团公司资金的集中管理与有效运作。

（二）及时监控子公司资金流动情况，特别是资金流出情况，发现问题及时报告。

（三）严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险。

（四）负责对各子公司资金管理机构的指导和管理，同时负责对各子公司资金管理工作进行指导、检查，监督与考评。

集团公司资金集中管理办法

集团公司资金集中管理办法第一章总则第一条为加强集团资金管理，根据国务院办公厅《关于转发国家经贸委〈国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范（试行）〉的通知》（国办发〔2000〕64号）、财政部《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》（财工字〔1997〕346号）和财政部《企业财务通则》（财政部2006年第41号令）等法规，并结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金集中管理，是指在集团公司内部实行资金集中统一管理，统一筹集、使用和管理资金。

第三条集团实施资金集中管理的目标，是提高资金使用效率，降低资金成本，控制资金风险，保障资金需求。

第四条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。

第五条本办法适用于集团公司总部（含分公司、事业部）和集团所控制的全资、控股子公司，以下简称成员单位。

第二章管理体制第六条集团公司资产财务部是负责集团资金管理的职能部门。

集团公司资金管理中心，是集团公司资产财务部的内设机构，承办集团公司资金集中管理的各项具体工作，检查、监督、指导所属企业的资金集中管理工作。

集团资金管理中心的职责主要包括以下内容：(一)银行账户管理负责集团公司及成员单位的银行账户管理。

(二)信贷业务负责集团银行综合授信额度的办理、分解和使用；负责集团生产经营活动所需银行保函、信用证、资信证明和其他信贷文件的办理。

(三)资金筹集和使用负责编制并组织实施集团公司筹、融资计划；负责办理集团公司的资金筹集、内部资金调度、委托贷款及银行贷款的统借、分解、下拨和统还；负责集团和成员单位间资金的上划、下拨和对外付款。

(四)资金计划管理负责成员单位资金收支计划的审核和汇总，负责编制集团资金计划报表并进行执行控制、监督和执行情况分析。

(五)会计核算负责集团资金集中管理系统所涉及资金业务的会计核算和档案资料管理，负责编制资金报表和资金分析报告。

(六)综合管理负责集团资金管理体系的发展规划和制度建设，负责指导和协助下属企业的资金管理工作；负责集团资金管理信息系统平台的建设、维护和日常管理，并对资金使用情况进行监督、控制，保证资金安全，防范资金风险。

关于资金集中管理的规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强企业资金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于企业内部所有资金收支、投资、融资等资金管理活动。

第三条企业资金集中管理应遵循以下原则：（一）统一管理原则：企业内部资金实行统一归口管理，确保资金管理的集中性和有效性。

（二）规范运作原则：资金管理活动必须遵循法律法规、规章制度，确保资金运作的合法合规。

（三）效益优先原则：在确保资金安全的前提下，提高资金使用效率，实现资金效益最大化。

（四）风险控制原则：建立健全资金风险管理体系，有效防范和化解资金风险。

第二章资金管理机构及职责第四条企业应设立资金管理部门，负责资金集中管理的日常工作。

第五条资金管理部门的主要职责：（一）制定资金管理制度，并组织实施。

（二）建立健全资金预算、结算、核算等制度，规范资金收支行为。

（三）负责资金收支的审批、支付和监督。

（四）协调各部门的资金需求，优化资金配置。

（五）组织开展资金分析、预测和风险管理工作。

（六）建立健全资金风险预警机制，及时报告资金风险情况。

第三章资金预算管理第六条企业应建立健全资金预算管理制度，明确资金预算编制、审批、执行和监督程序。

第七条资金预算编制应遵循以下原则：（一）以企业发展战略和经营目标为导向。

（二）合理预测资金需求，确保资金供需平衡。

（三）统筹兼顾，优化资源配置。

（四）严格执行预算，强化预算约束。

第八条资金预算审批权限：（一）年度资金预算由董事会审批。

（二）月度资金预算由总经理审批。

（三）其他资金预算由资金管理部门审批。

第九条资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照原审批程序进行审批。

第四章资金结算管理第十条企业应建立健全资金结算管理制度，明确结算方式、结算流程和结算时限。

第十一条资金结算方式：（一）银行转账结算。

（二）现金结算。

资金集中支付管理办法

资金集中支付管理办法一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司及其全资、控股子公司。

1.3 资金集中支付管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）事前计划、事中控制、事后分析；（3）合法合规、安全高效；（4）优先保障公司经营发展需求。

