投资估算案例讲解

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建设项目投资估算方法固定资产投资估算案例

固定资产投资包括：工程费用、工程建设其它费用、预备费用。

工程费用包括：建筑工程费、设备购置费和安装工程费固定资产投资估算方法：扩大指标估算法、指数估算法、比例估算法、朗格系数法1、扩大指标估算法扩大指标估算法是套用原有同类项目的固定资产投资额来进行建设项目固定资产投资额估算的一种方法。

其计算较简单、准确性差，并须要收集有关的基础数据和经过系统分析与整理。

①单位生产能力估算法。

单位生产能力估算法是指根据同类项目单位生产能力所耗费的固定资产投资额(如铺设每公里铁路的固定资产投资、形成每吨煤生产能力的煤矿固定资产投资、形成每千瓦发电能力的电站固定资产投资等)来估算拟建项目固定资产投资额的一种估算方法。

其计算公式如下：CF P I P I )(1122= 式中：2I ——拟建项目所需固定资产投资额；1I ——同类项目实际固定资产投资额；2P ——拟建项目生产规模；1P ——同类项目生产规模；CF ——物价指数。

案例1、某拟建项目年产某种产品40万件。

调查研究表明，本地区年产该种产品20万件的同类项目的固定资产投资额为l 000万元，假定不考虑物价因素的变动，则拟建项目的固定资产投资额为： )(2000)201000(402万元==I②生产规模指数估算法。

生产规模指数估算法是根据已建成投产的项目或单一工程的投资资料，来估算生产规模不同的同类项目或单一工程的工程费用。

具体估算公式如下：CF I P P I n 1122)/(= 式中：2I ——拟建项目的工程费用；1I ——同类项目实际工程费用；1P ，2P ——同类项目与拟建项目的生产规模；CF ——物价指数；n ——生产规模指数。

生产规模指数估算法，考虑到规模经济因素，将项目工程费用与生产规模视为指数关系，单位生产规模所需的工程费用随生产规模的扩大逐渐减少。

因此，正常情况下，生产规模指数n 应小于1。

n 的具体取值可以根据统计资料得到多个12,I I 和21,P P 及CF 的数据，通过公式，求出多个n 值，然后通过算术平均或回归分析，求取n 。

投资估算演示文稿(PPT 61张)

0.30
0.12
0.20
0.30
0.20
计算公式为：C2=C1（Q2/Q1）n ×f
其中 C1——已建类似项目或装置的投资额； C2——拟建项目或装置的投资额； Q1——已建类似项目或装置的生产能力； Q2——拟建项目或装置的生产能力； f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数； n——生产能力指数，（按主管部门规定计算）； 0 n 1
算指标等。 u主要工程项目、辅助工程项目及其他各单项工程的建设内容及工程量。 u当地、当时人工、材料、机械设备预算价格及其市场价格。
u专门机构发布的建设工程造价及费用构成、估算指标、计算方法，以及其他有关工程估算造价的文件。
u现场情况，如地理位置、地质条件、交通、供水、供电条件等。
u影响建设工程投资的动态因素，如利率、汇率、税率等。
流动资金额=年产值（年销售收入额、年产量） ×产值（销售收入、产量）资金率
某项目投产后的年产值为1.5亿元，其同类企业的百元产值流
动资金占用额为17.5元，则该项目的流动资金估算额为：
15000×17.5/100=2625（万元）
经营成本（或总成本）资金率估算法
流动资金额=年经营成本（总成本）×经营成本资金率（总成本资金率）
【例】2008年某地拟建年产量200万吨的石油炼化项目，根据调查，该地区2000年年初建成的180万吨的同类项目，其单位产品的投资为25亿元，试估算该拟建项目在2008年年初的静态投资。（已知从2000年至2008年初的工程造价上涨指数为2.5）
解：
拟建项目的投资额＝200万吨×(25亿/180万吨)×2.5
特点：
p计算简单；误差较大； p与单位生产能力估算法比较，精确度略高。

投资估算案例分析

投资估算案例分析(总6页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--【案例一】背景：某拟建年产30万吨铸钢厂，根据可行性研究报告提供的已建年产25万吨类似工程的主厂房工艺设备投资约2400万元。

已建类似项目资料：与设备投资有关的各专业工程投资系数，如表１-１所示。

与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数，见表１-２。

本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款总额为8000万元，贷款利率８％（按年计息）。

建设期３年，第１年投入30％，第２年投入50％，第３年投入20％。

预计建设期物价年平均上涨率３％，基本预备费率５％。

问题：⒈ 已知拟建项目建设期与类似项目建设期的综合价格差异系数为，试用生产能力指数估算法估算拟建工程的工艺设备投资额；用系数估算法估算该项目主厂房投资和项目建设的工程费与其他费投资。

⒉ 估算该项目的建设投资，并编制建设投资估算表。

⒊ 若单位产量占用流动资金额为：元/吨，试用扩大指标估算法估算该项目的流动资金。

确定该项目的建设总投资。

分析要点：本案例所考核的内容涉及了建设项目投资估算类问题的主要内容和基本知识点。

投资估算的方法有：单位生产能力估算法、生产能力指数估算法、比例估算法、系数估算法、指标估算法等。

本案例是在可行性研究深度不够，尚未提出工艺设备清单的情况下，先运用生产能力指数估算法估算出拟建项目主厂房的工艺设备投资，再运用系数估算法，估算拟建项目建设投资的一种方法。

