销售与应收款系统
实验七销售与应收款管理实验
实验七销售与应收款管理实验【实验目的】（1）掌握销售管理与应收款管理系统初始设置的基本内容。
（2）掌握日常销售业务的处理流程。
（3）掌握应收款项的形成过程及货款结算的处理方法。
（4）掌握应收款管理系统预警控制的原理。
【实验内容】（1）系统初始化。
（2）销售与应收系统主要业务处理。
（3）月末结帐。
【实验资料】1、总账系统的初始化设置在总账中增加会计科目：应交税费－应交增值税(222101)－进项税(22210101)应交税费－应交增值税(222101)－销项税(22210102) 将应收账款、预收账款、应收票据科目的辅助核算设置为客户往来，受控系统为应收系统。
①2006年11月28日，华东销售部的业务员杨洁向华东地区的宁波康城医院发出磷酸二钠片10000板，无税单价15元，由华东办事处仓库发出。
该发货单尚未开票。
该笔业务采用“铁路托运”的发运方式。
②2006年11月30日，内贸一科的业务员钱向量向本市的康泰大药房发出复方胶囊5000板，无税单价8元，商品已由胶囊库发出。
该发货单尚未开票。
该笔业务采用“自提”的发运方式。
3、应收款管理的初始化资料（2）。
注：表中的“控制科目”适用于所有客户（（会计科目：1122应收账款。
销售专用发票：销售普通发票:1．本月发生的经济业务2007年1月发生如下经济业务：（1）10日，华东办事处的业务员马丽萍，向石家庄保生药业公司出售自制药品维生素C注射液，共计1000盒（每盒10瓶，共10000瓶），无税售价1.8元/瓶,增值税税率为17%。
商品从针剂库发出，同时开据销售增值税发票一张，发票号B487012，款项尚未收到。
采用公路运输方式运输。
（假设该笔业务没有订单）（2）13日，华南办事处的业务员钱青黎，向长沙兴裕医院出售盐酸纳片100板，单位售价14元，增值税税率为17%，由华南办事处仓库发出，并开据销售专用发票一张，发票号Z487022，同时收到全部款项的转账支票一张，支票号ZZ257，并作收款入账处理。
销售与应收账款子系统
业务处理流程
04
功能结构
第一节 销售与应收账款概述
01
一体化 管理
02
CRM
03
信息孤岛
04
ERP+客户关系管理CRM
05
销售与应收一体化管理
06
信息孤岛的消失
07
ERP
销售管理与应收系统：信息传递
一体化 系统
ERP
各自独立
独立系统间无缝链接
合为一个子系统
数据共享、实时、无缝链接
销售管理与应收系统：设计目标
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认的五个条件（新准则）
01
系统应用与设计目标
02
与其他子系统的关系
3
所有客户应收核算都在应收账款系统完成，应收账款、预收账款、应收票据在总账系统是受控科目。
4
ERP环境下总账系统“可以使用应收、应付系统受控科目”的设置问题。
第三节 应收账款核算
销售发票、代垫费用由销售系统录入； 应收账款系统仅录入其他应收单
单据录入
收款单 核销
单据结算
二、应收账款核算的日常处理（ERP环境）
联机开发票
第二节 销售管理的日常业务
一、销售报价管理（面向客户） 二、销售订单管理 销售订单是供销链的起源单据与目标单据。 三、销售发货处理 发货通知单 销售出库单：物流重要单据，货物是否出库是税收、会计处理的依据。 四、销售退货处理
五、销售商品发运 与税收、会计处理的关系
第三章 销售与应收管理子系统-应收款管理(2)
应收款管理
（用友U8）
一、概述
应收款管理系统 通过销售发票、其它应收单、收款单等单 据的业务处理，及时、准确地提供客户的 往来账款余额资料、提供各种分析报表， 对企业的应收类往来账款进行综合管理， 以便合理地进行资金调配、提高资金利用 效率。
术语说明
应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货 单位或接受劳务单位收取的款项。
应收业务模型
独立应用：各类发票和应收单均应在本系统录入。
集成应用：如果同时使用销售管理和应收款管理， 则销售发票在销售系统录入（销售发票复核后传入 应收系统），此时需要录入的单据仅限于应收单。
销售发票 销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普
通发票及所附清单等原始销售票据。 应收单：
记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务。 应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
票据管理
转出 由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新 恢复为应收账款，自动生成应收单。 提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行 其他处理。
票据管理
背书 持票人将收到的承兑汇票冲抵应付账款款或其 他款项。
客户的款项为代付款。
提示：在核销时，即可对客户A进行核销，也可对客户B进行核销。
收款业务
收款单据录入－付款单(红字收款单) 付款单(应收款管理)，用来记录在发生销售退 货时企业退回客户的款项。同样地，在录入付 款单时，需要指定款项用途(表体“款项类型 ”)：是应收款项退回、预收款项退回、还是其 他费用退回。 预收款、应收款性质的付款单(红字收款单)， 可与预收款、应收款用途的收款单、红字应收 单、或红字发票进行核销。
初始设置
初始设置
“初始设置”功能 坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备 期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。
应收款系统核算与管理实训总结
应收款系统核算与管理实训总结
