01稽核通知单
2010年度内部审核相关档案
审核代号：1001
◆年度内部质量审核计划
◆内部质量审核实施计划
◆内部审核人员名册
首次会议记录
◆末次会议记录
◆内部质量审核报告
◆内审检查表
◆内审不合格报告
◆管理评审计划
◆管理评审报告
2010年度内部质量审核计划
编制：肖柏香批准：吕军芳
No.QR-100A0
2008年第一次审核通知单
R-031
怎样写稽核报告
怎样写稽核报告 审计机关对被审计单位的财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和效益性进行审查、评价的经济监督活动，称作审计。就金融系统来讲，有外审与内审之分。国家、省、地、县等专职审计机关对金融部门的审计称作外部审计，即外审。金融系统自上而下也设有审计部门，经常对各级金融机构进行审计，即内审，金融系统内部习惯上称作稽核。 稽核作为内部审计工作，其工作程序是以稽核活动的先后次序安排的，即编制年度、季度或月度稽核项目计划——制定项目稽核工作方案——送达稽核通知书——实施稽核——撰写稽核报告——征求被稽核单位对稽核报告的意见——审查、报送稽核报告以及内部稽核部门代拟稽核意见书（间或有稽核决定）——向被稽核单位送达稽核意见书（间或有经批准的稽核决定）——整理稽核资料、立卷归档——进行稽核后续检查。在整个稽核过程中，不仅涉及到稽核报告的写作，而且还涉及到稽核通知的写作、稽核报告征求意见书的写作、稽核意见书的写作、稽核决定的写作等。显然，稽核报告的写作在稽核工作中处于承上启下的位置，是整个稽核工作成败的关键所在。 那么，何谓稽核报告呢？稽核报告是稽核部门为完成稽核任务所成立的稽核组对稽核事项实施稽核后，向内部稽核部门及行领导提出的关于对被稽核单位作出事实结论和评价意见的书面报告。按照稽核程序的规定，稽核组完成稽核事项之后，无论被稽核单位有无违规违纪问题，都应当提出稽核报告。而撰写稽核报告的前提，是按照稽核程序认真检查，广泛取证，根据稽核依据，对稽核事项作出评价等等。 第一节认真检查取证 对稽核项目进行检查、取证，是稽核实施过程中的关键环节，必须遵循稽核
程序，认真对待。 一、送达稽核通知书 稽核通知书是稽核部门在确定有关稽核事项后，向被稽核单位发出的书面通知，告知被稽核单位有关事项，以便其做好准备工作，也是稽核组织履行稽核职权的依据和证明。按照稽核程序，稽核部门应当根据稽核工作方案确定的稽核事项组成稽核组，并在实施稽核3日前，向被稽核单位送达稽核通知书。稽核部门送达稽核通知书时，应当附稽核通知书送达回证。被稽核单位收到稽核通知书后，要填好稽核文书送达回证并送至或寄至稽核部门。送达稽核通知书的同时，有的还送达“稽核前问卷”，就稽核的有关重点项目，要求有关人员提前填写。 稽核通知书由题目、发文字号、主送单位、正文和落款等部分组成。 （一）题目 稽核通知书的题目，不提倡采用“稽核通知书”的简单写法，也不应当使用“关于对***的稽核通知”两个介词联用的写法。应当由稽核部门所在单位名称、被稽核单位名称、稽核项目及文种词（通知或稽信用社知）等要素组成。如“关于稽核* ****年度经营考信用社标完成情况的通知”、“**信用联社关于**营业所执行利率政策情况的稽核通知”。“关于”后面是“被稽核单位名称”者，文种词用“稽核通知”；“关于”后面是“稽核”二字者，文种词用“通知”。 （二）主送单位 稽核通知书的主送单位是被稽核单位，即受文单位。一般情况下，只能有一个主送单位。如“** ”“**乡农村信用社”等。 （三）正文 稽核通知书的正文部分，应当首先写明发出通知的依据或缘由。其依据或缘由可以是有关金融法规、办法、制度，上级行的文件要求，也可以是上级行的指示或稽核部门的工作安排等。如“针对****年*月对你行***稽核中发现的问题，
稽核管理制度
1目的 为规范管理，使各项工作有序地开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本管理制度。 1.1检查发现公司各部门工作中存在的问题，并帮助被稽核部门分析原因进行改善； 1.2检查、落实公司各项规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议的执行情况及其工 作进度； 1.3检查、跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈； 1.4建立、健全和完善公司责任制约机制； 1.5准确掌握全公司员工的工作业绩，为公司绩效考核提供依据，促进公司各部门提高工 作效率； 1.6加强与促进公司部门之间的协调、沟通； 1.7纠错纠偏，树立正面典型，弘扬正气； 1.8促进企业和谐发展。 2范围 2.1公司日常工作稽核及专案稽核；