即：首先，用设备系数估算法估算该项目与工艺设备有关的主厂房投资额；用主体专业系数估算法估算与主厂房有关的辅助工程、附属工程以及工程建设的其他投资。

其次，估算拟建项目的基本预备费、涨价预备费，得到拟建项目的建设投资。

最后，估算建设期贷款利息、并用流动资金的扩大指标估算法，估算出项目的流动资金投资额，得到拟建项目的建设总投资。

具体计算步骤如下：问题1⒈ 拟建项目主厂房工艺设备投资C2＝×f式中：C 2——拟建项目主厂房工艺设备投资 C 1——类似项目主厂房工艺设备投资 Q 2——拟建项目主厂房生产能力Q 1——类似项目主厂房生产能力x ——生产能力指数，由于21Q Q ＜2，可取x=1f ——综合调整系数⒉ 拟建项目主厂房投资＝工艺设备投资×(1+∑Ｋi ) 式中：Ｋi 与设备有关的各专业工程的投资系数拟建项目工程费与工程建设其他费＝拟建项目主厂房投资×(1+∑K j )式中：Ｋj 与主厂房投资有关的各专业工程及工程建设其他费用的投资系数问题2：1. 预备费＝基本预备费＋涨价预备费式中：基本预备费＝ (工程费+工程建设其他费)×基本预备费率涨价预备费Ｐ＝∑I t 〔（1+f ）m （1+f ）（1+f ）t-1-1〕I t 建设期第t 年的（工程费＋工程建设其他费＋基本预备费） m 建设前期年限f 建设期物价年均上涨率2. 建设期贷款利息＝∑（年初累计借款＋本年新增借款÷２）×贷款利率3. 建设投资＝工程费＋工程建设其他费＋基本预备费＋涨价预备费问题3:流动资金用扩大指标估算法估算:项目的流动资金＝拟建项目年产量×单位产量占用流动资金的数额拟建项目总投资＝建设投资＋建设期贷款利息＋流动资金答案：问题１：解：⒈ 估算主厂房工艺设备投资：用生产能力指数估算法主厂房工艺设备投资＝2400×12530⎪⎭⎫ ⎝⎛×＝3600万元 ⒉ 估算主厂房投资：用设备系数估算法主厂房投资＝3600×(1＋12%＋1%＋4%＋2%＋9%＋18%＋40%) ＝3600×(1＋＝6696万元其中，建安工程投资＝3600×＝1440万元设备购置投资＝3600×＝5256万元⒊ 工程费与工程建设其他费＝6696×(1＋30%＋12%＋20%＋30%＋20%)＝6696×(1＋＝万元问题２：解：1. 基本预备费计算：基本预备费＝×5%＝万元由此得：静态投资＝＋＝万元建设期各年的静态投资额如下：第１年×30％＝万元第２年×50％＝万元第３年×20％＝万元2. 涨价预备费计算：涨价预备费＝×〔(1＋3%)－1〕＋×〔(1＋3%)－1〕＋×〔(1＋3%)－1〕＝＋＋＝万元由此得：预备费＝＋＝万元由此得：项目的建设投资＝＋＝万元3. 建设期贷款利息计算：第１年贷款利息＝(0+8000×30%÷2)×8％＝96万元第2年贷款利息＝〔（8000×30%+96）＋(8000×50%÷2)〕×8％＝(2400＋96＋4000÷2)×8％＝万元第３年贷款利息＝〔(2400＋96＋4000＋＋(8000×20%÷2)〕×8%＝＋1600÷2)×8%＝万元建设期贷款利息＝96＋＋＝万元4. 拟建项目建设投资估算表，见表1-3。

投资项目评估案例说明【最新】

投资项目评估案例说明拟投资某一汽车轮胎新建项目，预选厂址位于杭州江干区近郊。

占用农田约50公顷，靠近铁路、公路、码头，水陆交通，交通便利，运输方便。

靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。

水电供应可靠。

该投资项目的基本情况说明如下：一、基础数据1、生产规模和产品方案项目达到设计生产规模时，年产A产品50万吨。

2、实施进度该项目拟分三年建成，三年达产，即在第四年投产。

当年生产负荷达到设计生产能力的60%（30万吨），第五年生产负荷达到设计生产能力的80%（40万吨），第六年达到设计产量。

达产期按10年计算。

3、投资估算及资金筹集（1）固定资产投资估算如下表所示，其中扣除项目自有资金（资本金）9000万元之外，全部向中国建设银行借款，贷款基准利率为7.05%，该项目银行要求上浮30%。

全部投资在建设期内分三年投入，投资比例为第一年45%，第二年35%，第三年20%，其中自有资金的部分在三年建设期内均匀投入。

详细的建设投资估算见下表1表1 固定资产投资估算（2）流动资金投资除项目自有资金1000万元外，向中国工商银行借款，年利率为7.64%。

流动资金估算见下表2表2 流动资金估算4、工资及福利费估算工资及福利费采用单位产品定额核算，生产工人的单位产品工资及福利为48.5元/吨，管理及销售人员的单位产品工资及福利为22.2元/吨。

