某集团公司投资收益管理制度

黑龙江辰能集团公司投资收益管理制度

第一条为了加强集团公司对投资收益的管理，规范投资企业利润分配行为，特制定本管理制度。

第二条本制度所指的投资企业是指集团公司全资子公司、控股子公司和参股公司；投资收益管理是指集团公司以投资者的身份决定或参与上述投资企

业的利润分配，并依据最终的分配决策收缴利润和进行相关的帐务处

理。

第三条投资收益管理应遵循下列原则

1．合法性原则：集团公司应依据《公司法》、《黑龙江辰能集团章程》

行使对投资企业的投资收益权；

2．规范性原则：一、利润分配方案的制定应符合投资企业的决策程序；

二、集团公司通过外派董事行使股东的投资收益权；三、集团公司的外

派董事，在参与投资企业的利润分配决策中应遵循集团公司的决策意

向，保证集团公司的合法权益；

3．集团利益最大化原则：对投资企业的投资收益管理应以实现集团利

益最大化为目标，并与集团公司的总体发展战略一致。

第四条集团公司对投资企业投资收益的管理办法，按集团公司在投资企业的持股比例确定：

1．全资子公司的利润全额上交。该子公司如需追加投资，由集团公司

决定；

2．控股子公司利润分配预案由子公司提出，经过子公司综合部门由集

团公司经营管理部会同财务审计部讨论并形成决策意向，上报集团公司

总经理同意后由外派董事在股东会上行使表决权；

3．参股公司的利润分配方案预案由参股公司提出，并由参股公司董事

会或股东会通过。集团公司外派董事应在方案通过前将预案提交集团公

司，由集团公司经营管理部会同财务审计部讨论并形成决策意向，上报

集团公司总经理同意后由外派董事在股东会上行使表决权，外派董事应

主动了解其他股东的意图，报告集团公司总经理，并按集团公司的决策

意向，主动与有关股东协商，力争最大限度地维护集团公司的投资收益。第五条集团公司对投资企业投资收益管理的职责分工：

1．集团公司对投资企业利润分配方案的最终决策权在集团公司总经理。

2．对全资子公司、控股子公司和参股公司利润分配的过程管理以经营

管理部为主，财务审计部配合。

3．在控股子公司、参股公司董事会或股东会表决当年利润分配方案之

前，被投资企业应提前15天向集团公司报送分配预案；集团公司对分

配预案出具意见后，由外派董事按集团公司的意见在子公司董事会或股

东会上行使表决权。

第六条本制度由经营管理部负责解释。

第七条本管理制度自集团公司董事会通过,签发之日起正式生效、实施。