二、管理机构与职责2.1 财务部门为公司资金集中支付管理的归口管理部门，负责制定和修订本办法，指导、监督、检查子公司资金集中支付管理工作。

2.2 各子公司应设立财务管理部门，负责本公司的资金集中支付管理工作。

2.3 财务部门及子公司财务管理部门的主要职责：（1）制定资金支付计划，合理安排资金使用；（2）审核资金支付申请，确保支付行为的合规性、合理性；（3）监控资金支付过程，防范财务风险；（4）分析评价资金使用效果，提高资金使用效率。

3.1 资金支付分为现金支付、转账支付、支票支付、电子支付等方式。

3.2 现金支付主要用于小额零星支出，单笔支付金额不得超过公司规定的现金支付限额。

3.3 转账支付适用于大额支付及跨行支付，优先采用网银支付方式。

3.4 支票支付主要用于对外支付，需按照公司支票管理制度执行。

3.5 电子支付包括但不限于网上支付、移动支付等，适用于电子商务、供应链金融等业务场景。

四、资金支付程序4.1 资金支付申请（1）申请人根据业务需要，填写《资金支付申请单》，注明支付金额、支付对象、支付事由等信息；（2）申请人将《资金支付申请单》提交至财务部门或子公司财务管理部门审核；（3）财务部门或子公司财务管理部门在规定时间内完成审核，对不符合规定的支付申请予以退回。

4.2 资金支付审批（1）审批人根据财务部门或子公司财务管理部门的审核意见，签署审批意见；（2）审批人应对支付申请的合规性、合理性、必要性进行审查，确保支付行为符合公司利益；（3）审批完成后，将《资金支付申请单》交由财务部门或子公司财务管理部门执行支付。

资金集中管理办法

资金集中管理办法随着企业的发展，资金的规模和运作方式也变得越来越复杂。

为了更好地管理资金，很多企业开始积极探索资金集中管理办法。

资金集中管理的目的是通过集中管理公司流动性，实现资金增值和风险控制，提高投资收益率。

本文将从以下几个方面介绍资金集中管理办法。

一、资金集中管理的原理资金集中管理是在集团企业、跨地区企业和金融机构中常见的一种管理方式。

其核心是利用集中池来实现资金的集中管理，集中资金管理的方式主要分为汇集和计划两种。

1.汇集方式汇集模式是指公司所有的资金都汇集到一处，再由财务人员进行统一管理和分配。

这种模式的优点是可以节约成本，降低财务流程中的错误率，提高资金利用率。

2.计划方式计划模式是指财务人员根据企业的资金需求和项目资金来源，对公司的资金进行计划，然后将企业资金分配到不同的账户。

二、资金集中管理的优势资金集中管理可以带来以下几个方面的优势：1.提高投资收益率资金集中管理可以将闲置的资金集中起来，更好地利用资金，提高资金收益率。

此外，资金集中管理也可以采用风险分散的方法来控制资金的风险。

2.节约成本资金集中管理可以减少集团内部的银行手续费和维护费用，并且可以更好地协调资金的使用。

3.方便管理资金集中管理可以在集团企业中协调不同部门的资金需求，实现资金汇总，并便于管理和监控公司的财务状况。

4.提高流动性通过资金集中管理，可以更好地管理公司流动性，提高公司的资金使用效率和灵活性，更好地应对经济环境变化和市场竞争。

三、资金集中管理的实施资金集中管理需要企业一系列的配套措施和优秀的管理人员，才能使资金集中管理得以顺利实施。

下面列出一些资金集中管理实施的关键点：1.制定资金流程企业需要制定明确的资金流程，并建立相应的控制和审批机制，确保每个环节都有相应的监控措施和流程规定。

2.建立资金预算企业需要建立资金预算，明确资金的使用和流向，制定相应的资金管理计划，确保资金使用符合公司的战略发展计划。

3.配备专业人员企业需要配备专业的人员，包括财务部门和银行人员等，实施资金集中管理，并对其进行培训和监督，使其能够高效地管理资金。

公司(集团)资金集中管理暂行办法

公司（集团）资金集中管理暂行办法第一章总则第一条为适应集团发展需要，推进集团化、专业化管理，提高集团资金使用效率，降低集团负债与成本，防范风险，根据国家有关法律法规及XXXXXXXX有关集团资金管理要求，并结合集团实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于XXXX集团成员单位，包括集团总部、子公司及控股投资企业（以下统称各单位）。