5、销售收入经分析预测，建设期末的A产品售价（不含增值税），每吨8000元。

6、销售税金及附加计算（1）流转税。

该产品增值税采用综合增值率进行计算，增值税率为6.96136%，消费税税率为3%。

（2）城市维护建设税率7%，教育费附加征收率3%。

7、产品成本和费用估算表4 单位产品生产成本估算（1）生产期每年的其他费用固定为1500万元。

（2）固定资产使用年限为12年，净残值为579.1万元。

（3）无形资产和递延资产分别按10年和5年摊销。

（4）利息支出。

利息支出包括：固定资产投资借款利息和流动资金借款利息。

建设项目投资估算案例实操

建设项目投资估算案例实操建设项目投资估算是一个非常重要的环节，对于项目的实施和成功运营都有着至关重要的作用。

下面将介绍一些建设项目投资估算案例实操，供大家参考。

1. 道路建设项目投资估算道路建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、监理费、质量保证金等费用。

其中，工程建设费占总投资的大部分。

例如，某市规划建设一条总长10公里的城市快速路，路面宽度为30米，规划车道数为4条，估算路基宽度为25米，路基厚度为2米，路面厚度为0.3米，路基采用碎石、石灰土、石灰石、沥青混合料等材料。

按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为5000万元。

2. 住宅小区建设项目投资估算住宅小区建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、质量保证金等费用。

其中，工程建设费占总投资的大部分。

例如，某市规划建设一座面积为10万平方米的住宅小区，该小区由6栋高层住宅楼和1栋小型商业楼组成，共计600套住宅，其主要工程包括地下车库、基础设施、公共绿化、路灯、水电气等。

按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为2.5亿元。

3. 商业综合体建设项目投资估算商业综合体建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、质量保证金等费用。

其中，工程建设费占总投资的大部分。

例如，某市规划建设一座面积为5万平方米的商业综合体，该综合体由大型商场、酒店、影院、娱乐中心等多个部分组成，共计有100多个商铺。

按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为3亿元。

以上三个建设项目投资估算案例实操，仅供参考，实际估算需要根据项目的具体情况进行综合考虑，以确保投资估算的准确性和可行性。

投资估算案例讲解

建设期利息估算
借款利息计算中采用的利率应为有效年利率有效年利率=（1+ r/m）m—1式中：r——名义年利率m——每年计息次数注意：可研报告中要说明每年计息次数，按照有效年利率计算利息
到岸价和离岸价
离岸价（FOB）用外币表示，是以设备装上运输工具为条件的价格到岸价（CIF）指的是设备到我国口岸的到岸价格，包括了海上运输和保险费用。以设备装上运输工具，并支付启运港到目的港的港运费、保险费为条件的价格。当设备用离岸价计算时，应计算海上运输费。
解答
流动资金估算方法2—分项详细估算法
分项详细估算法是指根据项目流动资产与流动负债主要构成要素分项估算流动资金的一种方法。流动资金本年增加额=本年流动资金—上年流动资金流动资产全年占用额流动资产估算额=年现金估算额+年应收账款估算额+年存货估算额式中：
第一章节
（2）流动负债估算额
流动负债是指在一年或者超过一年的一个营业周期内需要偿还的各种债务
单击此处添加大标题内容
其一般计算公式为：项目建设期每年应计利息=（年初借款累计+当年借款额/2）×年利率此公式的假设前提是借款自年初至年末陆续支用，平均起来就按借款发生在当年年中使用，故按半年计息，以后年份按全年计息。qj=(pj-1+Aj/2) ×I式中， qj为建设期第j年应计利息，pj-1为建设期第（j-1）年末贷款累计金额与利息累计金额之和，Aj为建设期第J年贷款金额，i为年利率。
3
第一年完成项目全部投资的20%
4
第二年完成项目全部投资的55%
5
第三年完成项目全部投资的25%
6
第四年全部投产，投产当年项目的生产负荷达到设计生产能力的70%
7
第五年项目的生产负荷达到设计生产能力的90%