2.2涵盖公司各部门、各岗位（从总经理至生产一线员工）。 3权责 3.1稽核部权责 3.1.1稽核部代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； 3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按公司各项相关规章制度、流程文件、管理办法、 岗位说明书等规定进行作业； 3.1.3对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚权； 3.1.4有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。 3.2总经理权责 3.2.1负责监督稽核部的全盘运作； 3.2.2任免稽核部主管及成员； 3.2.3向稽核部下达稽核工作任务； 3.2.4审核稽核周工作计划与总结，听取稽核情况汇报，并督导实施； 3.2.5对稽核工作中的重大事项作出最终审批或裁决； 3.2.6主持、协调、安排好稽核部工作； 3.3稽核部主管权责 3.3.1接收总经理所分配的稽核工作任务； 3.3.2向稽核成员分解稽核任务，并提出专项稽核提案； 3.3.3为稽核成员提供工作指导； 3.3.4对稽核成员的工作进行检查和跟进； 3.3.5指导专员汇总每个稽核周期的稽核工作，将稽核总结分发各部门并上报稽核部主 管； 3.3.6对公司流程/制度的总体运作进行有效、全面的监督和维护。 3.4稽核成员（含稽核专员、稽核学员）权责 3.4.1认真学习各种制度条文，在稽核中熟练掌握奖罚尺度，使公司各项工作良性、持 续发展； 3.4.2根据《稽核任务书》规定，自动自发的进行稽核工作； 3.4.3按时按质完成《稽核任务书》和稽核部主管分配的专项稽核任务； 3.4.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核汇总表》、《专项稽核报告》、《奖 惩单》、《稽核奖惩汇总表》的填制和上交； 3.4.5及时向稽核部主管反馈和汇报在稽核工作中发现的各种规章制度、流程文件、管
社会保险稽核通知书
襄樊市社会保险 稽核通知书 社稽通字（）第号 ： 根据《社会保险稽核办法》（劳动保障部第16号令）的规定，决定于年月日对你单位有关 方面实施稽核检查。请予协助配合，并按要求提供相关资料。 稽核组组长： 稽核组成员： 特此通知。 （公章） 年月日 送达人：接收人： 年月日年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
社会保险稽核工作记录
稽核情况告知书 社稽告字（）第号 ： 我单位于年月日至年月日对你 单位有关方面实施了稽核检查。根据《社会保险稽核办法》第十条第四款规定，现将稽核结果告知如下： （公章） 年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
稽核整改意见书 社稽意字（）第号 ： 我单位于年月日对你单位有关 方面实施了稽核检查。根据《社会保险稽核办法》第十条第五款规定，提出如下整改意见： 1、违反法律法规条款： 2、违反法律法规事实： 3、整改意见： 如对以上内容有异议，请在日内向我单位提出书面意见，规定期限内未提出书面意见视为无异议，应在日内纠正违规行为，否则将根据《社会保险稽核办法》第十一条规定将报请劳动保障行政部门依法处罚。 （公章） 年月日 送达人：接收人： 年月日年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
提请行政处罚建议书 社稽罚建字（）第号 ： 我单位在实施稽核检查中发现参保单位存在违反劳动保障法律、法规行为，根据《社会保险稽核办法》第十一条规定，现转送给你们，建议对该单位实施行政处罚，并将处罚结果反馈我单位。 （公章） 年月日 被稽核单位单位性质 单位地址联系电话 存在的主要问题（详见附件）： 劳动保障行政部门意见： （签章） 年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交劳动保障行政部门）
社会保险稽核通知书
社会保险稽核通知书 南劳失稽字[ 2010 ] 号 ： 根据劳动和社会保障部《社会保险稽核办法》及《湖南省实施〈社会保险稽核办法〉细则》的规定，决定于年月日对你单位有关方面实施实地/书面稽核检查。请予以协助配合，并提前准备/报送下列第项资料，以供备查。 1、社会保险登记证； 2、职工名册； 3、职工工资发放明细表、劳动工资统计台帐； 4、社会保险缴费申报核定表、社会保险费代扣代缴明细表； 5、与社会保险缴费相关的会计总帐、明细帐、原始凭证、年度会计决算； 6、社会保险待遇享受人员名册，生存状况证明及待遇领取情况； 7、社会保险欠缴情况及还款计划； 8、破产单位核销欠费审批件及有关资产负债表、损益表等资料；