第三条本办法所称资金集中管理，是指集团以资金计划管理为基础，借助银企直联网络技术和财务软件，以集团内部金融服务机构作为平台，对各单位的资金进行统一归集、合理调度、专业运作和统筹管理，从而发挥集团资金规模优势，降本增效，防范风险。

第四条集团资金集中管理工作以“全面集中、统筹平衡，有偿使用、资源共享，服务至上、安全高效”为原则，包括资金计划管理、银行账户管理、资金归集与支付管理、融资管理与内部借贷、管理责任与考核等主要工作内容。

第五条集团总部财务会计部为集团资金集中管理工作的归口管理部门，负责组织、协调、指导和监督集团整体的资金集中管理工作，制定集团资金集中管理的相关制度、实施集团企业银行账户管理工作，编制集团资金平衡计划、制定资金调度方案和融资方案、审核内部资金借贷行为，并指导、监督财务公司的业务运作。

第六条集团财务公司是集团资金集中管理的服务机构，致力于加强集团资金集中管理，提高集团资金的使用效率；为集团内部各单位提供存贷款、交易款项结算收付、票据承兑与贴现、担保等内部金融服务，并适时开展同业拆借、保险代理、发行债券，投资理财等外部金融业务。

第七条各单位应按照本办法要求，积极认真做好资金集中管理的相关工作，确保集团资金集中管理工作全面开展、扎实有效。

第二章资金计划管理第八条各单位应在编报年度经营计划（全面预算）时，编制详细的年度资金计划（现金流预算），提出资金平衡意见。

子公司负责审核所属控股投资企业的年度资金计划，汇总后报送总部财务会计部；总部财务会计部对集团资金情况进行统筹平衡，并编制集团年度资金平衡计划；集团年度资金平衡计划经批准后，总部财务会计部向子公司下达其与所属投资企业的一揽子年度资金计划；子公司根据总部下达的资金计划，分解至各控股投资企业执行。

公司集中资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支、资金调拨、资金核算和资金监督等方面。

第三条公司实行集中资金管理制度，由财务部门负责统一管理，各部门、子公司应积极配合，确保资金管理的规范化和高效化。

第二章资金收支管理第四条公司资金收支应严格按照国家法律法规、公司规章制度和审批权限进行。

第五条公司资金收支实行审批制度，各部门、子公司需按规定向财务部门提交资金收支申请，经审批后方可进行。

第六条财务部门应建立健全资金收支台账，确保资金收支的真实、准确、完整。

第三章资金调拨管理第七条公司资金调拨应遵循“统一管理、分级审批、专款专用”的原则。

第八条资金调拨申请应经相关部门负责人审批，财务部门进行审核，报公司领导批准后执行。

第九条资金调拨应通过银行转账方式进行，严禁现金调拨。

第四章资金核算管理第十条公司资金核算应严格按照国家会计制度、公司财务管理制度进行。

第十一条财务部门应建立健全资金核算体系，确保资金核算的真实、准确、完整。

第十二条资金核算人员应具备相应的专业素质，严格遵守职业道德，保守公司商业秘密。

第五章资金监督第十三条公司应建立健全资金监督机制，对资金收支、调拨、核算等方面进行全过程监督。

第十四条公司内部审计部门应定期对公司资金管理进行审计，发现问题及时整改。

第十五条公司应加强与外部审计机构的合作，接受外部审计，确保资金管理规范。

第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十八条本制度如需修改，由公司财务部门提出修改意见，经公司领导批准后实施。