投资估算案例分析

P67 投资估算案例分析投资估算案例分析
某公司拟投资建设一个化工厂。该工程项目的基础数据如下：某公司拟投资建设一个化工厂。该工程项目的基础数据如下： 1.项目实施计划该项目建设期为3 实施计划进度为：该项目建设期为 3 年，实施计划进度为：第一年完成项目全部投资的20 资的20%，第二年完成项目全部投资的55%，第三年完成项目全部 20% 第二年完成项目全部投资的55 55% 投资的25 25% 第四年全部投产，投资的 25% ，第四年全部投产，投产当年项目的生产负荷达到设计生产能力的70 70% 计生产能力的 70% ，第五年项目的生产负荷达到设计生产能力的 90% 第六年项目的生产负荷达到设计生产能力的100 100% 90% ，第六年项目的生产负荷达到设计生产能力的 100% 。项目的运营期总计为15 15年运营期总计为15年。 2.建设投资估算该项目工程费与工程建设其他费用的估算额为52180 万元， 52180万元该项目工程费与工程建设其他费用的估算额为 52180 万元，预备费为5000万元。 5000万元费为5000万元。 3.建设资金来源本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额为40000 万元， 40000万元本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额为 40000 万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8 元人民币。 2300万美元其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。人民币贷款的年利率为12 48% 按季计息) 12. 人民币贷款的年利率为 12.48%( 按季计息 ) 。外汇贷款年利率为按年计息) 8%(按年计息)。
3.每年应计利息计算：每年应计利息计算：
每年应计利息：年初借款本利累计额+本年借款额÷ 每年应计利息：(年初借款本利累计额+本年借款额÷2) ×年实际利率人民币建设期贷款利息计算：人民币建设期贷款利息计算：第1年贷款利息＝(0+4182÷2) × 13.08%＝273.50万元年贷款利息＝ 4182÷ 13.08% 273.50万元年贷款利息＝ 4182+273. 500.50÷ 13.08% 1334.91万元第2年贷款利息＝(4182+273.5+11 500.50÷2)×13.08%＝1334.91万元 =(4182 273. 4182+ 11500.50+1334. 第 3 年贷款利息 =(4182+273.5 ＋ 11500.50+1334.91 ＋ 5227.50÷ 13.08% 603.53万元 5227.50÷2)×13.08%=2 603.53万元人民币贷款利息合计=273.50＋ 334.91- 603. 211.94万元人民币贷款利息合计=273.50＋1 334.91-2 603.53 =4 211.94万元外币贷款利息计算：外币贷款利息计算：第1年外币贷款利息＝(0+460÷2) × 8% = 18.40万美元年外币贷款利息＝ 460÷ 18.40万美元年外币贷款利息＝ 460＋18.40＋1265÷ 88. 87万美元第2年外币贷款利息＝(460＋18.40＋1265÷2) ×8 % =88. 87万美元年外币贷款利息＝ 460+18.40＋1265+88.87+575÷ 第3年外币贷款利息＝(460+18.40＋1265+88.87+575÷2)×8% 169.58万美元＝169.58万美元外币贷款利息合计＝18.40+88.87＋169. 276.85万美元外币贷款利息合计＝18.40+88.87＋169.58 = 276.85万美元建设期贷款利息总计＝4 211.94＋276.85 ×8.3 = 6 509.80万元建设期贷款利息总计＝ 211.94＋276. 509.80万元

工程项目总投资的构成及估算

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安装工程费用
根据安装工程的设计和施工方案，估算安装工程的费用，包括设备安装费、管道安装费、电气安装费等。
工程建设其他费用
建设单位管理费
根据建设单位的管理人员 1
数量、工资标准和相关费用进行估算。
其他相关费用
4
包括工程设计费、工程招标费、工程审计费等，根据实际情况进行估算。
工程监理费
2
根据工程监理的合同和收
通过租赁设备或资产获得资金。
债务融资
通过发行债券或向银行贷款获得资金。
混合融资
结合股权和债务融资方式，降低融资成本和风险。
融资成本与风险分析
融资成本
包括利息、手续费等成本，影响项目经济效益。
利率风险
利率波动可能导致融资成本增加或减少。
信用风险
借款方违约风险，可能导致项目资金链断裂。
流动性风险
案例三：某水电站建设项目总投资估算
总结词
重点关注、难点解析
详细描述
某水电站建设项目总投资估算需要重点关注水文气象、地质条件、水库淹没、环境保护等因素的影响。其中，水库淹没补偿和移民安置费用是影响总投资的关键因素，需要进行难点解析。同时，水电站建设周期较长，投资估算需要考虑资金的时间价值以及利率变化等因素的影响。
工程项目总投资的构成及估算
• 工程项目总投资概述 • 建设投资估算 • 流动资金估算 • 资金筹措与融资方案 • 总投资估算案例分析
目录
Part
01
工程项目总投资概述
定义与特点
定义
工程项目总投资是指为完成工程项目建设所需投入的全部资金，包括固定资产投资和流动资金。
特点

投资估算编制案例分析

投资估算编制案例分析某商学院建设项目成本与费用的估算1、投资估算范围某商学院建设项目以大学教学、科研、后勤生活配套为主体功能，辅以运动、休闲、景观设施，是一所功能完善具有国际水准的商学院。