作为一个企业，应收款是不可避免的一个环节。
应收款系统的核算与管理，对于企业来说非常重要。
在这次实训中，我学习了应收款系统的核算与管理，并总结出以下几点：
1. 正确识别应收款项：企业在销售商品或提供服务时，必须正确识别应收款项。
如果企业没有正确识别应收款项，就会导致财务上的损失。
2. 建立科学合理的应收票据管理制度：通过建立科学合理的应收票据管理制度，能够有效的防止应收款发生误账、漏账、丢失等情况的发生。
3. 建立完善的应收款审批流程：企业应建立完善的应收款审批流程，将应收款所涉及的所有环节纳入到管控范畴，做到其管理全程跟踪。
4. 实时监控应收账款：企业应时刻关注应收账款的动态，确保账务准确无误，并及时发现和处理问题。
综上所述，应收款系统的核算与管理是企业财务管理的重要环节之一。
通过建立科学合理的管理制度，完善管理流程，实时监控账款，能够为企业带来稳定的经济效益。
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代
码
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码主要包括以下几种：
1. 库存商品编码：每个商品在系统中都有一个唯一的编码，用于标识和管理商品的入库、出库和库存情况。
2. 库存商品名称：每个商品都有一个名称，用于清晰地描述商品的特征和品牌信息，方便用户识别和购买。
3. 库存数量：记录每个商品在库存中的实际数量，包括入库增加和出库减少的数量，用于及时掌握库存情况。
4. 库存单位：每个商品都有一个单位，用于表示商品的计量方式，如个、件、盒等，方便计算和管理库存数量。
5. 库存成本：记录每个商品的成本价格，包括采购价格、运费、关税等费用，并按照一定的计算规则进行计算和更新。
6. 库存分类：将商品根据其属性、用途或类别进行分类，方便对不同类别的商品进行管理和统计。
7. 库存预警值：针对每个商品设定一个预警值，当库存数量低于该值时，系统会自动提醒用户进行补货或调配库存。
8. 库存状态：记录每个商品的当前状态，如正常、缺货、停售等，用于及时调整销售策略和库存管理方式。
以上是销售管理与应收款管理系统中常用的库存代码，通过对这些代码的管理和分析，可以实现库存高效控制和优化供应链管理。
第三章--销售与应收管理子系统-概述(1)(ppt文档)
2、销售发票文件结构
▪ 同一客户开具的一张销售发票可以包含多 种存货的销售信息，因此，与销售报价单 和销售合同相对应，销售发票文件可以拆 分成固定信息和变动信息两个文件；
▪ 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款 时间、销售方式、计税方式、结算方式、 结算号、运输单号、出库单号、客户代码、 客户付款条件、部门代码、销售人员代码、 仓库代码、发货地址、开户银行、银行账 号、纳税人登记号、制单人、审核标志、 转账标志、核销标志；
产品代码、产品名称、规格型号、销售日期、合 同编号、销售发票号、客户代码、摘要、销售部门 代码、销售人员代码、销售方式、结算方式、销售 单价、销售数量、销售收入、销售税金、适用税率、 实收金额、销售成本、销售费用、销售利润、销售 收入累计、销售成本累计、销售费用累计、销售税 金累计、销售利润累计；
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34
（七）收款单文件
▪ 用来存储收款单信息，记录企业所收到的客户款项； ▪ 每张收款凭证为一个记录； ▪ 该文件提供生成应收账款明细账所需的收款信息，
款项性质包括应收款、预收款、其他费用等； ▪ 收款单文件结构包含以下字段：
收款单号、收款日期、销售发票号、客户代码、结 算方式、进账单号、运输单号、结算单号、是否拒 付、拒付金额、收款总计、收回货款、代垫费用、 交款单位、审核标志、转账标志、核销标志；
▪ 文件中每个记录对应一个合同信息；
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▪ 销售合同固定信息文件结构包含下面字段： 合同编号、销售方式、签订日期、付款期限、 客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人 员代码、交货地点、交货日期、违约责任；
▪ 销售合同变动信息文件结构包含下面字段： 合同编号、产品代码、增值税率、计量单位、 销售单价、销售数量、销售税金、合同金额
第11章 应收账款管理系统
第十一章应收账款管理系统第一节应收款管理系统概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，收款管理系统中，以销售发票、费用单、其它应收单等原始单据为依据，记录业务及其它业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。
一、应收款管理系统与其它系统的关系见教材第249页。
二、应收款管理系统的数据处理流程应收账款数据流是指有关原始会计单据在销售管理系统、总账等系统之间的传递。
其中销售发票、运费单等在销售管理系统中录入，有关账簿在总账系统中存放。
见教材第250页。
三、应收款管理系统的操作流程见教材第250页。
四、U8应收款管理系统的应用方案U8管理软件中的应收款管理系统，根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。
1.详细核算应用方案适用范围：如果在企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收、收款等情况，并希望对应收款项进行各种分析，或者需要将应收款核算到产品一级，那么可以选择详细核算应用方案。