9、。 稽核组组长 稽核组成员 特此通知。 南县失业保险所 年月日 送达人：接收人： 年月日年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
社会保险稽核工作记录表 复核人: 编制人:
社会保险稽核情况告知书 南劳失[ 2010 ] 号 ： 我单位于年月日至年月日对你单位有方面实施了稽核检查。根据劳动和社会保障部《社会保险稽核办法》及《湖南省实施〈社会保险稽核办法〉细则》的有关规定，现将稽核结果告知如下： 南县失业保险所 年月日送达人：接收人： 年月日年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
社会保险稽核整改意见书 南劳失[ 2010 ] 号 ： 我单位于年月日至年月日对你单位有方面实施了稽核检查。根据劳动和社会保障部《社会保险稽核办法》及《湖南省实施〈社会保险稽核办法〉细则》的有关规定，提出如下意见： 一、违反法律法规条款： 二、违反法律规定事实： 三、整改意见： 如对以上内容有异议，请于日内向我单位提出书面意见，规定期限内未提出书面意见视为无异议，应于日内纠正违规行为，否则将根据劳动和社会保障部《社会保险稽核办法》及《湖南省实施〈社会保险稽核办法〉细则》的有关条款，报请劳动保障行政部门依法处罚。 南县失业保险所 年月日送达人：接收人： 年月日年月日 （一式两联：第一联社保经办机构留存，第二联交被稽核单位）
缴款通知书模板
缴款通知书模板 (纳税人名称)： 你单位年月日对份“异常”海关缴款书提出了数据核对申请。经核查，以下海关缴款书票面信息与你单位实际进口货物业务一致，税款金额合计元，请在年月申报期内申报抵扣，逾期不予抵扣。 (公章)年月日 注：本通知书一式两联：第一联通知相关纳税人;第二联由税务机关留存 致： _____________________________________公司： 贵司与我司签订的【合同名称】(合同编号：)已经签署完毕并生效。按照该合同约定，贵司需按时足额缴纳租金及各项费用。但截至年月日，贵司已经拖欠我司各项费用共计人民币元(大写：)，其中包含费元、费元。另外，根据该合同约定，贵司应于年月日前缴纳年月日至年月日期间各项费用元(含费元、费元【本段内容可选择填写，如不涉及，可删除】)。望贵司收到此函件后能尽快答复，且最晚不迟于年月日之前将上述费用支付至我司，以便双方工作的顺利开展。 专此顺致商安! 【公司名称】 20年月日 一、执行时间 自20xx年7月1日(所属期)起，增值税一般纳税人(以下简称纳税人)进口货物取得的属于增值税扣税范围的海关缴款书，需经税务
机关稽核比对相符后，其增值税额方能作为进项税额在销项税额中抵扣。 二、操作流程 (一)海关缴款书抵扣清单报送 一般纳税人进口货物取得属于增值税扣税范围的海关缴款书，应当在开具之日起180天内(报送日期-填发日期≤180天)通过电子申报软件向主管税务机关报送《海关完税凭证抵扣清单》(电子数据)申请稽核比对，逾期申请的不予抵扣进项税额。 填写条件：增值税纳税类型为增值税一般纳税人，包括辅导期一般纳税人。 入口：报软件--涉税事项 纳税人可通过电子申报软件直接录入《海关完税凭证清单》，所属期为本月度。录入完成后报送稽核比对(可多次报送)。 附图一：《海关完税凭证清单》 报送完成后可接收并打印《专用缴款书数据接收结果通知书》：附图二：《专用缴款书数据接收结果通知书》 20xx年8月(税款所属期7月)申报抵扣的海关缴款书，必须在7月1日至31日就采集报送《海关完税凭证抵扣清单》(电子数据)申请稽核比对。以后月份按此类推。 (二)海关稽核结果明细查询确认 1.企业申请稽核比对的海关缴款书全部已产生比对结果的，每月1日由电子申报系统自动确认并生成《海关稽核结果通知书》。 2.企业申请稽核比对的海关缴款书中尚有留待继续比对的滞留票的，纳税人可在每月1日至申报期结束前两日于系统自动批量确认后自行确认，并自行导出《海关稽核结果通知书》。
社保稽核方案
社会保险稽核工作 实施方案 目录