本报告投资估算范围包括征地拆迁费、全部房屋的建筑安装工程费、教学设施购置费以及与房屋配套的环境、绿化、给排水、电气和天然气、智能化等相关设备、设施的费用。

2、投资估算编制依据（1）2005年《全国统一建筑工程基础定额某市基价表》（2）2005年《某市市政工程预算定额》（3）2005年《某市建设工程费用定额》（4）2006年《某市安装工程单位基价表》（5）2006年《某市安装工程费用定额》（6）2006年《某市建筑工程造价信息》（7）建设工程配套使用的取费标准和相关文件（8）某市颁发的有关建设方面的税费文件投资估算内容（1）工程费用包括所建房屋及室外体育场地的建筑工程费平基土石方工程道路及广场变压器等变电设备给排水工程等（2）其他费用包括征地拆迁费建设单位管理费供电贴费勘察设计费工程监理费标底编制费工程质量监督费城市建设配套费及其他税费等（3）预备费包括基本预备费和涨价预备费本项目不考虑涨价预备费（4）建设期贷款利息投资估算结果项目拟建建筑面积47850平方米建设总投资11178.78万元包括：（1）工程费用4824万元（2）其他费用4414.46万元（3）预备费574.19万元（4）建设期利息1239.15万元总投资估算汇总表工程量估算造价（万元）序号工程费用名称单位数量单价金额一建安工程费（一）教学用房1.教室m210140 0.08 811.22.试验及附属用房m26000 0.07 4203.院系办公用房m23150 0.07 220.5小计 19290 1451.7 （二）后勤生活用房1.学生公寓m221000 0.065 13652.学生食堂m23600 0.07 2523.生活福利及其他附属商业用房m23960 0.15 594小计 28560 2211 合计 47850 3662.7 二市政设施与景观1.校区市政管网584.242.校区景观估算581.06合计1165.3 三其他费用（一）市政配套费1.城市配套建设费m202.供电贴费22.284.供水设施费13.365.人防费m247850 0.0015 71.7756.消防费15.56小计122.975 （二）工程其他费用1.征地、拆迁费4180.812.设计费（含前期）m247850 0.0015 171.7753.质检费10.984.环境评价费0.465.招投标管理费 1.76.监理费43.957.白蚁防治费m247850 0.0001 4.785小计4414.46 合计4537.435 四基本预备费574.19 五贷款利息1239.15 总计11178.78问题与分析：现行定价方法规定，建设工程造价计算必须以建筑安装工程概预算定额所规定的基本倾向指标进行。

投资估算案例

拟建年产10万吨炼钢厂，根据可行性研究报告提供的主厂房工艺设备清单和询价资料估算出该项目主厂房设备投资约3600万元。

已建类似项目资料：与设备有关的其他各专业工程投资系数，见表1-1。

与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数，见表1-2。

本项目的资金来源为自有资金贷款，贷款总额为8000万元，贷款利率8% (按年计息) 。

建设期3年，第1年投入30 ％，第2年投入50 ％，第3年投入20 ％。

预计建设期物价平均上涨率3％，基本预备费率5％，投资方向调节税率为0％。

问题：1. 使用系数估算法估算该项目主厂房投资和项目建设的工程费与其他费投资。

2. 估算该项目的固定资产投资额，并编制固定资产投资估算表。

3. 若固定资产投资流动资金率为6％，使用扩大指标估算发项目的流动资金。

确定项目的总投资。

【分析要点:】本案例所考核的内容实际了项目投资估算类问题的主要内容和基本知识点。

投资估算的方法有：资金周转率法、生产能力估算法、比例估算法、系数估算法、指标估算法等。

本案例是在可行性研究达到一定深度，并选定了工艺设备和工艺布置的情况下，运用设备与厂房系数法，估算拟建项目固定资产的一种方法。

估算时，先估算该项目与工艺设备有关的主场投资额；在估算与主厂房有关的辅助工程、附属工程以及工程建设的其他投资；然后，估算拟建项目的静态投资、涨价预备费、投资方向调节税和建设期贷款利息等，得到拟建项目的固定资产投资。

最后，用流动资金的扩大指标估算法，估算出项目的流动资金投资额。

具体计算步骤如下：问题1：）拟建项目主厂房投资＝工艺设备投资×（1+∑ki）式中：k－与设备有关的各专业工程的投资系数i）拟建项目工程费与工程建设其他费＝拟建项目主厂房投资×（1+∑ki）式中：k－与主厂房投资有关的各专业工程及工程建设其他费用的投资系数i问题2：1. 预备费＝基本预备费+涨价预备费式中：基本预备费=工程费与工程建设其他费+基本预备费率[(1+f)t-1]涨价预备费p =∑ltI-建设期第t年的静态投资；tf-建设期物价平均上涨率；2. 静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费3. 投资方向调节税＝（静态投资＋涨价预备费）×投资方向调节税率4. 建设期贷款利息＝∑（年初累计借款＋本年新增借款÷２）×贷款利率5. 固定资产总投资＝建设投资＋预备费＋投资方向调节税＝建设期贷款利息问题３：拟建项目总投资＝固定资产投资＋流动资金流动资金用扩大指标估算法估算：项目的流动资金＝拟建项目固定资产投资×固定资产投资流动资金率【解题:】问题１：解：主厂房投资＝3600×（１＋１２％＋１％２％＋９％＋１８％＋４０％）＝３６０×（１＋０．８６）＝６６９６万元其中，建安工程投资＝３６００×０.4＝１４４０万元设备购置投资＝３６００×1.46＝5256万元工程费与工程建设其他费＝6696×（１+30％＋12％＋20％＋30％＋20％）＝6696×（１＋1.12）＝14195.52万元问题２：解：1. 基本预备费计算基本预备费＝14195.52×5％＝709.78万元由此得：静态资金＝14195.52+709.78＝14905.30万元建设期各年的静态投资额如下：第１年14905.3×30％＝4471.59万元第２年14905.3×50％＝7452.65万元第３年14905.3×20％＝2981.06万元2. 涨价预备费计算涨价预备费＝4471.59×［（1+3％）-1］+7452.65×［（1+3％）２-1］+ 2981.6×［（1+3％）３-1］＝134.15+453.87+276.42＝864.44万元由此得：预备费＝709.78+864.44＝1574.22万元3. 投资方向调节税计算投资方向调节税＝（14905.3+864.44）×0％＝0万元4. 建设期贷款利息计算第１年贷款利息＝（0+8000×30％÷2）×8％＝96万元第２年贷款利息＝［（8000×30％+96）+（8000×50％÷2）］×8％＝（2400+96+4000÷2）×8％＝359.68万元第３年贷款利息＝［（2400+96+4000+359.68）+（8000×20％÷2）］×8％＝（6855.68+1600÷2）×8％＝612.45万元建设期贷款＝96+359.68+612.45＝1068.13万元由此得：项目固定资产投资额＝14195.52+1574.22+0+1068.13＝16837.87万元5. 拟建项目固定资产投资估算表，见表1－３表1-3 拟建项目固定资产投资估算表单位：* 表中，计算占固定资产投资比例时，其固定资产中不含投资方向调节税和建设期贷款利息.即：各项费用占固定资产投资比例＝各项费用÷（工程费＋工程建设其他费＋预算费）问题３：解：（1）流动资金＝16837×6％＝1010.27万元（2）拟建项目总投资＝16837.87＋1010.27＝17848.14万元。