该方案的具体功能是：记录应收款项的形成，包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目；处理应收项目的收款及转账情况；对应收票据进行记录和管理；随应收项目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递；对外币业务及汇总损益进行处理；提供针对多种条件的各种查询及分析。
2.简单核算应用方案适用范围：如果销售业务中应收款业务并不十分复杂，或者现销业务很多，则可以选择简单核算应用方案。
在该方案中，应收系统只是连接总账与业务系统的一座桥梁，即只是对销售系统生成的发票进行审核并生成应收款凭证传递到总账，而不能对发票进行其它的处理，也不能对往来明细进行实时查询、分析。
此时，往来明细只能在总账中进行简单的查询。
该方案的主要功能有：接收销售系统的发票，对其进行审核；对销售发票进行制单处理，传递给总账。
会计信息系统原理与应用：基于用友U8V0.1(第2版)课件：销售与应收业务
2.填制销售专用发票并执行现结 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”
3.审核应收单据和现结制单
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应 收单据审核”
借：银行存款/工行(100201)
66 105
贷：主营业务收入(6001)
5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据 审核”
借：应收账款(1122)/朝华
67 800
贷：主营业务收入(6001)
60 000
应交税费/应交增值税/销项税额(22210105)
7 800
6.对销售出库单记账并生成凭证 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”
4．销售发票
销售发票是指给客户开具的增值税专用发票、普通发票及其所附清单等原始销售票据。销售 发票可以由销售部门参照发货单生成，即先发货后开票业务模式；也可以参照销售订单生成 或直接填制，即开票直接发货业务模式。
5．收款结算
收款结算功能，主要处理销售过程中发生的各种款项的收入操作，冲销已登记的应收账款。
2．销售订单
销售订单是反映由购销双方确认的客户购货需求的单据。对于销售业务规范化管理的企业而 言，销售业务的进行，须经历一个由客户询价、销售业务部门报价，双方签定购销合同（或 达成口头购销协议）的过程。
3．发货单
发货单是普通销售发货业务的执行载体。在先发货后开票业务模式下，发货单由销售部门根 据销售订单产生；在开票直接发货业务模式下，发货单由销售部门根据销售发票产生，作为 货物发出的依据，而且在此情况下，发货单只能浏览，不能进行增删改等操作。
应收账款管理系统
7.设置存货分类和档案
例7.5：资料参见课本P125”存货分类”表和”存 货档案”表
8.设置单据类型
7.2 应收账款管理系统初始化
1.单据处理 销售发票与应收单据是应收账款日常核算的原始
单据，单据处理是本系统处理的起点。根据单位启用 系统的模块不同，单据处理的类型也不同:
如果使用应收账款系统和销售系统，则发票单据 由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、 核销、制单等，其他的应收单据在应收系统录入。
如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均 应在应收系统录入。
7.2 应收账款管理系统初始化
设置欠款时间的长短，据此分析客户欠款时 间，评估信誉，并按一定比例估计坏账损失。
7.2 应收账款管理系统初始化
例7.4：资料参见课本P124”账期内账龄区间及逾 期账龄区间”
7.2 应收账款管理系统初始化
6.报警级别设置 通过对报警级别的设置，按照客户欠款余额与
其授信额度的比例分为不同的类型，以便于欠款分析 时掌握各个客户的信用情况。
从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销， 依次类推。 按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列 出此供选择，系统根据所选择的单据进行核销。 按存货核销系统将满足条件的末结算单据按存货 列出此供选择，系统根据所选择的存货进行核销。
7.2 应收账款管理系统初始化
说明：选择不同的核销方式，将影响到账龄分 析的精确性。一般而言，选择按单据核销或按存货 核销能够进行更精确的账龄分析。在账套便用过程 中，可以随时修改该参数的设置。
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
2024/6/23
8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
第二节销售与应收款管理系统初始设置
第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。
销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。
图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。
打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。
其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。
2.是否有远程销售部门。
默认为否，可随时修改。
有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。
标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。