一、项目概况 为了规社会保险稽核工作，确保社会保险费应收尽收，维护参保人员的合法权益，依据国务院《社会保险费征缴暂行条例》、国家统计局《关于工资总额组成的规定》、劳动保障部《社会保险稽核办法》等规定 1、查证被审计稽核单位全部职工总人数，包括：稽核时间段总的及每个月份的应参保人次、已参保人次及未参保人次； 2、查证被审计稽核单位全部职工的应申报工资总额情况，包括：稽核时间段总的及每个月份实际工资额、应参保工资额、已参保工资额及未参保工资额。 3、确定被审计稽核单位参保人数和申报缴费工资基数的真实性。 三、工作要求 1、委托方总体要求 （1）对社保业务政策熟悉，除年度总体稽核报告外，能提出完善的日常稽核报告方案，结合合理的监审措施，减少报告中的误差分歧； （2）对部人员有良好的培训措施和成熟的管理工作条例； （3）建立良好的被稽核单位意见反馈制度，及时向招标人反馈被稽核单位对社保稽核工作的建议和意见； （4）主动对被稽核单位进行社保知识宣传。 2、我公司拟派出人员素质要求 （1）坚持原则，作风正派，公正廉洁； （2）具备财会、审计专业知识和相关书； （3）熟悉社会保险业务及相关法律、法规。 3、工作程序及要求 （1）我公司依照高新技术产业开发区人事劳动和社会保障局提供的被审计稽核单位按期完成审计稽核工作；
（2）我公司在审计稽核业务结束后，及时向高新技术产业开发区人事劳动和社会保障局出具《社会保险审计稽核报告》； （3）我公司对《社会保险审计稽核报告》的真实性、合法性负责； （4）办理稽核事务应当实事，客观公正，不得利用工作之便谋取私利； （5）我公司对审计稽核过程中知悉被审计稽核单位的商业秘密及个人隐私。 4、回避原则 我公司拟派出人员有下列情形之一的，应当自行回避： （1）与被稽核单位负责人或者被稽核个人之间有亲属关系的； （2）与被稽核单位或稽核事项有经济利益关系的； （3）与被稽核单位或稽核事项有其他利害关系，可能影响稽核公正实施的。 四、稽核目的 通过稽核用人单位应参保人数和缴费基数，遏制偷漏社会保险费行为，促进社会保险基金征缴；通过稽核缴费单位和个人的社会保险费缴纳情况，保证社会保险费按时足额征收、按规定支付，提高社会保险管理质量；在稽核过程中，通过宣传社会保险法规政策，提高社会各界对社会保险的认同；通过规参保企业缴费行为，营造公平参保的外部竞争环境，促进参保企业公平竞争。 五、稽核容 1、缴费单位和缴费个人申报的社会保险缴费人数、缴费基数是否符合国家规定； 2、缴费单位和缴费个人是否按时足额缴纳社会保险费； 3、欠缴社会保险费的单位和个人的补缴情况； 4、国家规定的或者劳动保障行政部门交办的其他稽核事项。 六、稽核依据
业务工单自动稽核
项目结题报告 项目名称业务工单自动稽核项目第一负责人 项目组成员 申请单位 联系电话 通讯地址 邮政编码 2012 年11 月
目录 =================================== 项目结题报告 (1) 第1章项目背景和意义............................................................................................. 错误！未定义书签。第2章项目特点和功能描述..................................................................................... 错误！未定义书签。第3章项目主要内容................................................................................................. 错误！未定义书签。第4章主要创新点..................................................................................................... 错误！未定义书签。第5章实际应用效果总结......................................................................................... 错误！未定义书签。第6章其他说明......................................................................................................... 错误！未定义书签。 第1章项目背景和意义： 1.1 业务工单自动稽核背景现状 浙江移动省各部门在前期开展业务工单自动稽核的过程中，由于营业厅工单量过大、没有系统支撑：主要通过手工取数，导致业务工单自动稽核需求与取数周期产生一定程度的脱节、针对稽核出的问题，以邮件方式下达流转，不够规范，也容易遗漏、对稽核结果没有系统性的记录，只能靠稽核人员的自行积累，在差错评估统计上不够完整，不够准确。 为了解决以上弊端，提高业务工单自动稽核的效率，由亚联经分侧开发了电子化业务工单自动稽核平台提高了业务工单自动稽核的效率。但是由于经分和CRM跨了两个系统也存在一些问题。 1.2 经分平台业务工单自动稽核现状问题分析 问题一：稽核不及时、不准确 经分要次日凌晨才能获取到数据，经过4个小时的新老数据模型转换加工，得到业务工单自动稽核的数据源（包括业务数据和产品数据）后才能开始做业务工单自动稽核工作。 此外，经分的一次稽核是对订购实例做稽核，和实际业务订购的订单有差异。如用户订购