作业：投资估算案例分析

投资学作业五一、某公司拟投资建设一个项目，该项目的基础数据如下：1.项目实施计划该项目建设期为3年，实施计划进度为：第一年为完成项目全部投资的20%，第二年完成项目全部投资的55%，第三年完成项目全部投资的25%，第四年全部投产，投产当年项目的生产负荷达到设计生产能力的70%，第五年项目的生产负荷达到设计生产能力的90%，第六年项目的生产负荷达到设计生产能力的100%，项目的运营期总计为15年。

2.建设投资估算该项目工程费与工程建设其他费用的估算额为52180万元，预备费为5000万元。

3.建设资金来源本项目的资金来源为自有资金和贷款。

贷款总额为4亿元，其中外汇贷款为2300万美元。

外汇牌价为1美元兑换8元人民币，人民币贷款的年利率为12.84%（按年计息）。

外汇贷款年利率为8%（按年计息）4.生产经营费用估计建设项目达到设计生产能力后，全厂定员为1100人，工资和福利费用按照每人每年7200元估算。

每年的其他费用为860万元。

年外购原材料、燃料及动力费估算为1.92亿元。

年经营成本为2.1亿元，年修理费占年经营成本10%。

各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。

问题：估算建设期利息总额用分项详细估算法估算项目的流动资金估算项目的总投资投资学作业六1.某项目净现金流量如表所示。

某项目净现金流量（单位：万元）试计算静态投资回收期、净现值、内部收益率、净现值指数（ic=10%）。

2.为修建某河的大桥，经考虑有A、B两处可供选点，在A地建桥其投资为1200万元，年维护费2万元，水泥桥面每10年翻修一次需5万元；在B点建桥，预计投资1100万元，年维护费8万元，该桥每三年粉刷一次3万元，每10年整修一次4万元，若利率为10%，试比较两个方案哪个为最优？3.某项目，第0年投资1000万元，以后每年的净收入为200万元，估计可开采15年。

该项目在第15年末报废时仍需支出500万元，试用试值法估算该方案内部收益率。

建设项目投资估算方法固定资产投资估算案例

固定资产投资包括：工程费用、工程建设其它费用、预备费用。

其计算较简单、准确性差，并须要收集有关的基础数据和经过系统分析与整理。

①单位生产能力估算法。

案例1、某拟建项目年产某种产品40万件。

调查研究表明，本地区年产该种产品20万件的同类项目的固定资产投资额为l 000万元，假定不考虑物价因素的变动，则拟建项目的固定资产投资额为：②生产规模指数估算法。

生产规模指数估算法是根据已建成投产的项目或单一工程的投资资料，来估算生产规模不同的同类项目或单一工程的工程费用。

生产规模指数估算法，考虑到规模经济因素，将项目工程费用与生产规模视为指数关系，单位生产规模所需的工程费用随生产规模的扩大逐渐减少。

因此，正常情况下，生产规模指数n 应小于1。

n 的具体取值可以根据统计资料得到多个12,I I 和21,P P 及CF 的数据，通过公式，求出多个n 值，然后通过算术平均或回归分析，求取n 。

投资估算与资金筹措案例(财务管理)

表2：固定资产投资估算表
项目
金额（万元）
占固定资产投资比例
建筑工程
3015
52%
设备购置
2043
35%
安装工程
320
6%
其他
410
7%
合计
5788
100%
3、固定资产投资估算（1）固定资产投资范围固定资产投资包括建筑工程、仪器设备购置与安装工程和其他等。（2）固定资产投资估算 ①固定资产投资额估算方法固定资产投资中的建筑工程、仪器设备购置与安装工程等，分别根据项目涉及方案需要量和价格计算。其他主要为基本预备费，根据行业的有关要求并结合项目地的实际情况，按固定资产投资额的一定比例进行估算。本项目建设投资的估算依据国家农业综合开发办公室有关规定的标准，材料价格采用2011年的市场平均价格。 ②固定资产投资额及构成经估算，本项目固定资产投资额为5788万元，固定资产具体分项投资见附表1。（3）建设期利息估算项目在建设期期初发生银行借款1000万元，假定借款发生当年均在年中支付，按半年计息，其后年份按全年计算，还款当年按年末偿还，全年计息。参照1年期贷款年利率，取7%计算利息。即：本年应计利息=（年初借款本金累计＋本年借款额/2）×年利率本年还本资金=可用于还款的利润＋可用于还款的折旧银行借款利息按年支付，本金在营运期第5年年末一次性支付。各年还本付息见附表2。 4、流动资金估算本项目流动资金的估算参照同行业生产、经营资金周转情况，结合企业自身实际，并考虑本项目需要确定。流动资金估算采用详细指标估算法，估算中只考虑原材料、库存商品和工资福利等流动资产项目，其他流动资产项目和流动负债项目没有考虑。估算得到：流动资金2502万元，详细计算见附表3。二、资金来源与筹措 1、资金来源本项目投资8395万元。资金筹措方案为：申请重大科技专项资金 1000万元，占总投资的比例为12%；银行贷款1000万元，占总投资的比例为12%；企业自有资金6395万元，占总投资的比例为76%。如下表3：