3.是否有超订量发货控制。
通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。
若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。
当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。
4.是否销售⽣成出库单。
若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。
若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。
在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。
5.报价是否含税。
报价指单据上的报价栏⽬的价格。
报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。
货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。
会计信息系统第5章
第五章销售与应收循环一、单项选择题。
1.应收款系统是指处理企业因（）而发生的往来业务核算的系统。
A.购进商品B.投资C.销售商品或提供劳务D.融资【答案】C【解析】应收款系统是指处理企业因销售商品或提供劳务而发生的与购货单位或接受劳务单位的往来业务核算的系统。
所以本题正确答案为C。
参见教材第104页。
2.销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，销售报价单增加方式是（）。
A.由销售订单自动生成B.询价单生成C.只能手工增加D.可以手工增加，也可以由销售订单自动生成【答案】C【解析】销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售合同或销售订单，报价单只能手工增加。
所以本题正确答案为C。
参见教材第124页。
3.销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存系统中用于存货（）的核算。
A.成本B.价格C.出库数量D.出库成本【答案】C【解析】销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存系统中用于存货出库数量核算，在存货核算系统用于存货出库成本核算。
所以本题正确答案为C。
参见教材第131页。
4.只有库存管理系统与销售管理系统集成使用时，才能在（）系统中应用委托代销业务。
A.销售管理B.库存管理C.存货管理D.应收管理【答案】B【解析】只有库存管理系统与销售管理系统集成使用时，才能在库存管理系统中应用委托代销业务，委托代销业务只能先发货后开票，不能开票直接发货。
所以本题正确答案为B。
参见教材第136页。
5.销售调拨一般是处理集团企业内部有（）的销售部门或分公司之间的销售业务。
A.销售结算关系B.独立会计主体C.调拨业务D.买卖合同【答案】A【解析】销售调拨一般是处理集团企业内部有销售结算关系的销售部门或分公司之间的销售业务。
所以本题正确答案为A。
参见教材第136页。
6.销售管理系统月末结账时应注意，如果应收款管理系统按照单据日期记账，销售管理系统本月有（），月末结账后，应收管理系统就不能对其按照单据日期记账。
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销售系统中所填制的销售发票，并提供对销 售发票进行收款结算处理功能。同时可生成 相应凭证，并传递至总帐系统。 如发票已收款，则在审核记帐的同时，系统 还将自动进行相应的核销处理。发票有剩余 的部分，作应收帐款处理。 在“销售发票制单”界面，所显示的单据日 期小于、等于当前业务日期的，所有未生成 凭证但已审核的单据 执行生成凭证的操作员，必须在总帐系统拥 有制单的权限。 应收款管理相关信息可以通过凭证查询、应 收核销明细表、业务明细表、对帐单进行查 询。
销售业务-出库
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-出库
销售出库单：即商品出库的业务凭据。它用于存货出库数量核 算，当发生销售业务，并办理实物出库时，将存货的销售信息 录入到销售出库单中。 对于工业企业，销售出库单一般指产成品销售出库时所填制的 出库单据。
第七章
销售与应收款系统
学习目标
熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
功能概述
应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单 据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项， 处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票 据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的程 度不同，提供了两种应用方案。
...您好，上次 给您的电脑报 价，您满意吗？ ….很好，那我 现在就给您打 出订单！ 哦，很满意！ 我们公司经 过研究，决 定订购你们 的产品……
销售订货：是由购销双方确认的客户要 货需求的过程。
销售业务-订货
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
销售业务-订货
销售业务
销售部门在企业供应链中处于市场与企 业接口的位置，只要职能是为客户提供 服务。
本销售管理系统中包含的业务类型有：普 通销售、委托代销、直运业务、分期收款、 销售调拨业务、零售业务。 所提供的业务模式有：先发货后开票 开票直接发货 销售退货业务 必有订单业务模 式 以下介绍的为普通销售业务