(一)社会保险稽核通知书
（一）社会保险稽核通知书 衢社稽通［］号 ： 根据《社会保险征缴暂行条例》第二十条和《社会保险稽核办法》第二、三条规定，决定派、等人，从 年月日起对你单位年月日至年月日期间的涉及有关社会保险情况进行稽核。届时请按下列要求接受检查，如实反映情况，提供有关资料。 联系人：联系电话： 1．稽核的内容： 2．稽核的要求： 3．稽核的方式：①实地稽核②书面稽核 4．需要准备的资料： 二○○年月日 告知事项：社会保险经办机构派出的人员进行社会保险稽核时，应当出示相关公务证件和社会保险稽核通知书，并有责任为被稽核人保守秘密；未出示相关公务证件和社会保险稽核通知书的，被稽核人有权拒绝检查。
(二)社会保险稽核约谈通知书 衢社谈通［］号 ： 根据《社会保险稽核办法》第三至十条规定，请你于年月日到就有关涉及社会保险事宜进行约谈。 联系人： 联系电话： 年月日 告知事项：社会保险经办机构派出的人员进行社会保险稽核时，应当出示相关公务证件和社会保险稽核约谈通知书，并有责任为被稽核人保守秘密；未出示有关证件和社会保险稽核约谈通知书的，被稽核人有权拒绝检查。
(三)基本医疗保险查房稽核单
(四)基本医疗保险查房稽核告知书 ［200 ］第号 同志： 在基本医疗保险稽核查房时，发现你存在 。你的行为违反了《衢州市城镇职工基本医疗保险暂行规定》和定点医疗机构协议管理有关规定。 为规范基本医疗保险管理，减少医保基金的不合理支出，请你在收到通知后停止你的违规行为。 从年月日起，你住院治疗产生的医疗费用将不予认可。特此函告。 二○○年月日注：本告知书一式三份：参保患者一份，定点医院一份，社保经办机构一份
稽核管理制度完整版本
1.0目的 加强管理人员责任，规范管理，使各项工作按规定执行，激励员工积极性，提高工作效率和质量，推进管理变革。 1.1通过稽核，提高执行力。 1.2通过检查发现工作中存在的问题，并帮助责任部门分析原因、进行改善。 1.3检查、落实规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议执行情况。 1.4促进各部门之间的协调、沟通。 1.5检查、跟进公司政策、方针、会议精神等的贯彻执行和反馈。 1.6掌握公司全员工作状态，促进各部门提高效率。 1.7建立、健全和完善责任制约机制。 1.8惩恶扬善，奖优罚劣，在企业树立正气。 2.0 范围 2.1公司日常工作稽核、专项案例稽核. 2.2各部门、各岗位（从总经理至基层员工）。 3.0职能 3.1 稽核办职能 3.1.1代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权。 3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明 书等规定进行作业。 3.1.3坚持以规定为标准，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不 偏不袒、公正无私。 3.1.4对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚建议权。
3.1.5有权召集各部门和岗位人员参加调查座谈会。 3.2稽核办主任权责 3.2.1接收总经理分派的稽核任务。 3.2.2分解稽核任务，并提出专项稽核建议。 3.2.3主持稽核办日常工作，包括组织稽核案例分析会、稽核专项会议。 3.2.4为稽核专员和公司各岗位人员进行稽核工作提供建议、指导。 3.2.5汇总每个稽核周期工作，撰写稽核报告向总经理汇报。 3.3稽核专员权责 3.3.1熟知公司各项规定、标准，熟练掌握奖罚尺度，准确督促部门和岗位工作改善。 3.3.2按时按质完成《稽核任务书》、总经理下达指令及专项稽核任务。 3.3.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核奖罚汇总表》、《专项稽核报告》的填制 和上交。 3.3.5向稽核办主任反馈稽核过程发现的规定、标准不完善之处，并提出改善建议。 3.4公司各部门权责 3.4.1向稽核人员提供相关工作计划、表单、证据、数据、记录。 3.4.2负责提供管理变革项目任务已完成的书面证明材料。 3.4.3对各种规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定的缺陷提出修改 和完善建议。 3.4.4对稽核工作有异议以书面形式向总经理提出申诉，由总经理在管理例会上回复并形成决 议。 4.0稽核办组织架构 4.1 稽核办直属总经理，对总经理负责。