集团公司资金集中使用办法

集团公司资金集中使用办法
1. 前言
本文件旨在规范集团公司的资金管理和使用。

通过集中资金，实现公司各部门之间的资金协调和统一管理，降低资金使用风险和成本，提高资金使用效率和财务透明度。

2. 资金集中账户的设立
设立集中账户是实现资金集中管理的前提。

公司应选择信誉良好的银行作为集中账户的开户银行，并通过合法渠道向银行提供相关开户申请材料和资料。

3. 资金结算方式
集团公司应尽可能采用网银、财务软件等电子化手段进行资金结算。

对于无法使用电子化方式结算的，应按照规定填写资金结算单据并经过审核、记录和归档。

4. 资金使用范围
集团公司应严格按照公司章程和相关制度规定，规范资金使用
范围。

资金使用需事先制定预算和计划，并严格控制支出标准和流程。

对于超出预算和计划的支出，应及时报告并经过审批。

5. 资金监管与内部控制
集团公司应建立完善的内部控制和监管机制，对资金集中账户、资金结算、资金使用等环节进行严格监督和控制。

同时，应定期进
行内部审计和风险评估，及时发现和解决资金管理中的问题和风险。

6. 结论
通过对集团公司资金集中使用办法的规范，能够促进公司资金
管理的协调和效率。

同时，也能够降低资金管理风险和成本，提高
公司财务透明度和信誉度。

国有公司资金集中管理办法

国有公司资金集中管理办法一、简介为了进一步规范国有公司资金管理，提高国有公司资金使用效率，根据《公司法》《中华人民共和国国有资产法》等法律法规，本办法制定。

二、适用范围本办法适用于所有国有公司的资金管理。

三、资金分类管理国有公司的资金分为经营资金和预留资金两类。

（一）经营资金经营资金是指用于日常运营和经营活动的资金，包括流动资产、应收账款和其他经营性负债。

国有公司应根据经营需要合理制定经营资金预算，并按照预算管理。

1、经营资金预算的审批国有公司的经营资金预算需经过公司领导及财务部门审批通过。

一旦经营资金预算确定，不得随意更改。

2、经营资金的使用范围经营资金只能用于日常运营和经营活动，不能用于非经营性支出。

3、经营资金的管理方式国有公司应建立健全的财务管理制度，加强对经营资金的管理，保证资金使用的规范性和安全性。

国有公司财务部门应根据实际需求提供资金管理建议，保障资金的正常使用。

（二）预留资金预留资金是指公司利用自有资金，为节约并扩大经营发展，用于未来经营发展计划和非经营性风险金融保证的资金。

国有公司应根据自身情况适当设立预留资金。

1、预留资金的设立方式国有公司应制定预留资金设立方案，明确预留资金的建立目的、规模、存储方式、用途范围、投资安排和风险控制等。

2、预留资金的管理方式国有公司应采取分散投资、分散存储的原则来管理预留资金。

资金可以存入国有公司或银行等金融机构，但应注意风险和收益的平衡。

四、资金监管为确保资金使用的合法性和规范性，国有公司应建立完善的财务管理制度。

（一）公司领导应对资金管理进行监管，财务部门应对资金使用情况进行日常监督，确保公司资金的正常管理和使用。

（二）国有公司的总经理和财务部门应及时公布公司的财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等，以供股东和有关部门监督和审查。

（三）国有公司应定期组织内部审计，对资金管理进行检查和审计，及时发现问题并制定整改措施。

五、罚则（一）任意挪用公司资金或违反本办法进行资金管理的，应根据公司规定予以纪律处分或追究法律责任。

集团公司资金集中管理办法

集团公司资金集中管理办法一、背景介绍随着企业规模的不断扩大和多元化发展，集团公司逐渐出现了资金分散和管理困难的情况。

为了实现资金的统一调度和有效利用，制定一套科学的资金集中管理办法显得尤为重要。

本文将就集团公司资金集中管理办法进行探讨和分析。

二、目标和原则1. 目标：确保集团公司资金的集中管理，提高资金使用效率，减少资金成本，增强资金的可控性。

2. 原则：合理规划资金周转周期，统一编制和执行资金计划，科学选取资金集中项目，严格控制资金流转的环节。

三、资金集中管理的方式1. 资金池集中管理：将集团公司旗下各子公司的自有资金进行集中管理，也可以包括通过贷款或发行债券等方式筹集的资金。

通过资金池，实现跨公司之间的资金调拨和共享，提高资金利用效率。

2. 资金集中归集：集团公司将各子公司的经营收入和资金存量，按照一定比例归集到总部账户，实现集中管理和统一调度。

这样可以更好地掌握资金流向，并减少各子公司之间的自主开展资金活动。

3. 资金集中支付：集团公司以总部账户为中心，统一办理各类款项支付，减少资金流向的分散和复杂性，提高资金使用效率和支付安全性。

四、资金预算和计划1. 资金预算：集团公司应根据经营目标和战略规划，制定合理的资金预算。

预算中应明确资金来源、用途和期限，并按照各个部门和项目进行分配和管理，确保资金的有效利用。

2. 资金计划：根据资金预算，分别制定短期、中期和长期的资金计划。

短期资金计划主要用于日常营运，中期和长期资金计划用于扩大生产和投资项目。

同时，还要充分考虑外部融资和利息成本等因素，制定合理的资金计划。

五、风险控制和内部监督1. 风险控制：集团公司应建立和完善风险控制机制，实行全员参与的风险管理体系，明确责任和流程。

同时，要加强对市场风险和信用风险的监测和评估，及时采取措施减少风险对资金集中管理的影响。

2. 内部监督：集团公司应建立健全内部控制和审计机制，明确责任分工和审批程序。

制定资金集中管理的相关规章制度，并加强对执行情况的监督和检查，确保资金集中管理办法的有效执行和风险的控制。

某集团资金集中管理办法

某集团资金集中管理办法一、总则（一）为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，保障集团整体利益，特制定本办法。