客 户
发票：是企业出货时开给客户的出货证明， 上面记载货物名称、单价、数量、总价、税 额等资料。
销售业务-开票
业务一部向昌新贸易公司开具发货单后，同时 开据专用销售发票一张。
销售业务-开票
参照发货单 收款 开票 审核
查 询
确定开具普通 发票还是专用 发票。
多张发货单可 汇总开票，一 张发货单也可 拆单生成多张 发票。 不同部门业务 员的发货单可 汇总开票。
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-应收款管理
发 票 制 单 管 理 应 收 单 审核
应收款管理：主要用于核算和管理客户往来款项， 同时提供了统计分析的功能。（它以发票、应收单 等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形 成的往来款项，处理应收款项的收回、坏帐、转帐 等情况，）
R 客户 商品 价钱
销售业务-订货
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-订货
在总账系统核算客户往来款项
如果企业的应收账款业务比较简单,或者 现销业务很多,则可以选择在总账系统通过核 算客户往来核算。其主要功能包括（1）若同 时使用销售系统，可接受销售系统的发票并 对其进行制单处理（2）客户 往来业务在总 账生成凭证可以在应收款系统进行查询
销售与其他子系统系统关系
销售与应收子系统的处理流程 1、初始设置 2、报价单的录入、审核 3、销售订单录入、审核 4、发货单录入、审核 5、销售发票录入、审核 6、收款单录入、审核 7、账表输出
销售发货： 当客户订 单交期来临时， 相关人员应根 据订单进行发 货。销售发货 即企业执行销 售订单，将货 物发往客户。
经理，这是 昌新贸易公 司的发货单， 您看是否可 以开始发货？ 库存….，好， 非常好，发货吧！
销售业务-发货
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向 仓储部开具发货单。
销售业务-发货
• 在应收系统核算客户往来款项 • 在总账系统核算客户往来款项
在应收系统核算客户往来款项
如果企业的应收款核算管理内容比较复 杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等 情况，或者需要将应收款核算到产品级 。 选择该方案下，所有的客户往来凭证全 部由应收款系统生成，其他系统不能生成这 类凭证。应收款系统的主要功能包括：⑴根 据输入的单据或由销售系统传递过来的单据 记录应收款项的形成⑵处理应收项目的收款 及转账业务⑶对应收票据进行记录和管理⑷ 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总 账系统进行传递
参照订单 业务人员 销售发货单 审核
发什么？
从哪里发？
价钱多少？
R 商品 仓库 价钱
销售业务
此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。
报表-统计表-发货单开票收款勾对表
销售业务
发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收 款的统计信息。
销售业务-发货-小结
与库存管理集成使用，并且设置销售生 成销售出库单，则发货单审核时生成销 售出库单，否则在库存管理根据发货单 生成销售出库单。 根据选项中“是否有超订量发货控制”， 决定是否可超销售订单数量进行发货。 参照订单发货时，一张订单可多次发货， 多张订单也可一次发货。 销售发货相关信息可以通过发货单列表、 发货统计表、发货明细表进行查询。
销售业务-开票
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-开票
业 务 人 员
制单时，借方 取对方科目收 发类别对应的 科目，贷方取 存货科目。
若用户没有定义 该单据的存货科 目，则所生成的 单据没有科目， 用户可填入科目， 修改或增加辅助 帐类的分录。
销售业务-月末结帐
业务部门 业 务 流 程
销售处理 发出商品 财务处理
仓储部
财务
销售管理结帐
库存管理结帐
存货核算结帐
系 统 实 现
记账：用于将用户所输入的单据登记存货明细帐/差 价明细帐等。
生成凭证：用于将本会计月已记账单据生成凭证， 并可对已生成的所有凭证进行查询显示。所生成的 凭证可在账务系统中显示及生成科目总账。
销售业务-记帐
财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
销售业务-记帐
正常单据记帐 生成凭证 生成
记帐时取出库 单上的成本， 若单据上无成 本则依据计价 方式进行计算， 恢复出库成本。
销售业务-发货
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-发货
？数量、价格、
您好，我 想了解一 下你们公 司P3电脑 的价格。 P3电脑？它 目前的销售价 格是……
销售业务-报价
客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
销售业务-报价
手工录入 业务人员 销售报价单 审核
客户是谁？
咨询什么？
价钱多少？
销售业务-应收款管理
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
销售业务-应收款管理
财务人员审核 发票制单 制单
如发票已收款， 则在审核记帐的 同时，系统还将 自动进行相应的 核销处理。发票 有剩余的部分， 作应收帐款处理。
在“销售发票 制单”界面， 所显示的单据 日期小于、等 于当前业务日 期的，所有未 生成凭证但已 审核的单据。