三峡工程投资估算案例分析

工程经济学三峡工程投资估算案例分析指导老师：于名立学生：新华12411107 高夏飞12411103 吴德 124111202014/12/12一、工程概况三峡工程全称为长江三峡水利枢纽工程。

整个工程包括一座混凝土重力式大坝，泄水闸，一座堤后式水电站，一座永久性通航船闸和一架升船机。

规模：三峡工程由拦河大坝、水电站厂房、通航建筑物等主要建筑物组成。

拦河大坝坝型为混凝土重力坝，最大坝高175m，大坝轴线总长2309m，分三段布置，河床中部为溢流坝段，左右两侧为发电坝段以及岸边的非溢流段组成。

水电厂房位于发电坝段坝后。

左右两岸分别安装单机容量70万千瓦水轮发电机14台和12台，总装机26台，水轮机转轮直径为9.5m，总容量为1820万千瓦，年平均发电847亿千瓦小时。

三峡工程从正式开工后的第九年开始发电，以后连续六年每年都有4台70万千瓦机组投产发电，相当于每年建成一个洲坝电站。

通航建筑物有双线五级船闸和垂直升船机组成，双线五级船闸由左岸山体开挖形成，上下游水位落差113m；垂直升船机为平衡重式升船机，最大提升高度113m，最大提升重量11800吨，可一次性通过3000吨级客、货轮。

三峡工程全部土石方开挖约10390万立方米，土石方填筑约3200万立方米，混凝土浇筑约2790万立方米（其中三峡工程大坝混凝土浇筑量为1500万立方米）。

建设松散下需要的三大材料，包括水坝、船闸、机械、金属结构在，水泥1130万吨，钢材183万吨，木材218万立方米。

建设周期：三峡工程的控制工期：三峡工程从1993年开始施工准备，1994年12月正式开工，总工期17年（从1993年1月1日开始计算工期，到2009年竣工），第一批机组投入发电工期为11年，移民建迁时间为17年。

根据枢纽建筑物的布置及施工、长江通航需要，三峡工程分三期导流，相应工程施工也分为三个阶段。

1993年1月1日—1997年底，为第一道六七，也是工程的第一施工阶段。

工程造价管理投资估算课件

建设期物价指数估算
根据历史物价指数和未来物价预测计算建设期物价指数。
汇率风险费用估算
根据汇率变动的风险费用计算汇率风险费用。
流动资金的估算方法
分项详细估算法
根据经营成本、应收账款、应付账款等科目分项详细估算流动资金。
扩大指标估算法
根据营业收入、经营成本等指标乘以相应的流动资金占营业收入或经营成本的比重来估算流动资金。
工程造价管理投资估算课件
• 投资估算概述 • 工程造价管理 • 投资估算的编制方法 • 投资估算的审查 • 案例分析
01 投资估算概述
投资估算的定义
投资估算：在项目建议书和可行性研究阶段，根据类似工程的资料和经验，对新建、改建或扩建项目所需投资额进行的预先估算。
投资估算的目的是为项目决策提供依据，并作为今后开展设计和施工工作的基础。
02 工程造价管理
工程造价管理的概念
定义
工程造价管理是指在项目全生命周期内，对工程造价进行合理确定和有效控制，以实现项目的投资效益和社会效益。
目的
通过科学的方法和手段，合理控制项目的投资成本，提高项目的经济效益和社会效益。
工程造价管理的目标
合理确定
通过科学的估算方法和技术手段，合理确定项目的投资估算、概算和预算。
利润和税金
审查利润和税金的计取是否符合相关规定和标准。
投资估算审查的方法
对比分析法
将审查结果与类似工程进行对比，找出差异并分析原因。
专家评审法
邀请专家对投资估算进行评审，利用专家的专业知识和经验来发现问题。
指标对比法
将审查对投资估算中的关键部分进行重点抽查，核实其准确性。
工程量近似匡算法