（二）本办法适用于集团及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。

（三）资金集中管理的原则包括：1、安全性原则：确保资金的安全存储和合规使用，防范各类风险。

2、效益性原则：通过集中管理，优化资金配置，提高资金使用效益。

3、协同性原则：促进集团内部各单位之间的资金协同，实现整体目标。

二、资金集中管理模式（一）集团设立资金管理中心，负责统筹集团资金的归集、调配和监控。

（二）各单位在银行开设收入专户和支出专户。

收入专户用于归集各项收入，每日定时将资金上划至集团资金管理中心指定账户；支出专户用于接收集团下拨的资金，并办理日常支出业务。

（三）集团资金管理中心根据各单位的资金预算和实际需求，统一调配资金。

三、资金归集（一）各单位应按照规定的时间和方式，将所有收入及时足额上划至集团资金管理中心指定账户。

（二）资金归集的范围包括但不限于：主营业务收入、其他业务收入、投资收益、借款等。

（三）对于未按时上划资金的单位，集团资金管理中心将按照约定收取资金占用费，并进行通报批评。

四、资金预算管理（一）各单位应编制年度、季度和月度资金预算，报集团资金管理中心审核。

（二）资金预算应包括收入预算、支出预算和资金余缺预算。

（三）集团资金管理中心根据各单位的资金预算，结合集团整体资金状况，进行综合平衡和统筹安排。

（四）各单位应严格执行资金预算，对于预算外支出，需提前申请并经审批后方可执行。

五、资金使用审批（一）各单位的资金支出应按照规定的审批流程进行审批。

（二）重大资金支出项目，如投资、融资、资产购置等，需报集团董事会审批。

（三）集团资金管理中心对各单位的资金使用情况进行监控，对于违规支出有权拒绝支付。

六、资金风险管理（一）建立资金风险预警机制，对资金流动、资金余额、资金成本等指标进行监控和分析，及时发现潜在风险。

资金集中管理办法

公司资金集中管理办法第一章、总则第一条、为了加强资金管理，提高资金利用的效率，降低资金成本，保障资金安全，防范财务风险，促进公司整体资金管理水平和管理效果的提升，制定本办法。

第二条、本办法规定的资金是指公司及下属公司的现金、银行存款、有价证券、银行票据等。

第三条、本办法规定适用公司及下属公司第二章、组织机构及职责第四条、公司设资金集中管理员一名，负责公司资金的分配、调拔和管理，检查、监督、指导下属各公司资金管理工作。

第五条、资金集中管理员工作职责：1、编制资金集中管理具体办法，经总经理审批后，负责组织实施。

2、及时监督各公司的资金流动情况，特别是资金流出情况，发现问题及时向总经理报告。

3、检查、指导、监督、审核各公司的资金管理工作。

4、建立内部资金管理岗位责任制，保证资金集中管理的有序进行。

5、审查、汇总资金收支预算，准确预测公司总资金需求，及时提出筹集资金计划。

6、办理资金集中管理和核算的事宜。

第六条、各下属公司设资金管理员，负责下属公司的资金管理工作。

第七条、各下属公司资金管理员职责：1、落实公司内部资金管理的有关规定和要求。

2、编制下属公司的资金收支预算，分析资金执行情况。

3、建立内部资金管理制度，规范公司内部资金管理工作。

4、办理资金集中管理和会计核算的事宜。

第三章、资金帐户管理第八条、公司根据实际需要确定办理资金收支业务的银行系统，并开通网上银行业务，建立网上银行系统。

第九条、公司银行资金通过网上银行系统办理资金收支业务，监督各公司资金收支，第十条、公司统一规范和管理银行帐户的开立和撤消工作，各下属分公司的银行帐户的开立和撤消工作，必须报经公司资金集中管理员统一办理。

第十一条、各下属公司设基本户一个，主要用办理货款、工资、备用金、税金、日常零星开支等支付。

第十二条、一般结算帐户，各公司看需要开立，对于没有信贷关系，服务工作质量不高的银行帐户应及时清理。

第十三条、公司及下属公司的现金收支管理，以各公司的法人开立银行卡及帐户由各公司管理员进行管理。