医院现金管理制度

医院现金管理制度

(1)根据《中国人民银行现金管理条例》,现金使用范围是工资、补助工资、各种补贴、津贴、奖金、福利费、差旅费、支付给个人的离退休金、丧葬补助费、抚恤费、劳务报酬以及结算起点在1 000元以下的零星支出。

(2)严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。库存现金及收款处留存的备用现金必须锁入保险柜。

(3) 派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

(4) 预借差旅费，财务科按出差时间长短，路途远近，匡算出所需金额，由出差人员填制借据，财务科长审签后借支。

(5)对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。

(6)负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章,要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

(7)各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经领导批准，同时要指定他人按期结账。凡预期不结者，从借款人工资中扣除。

(8)监督现金的合理运用，保证全院工作的正常进行，以及通过

现金的管理，促进和加强物资管理和经济核算工作。

(9)对现金的使用要加强计划性，统筹兼顾，勤俭节约，量人为出，平衡收支。

(10)收款员、出纳员丢失现金或结账缺款由当事人全额赔偿。