勘察设计投资估算

案例一：某住宅小区的勘察设计投资估算
总结词
该案例主要介绍了某住宅小区的勘察设计投资估算过程，包括项目概况、估算依据、估算方法、估算结果等方面的内容。
估算结果
最终得出的投资估算值为5000万元人民币，其中勘察费用为200万元，设计费用为300万元。
项目概况
该住宅小区位于城市中心地带，总建筑面积约为10万平方米，包括高层住宅、配套商业设施等。
包括类似项目的投资估算、工程量清单、材料价格等。
收集市场信息
包括人工、材料、设备等价格信息，以及相关政策法规等。
确定估算参数和指标
确定工程量
根据规划设计方案和地质勘察报告，确定各专业的工程量。
确定估算参数
包括人工、材料、设备等价格，以及各项费用取费标准等。
确定估算指标
包括各专业工程的单位造价指标、单位工程量指标等。
详细描述
概算法适用于初步设计阶段，依据类似工程的投资资料和经验数据，结合拟建工程的建设规模、建设标准、设备材料等因素，进行综合分析和调整，估算出拟建工程的投资额。该方法简单易行，但精度相对较低。
参数法
总结词
基于工程量、单价等参数，通过建立数学模型进行计算，得出拟建工程投资额的方法。
详细描述
参数法适用于施工图设计阶段，根据施工图纸和工程量计算规则，确定各分项工程的工程量，再根据市场价格信息或工程造价数据库，确定人工、材料、设备等单价，最后通
该工业项目为新建一座化工厂，主要生产化工原料及产品，总建筑面积约为5万平方米。
根据国家相关规定和行业标准，结合当地市场行情和工程实际情况进行估算。
采用概算法和参数法相结合的方法进行估算，综合考虑了工程量、人工费、材料费、机械费等各项费用。

投资估算的编制案例

项目1 投资估算的编制
案例一：案例题目
【案例背景】
某拟建年产3000万吨铸钢厂，根据可行性研究报告提供的已建年产2500万吨类似工程的主厂房工艺设备投资约2400万元。

已建类似项目资料：与设备有关的其他各专业工程投资系数，如表1-1所示。

与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数，见表1-2。

表1-1与设备投资有关的各专业工程投资系数
加热炉汽化冷却余热锅炉自动化仪表起重设备供电与传动建安工程0.12 0.01 0.04 0.02 0.09 0.18 0.40
表1-2与主厂房投资有关的辅助及附属设施投资系数动力系统
行政及生活福利设施工
工程建设其他费
动力系统机修系统总图运输系统
程
0.30 0.12 0.20 0.30 0.20
本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款总额为8000万元，贷款利率8%(按年计息)。

建设期3年，第1年投入30%，第2年投入50%，第3年投入20%。

预计建设期物价年平均上涨率3%，基本预备费率5%，投资方向调节税率为0%。

【问题】
1. 已知拟建项目建设期与类似项目建设期的综合价格差异系数为1.25，试用生产能力指数估算法估算拟建工程的工艺设备投资额;用系数估算法估算该项目主厂房投资和项目建设的工程费与其他费投资。

2. 估算该项目的固定资产投资额，并编制固定资产投资估算表。

3. 若固定资产投资流动资金率为6%，试用扩大指标估算法估算该项目的流动资金。

确定该项目的总投资。

商住工程建设项目投资估算案例

商住工程建设项目投资估算案例《商住工程建设项目投资估算案例》嘿，你是否想过要搞一个商住工程建设项目呢？这可不是闹着玩的事儿，就像一场惊心动魄的冒险，每一步都充满了未知。

我有个朋友老张，他就一头扎进了这个商住工程建设的大坑里。

那刚开始的时候呀，他就像只没头的苍蝇，到处乱撞。

这项目投资估算就像一个神秘的魔法数字，他得想尽办法把它找出来。

先说说土地成本吧。

这就好比是买一张超级昂贵的入场券。

老张到处考察地皮，去和那些土地所有者谈价。

有时候他垂头丧气地回来，感叹道：“这些人可真会狮子大开口啊，这土地成本高得像要冲破天际了。

”有一次，他和一个卖家谈判，卖家直接说：“这地方可是黄金地段，就像给你一个捧着金碗要饭的机会，你不抓住就亏大了。

”老张气得跳起来说：“你这是漫天要价啊，又不是只有你这块地。

”不过呢，最后他还是小心翼翼地敲定了一块地，毕竟这是整个项目的根基呀。

建筑成本也是个大头。

老张找那些建筑商，就像在菜市场挑菜一样，得选性价比最高的。

建筑商们报出一堆复杂的价格，什么基础工程、主体结构啊。

老张就头疼地说：“这就像一团乱麻，我得一根根理清楚。

”他给我看那些报价单，密密麻麻的数字，像蚂蚁一样爬满了纸张。

他找了一个经验丰富的老师傅来帮他估算，老师傅一边看一边说：“这部分价格太离谱了，就像在抢钱一样。

”经过一番讨价还价，才把建筑成本初步定下来。

还有设备设施呢，从电梯到水电设备。

这就像是给楼体装五脏六腑一样。

老张在选择电梯品牌的时候，在两种牌子之间犹豫，一种是进口的高端品牌，价格高得吓人；一种是国产的，相对便宜。

他就像热锅上的蚂蚁，烦躁地说：“这真难选啊，进口的就像奢侈品，国产的又怕质量不过关，这简直是让我在刀刃上走路啊。

”营销成本也不能少。

就像把自己精心打扮好然后推出去。

老张请了营销团队，里面的人七嘴八舌给他出主意。

有人说要打高端奢华牌，有人说做性价比之王。

老张哭笑不得地说：“你们这是要把我分裂了呀，到底走哪条路啊？”最后他们综合起来搞了个独特的营销策略。