伊利集团内部控制制度

合集下载

伊利行政管理制度

伊利行政管理制度一、综述伊利是中国最大的乳制品生产企业之一，也是中国乳业的领导者。

在如此大的规模和复杂的经营环境下，良好的行政管理制度是其能够持续发展的基础。

本文将重点介绍伊利的行政管理制度，包括组织结构、管理流程、规章制度等方面，希望通过对伊利的行政管理制度的研究，为其他企业提供借鉴。

二、组织结构伊利的组织结构分为总部管理部门和各分支机构。

总部设在内蒙古呼和浩特市，下设采购、生产、销售、人力资源、市场营销、研发、财务等各个职能部门。

各分支机构包括各个生产基地、销售渠道、研发中心等。

总部和分支机构之间形成了一个相对稳定的组织架构，各部门之间有着清晰的职责划分和协同合作关系。

伊利公司采用裂变式的组织架构，通过不断开设分公司，实现了跨地域、跨行业的扩张。

形成了一个以总部为核心，以分支机构为支撑的组织网络。

这种组织结构使得伊利在管理上更加灵活，更加快速地响应市场的变化。

三、管理流程1.决策流程伊利的决策流程是比较严格和规范的。

所有与公司战略、业务发展相关的重大决策都需要经过总部各职能部门的讨论、评估和批准。

比如，公司的战略目标、产品研发计划、投资项目等都需要经过多个环节的审核和批准。

2.执行流程伊利公司在执行流程上比较注重流程标准化和效率化。

在生产流程、销售流程、采购流程等方面，公司都制定了详细的操作规程和标准作业指导书，以确保员工能够按照规定的流程和方法开展工作。

3.监督流程伊利公司建立了相对完备的监督流程，包括内部审计、监察和监督检查等多个环节，确保公司各项活动的合规性和合法性。

公司还定期对各部门和分支机构开展业务检查，发现问题及时纠正。

四、规章制度伊利公司建立了一整套规章制度，包括公司章程、管理规范、作业流程、员工手册等。

这些规章制度为公司的各项管理活动提供了依据和支撑。

与此同时，伊利公司还注重将规章制度落实到具体操作中。

公司持续进行规章制度的宣传培训，确保员工能够深入理解和贯彻规章制度。

公司还建立了规章制度的执行考核机制，对违反规章制度的行为进行惩戒。

伊利相关规章制度的内容

伊利相关规章制度的内容第一章绪论第一条为了规范伊利集团的内部管理，保护员工的合法权益，提高公司的绩效和竞争力，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于伊利集团全体员工及相关合作伙伴，具有法律效力。

第三条公司内部管理应遵循公平、公正、透明、依法原则，尊重和保障员工的人身权、合法权益，保证员工享有安全、健康的工作环境。

第四条公司内部各级管理人员必须严格遵守本规章制度，并对其下属执行情况进行监督和检查。

第二章组织结构第五条伊利集团设有总经理办公室、财务部、市场部、生产部等各部门，分工明确，责任到人。

第六条公司内部设有董事会、监事会、工会等机构，监督公司内部管理工作，保证公司的正常运转。

第七条公司各部门之间要建立有效的沟通机制，及时传递信息，协调工作。

第八条全体员工应严格遵守公司的管理制度和规章制度，不得擅自变更、违背公司制定的规定。

第九条公司内部设有奖惩制度，表彰先进，惩罚违规行为，保证公司内部的秩序稳定。

第十条公司内部设有内部监督机构和投诉举报渠道，提供员工参与公司管理的机会，调动员工的积极性。

第三章人力资源管理第十一条公司招聘应遵循公平、公正、择优的原则，不得因个人因素进行歧视。

第十二条公司内部设有员工培训机构，不断提升员工的专业技能和综合素质。

第十三条公司对员工的薪酬福利、晋升晋级等方面进行规范管理，确保员工的合法权益。

第十四条公司对员工的工作时间、休息休假等进行合理安排，保证员工的身心健康。

第十五条公司鼓励员工提出建议，创新工作方式，提高工作效率。

第四章安全生产管理第十六条公司负责人必须严格遵守国家法律法规和公司的安全生产规定，保证员工的人身安全。

第十七条公司设有安全防护设备，员工必须正确使用，不得擅自拆卸。

第十八条公司内部设有应急预案，员工必须熟悉相关规定，做好应急准备工作。

第十九条公司对发生的事故进行及时处理和调查，制定整改措施，避免类似事件再次发生。

第五章诚信经营第二十条公司内部不得存在腐败、贪污等违法违规行为，不得侵犯他人的合法权益。

【管理制度】内蒙古伊利实业集团股份有限公司财务管理制度

内蒙古伊利实业集团股份有限公司财务管理制度目录1.总则；2.内部会计控制制度；3.会计政策及会计估计；4.应收帐款管理制度；5.存货管理制度6.固定资产管理制度7.投资项目建设财务管理制度8.无形资产及长期待摊费用管理制度；9.清产核资管理制度；10.涉税业务管理制度；11.会计核算及报告；12.会计稽核制度；13.会计档案管理制度；14.会计工作交接管理制度；第一章总则一、根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和《会计基础工作规范》的有关规定，并结合公司的生产经营特点和管理要求，特制定本制度。

本制度适用于集团公司母公司范围内所有分支机构。

子公司、合营及联营公司可参照执行。

各事业部、分子公司可依据本办法制定相应管理细则。

本制度由财务管理部解释。

本制度自发布之日实施，原伊利字[2002]第91号《内蒙古伊利实业集团股份有限公司资产管理办法（修订稿）》、《内蒙古伊利实业集团股份有限公司财务管理制度》、《内蒙古伊利集团公司投资项目建设财务管理办法》同时废止。

二、公司内部财务管理制度由以下管理制度组成。

1、内部会计控制制度；2、会计政策及会计估计；3、应收帐款管理制度；4、存货管理制度5、固定资产管理制度6、投资项目建设财务管理制度7、无形资产及长期待摊费用管理制度；8、清产核资管理制度9、涉税业务管理制度10、会计核算及报告；11、会计稽核制度；12、会计档案管理制度13、会计工作交接管理制度三、各级财务管理部门应做好财务管理基础工作，及时做好完整的经营活动原始记录，公司各项经营活动，都应当做到手续齐全、计量准确，并定期进行财产清查。

四、各级财务管理部门应做好各项收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，努力提高经济效益。

五、各级财务管理部门应建立健全内部财务管理制度，严格执行国家规定的各项制度及标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳各项税金。

伊利股权结构模式

伊利股权结构模式
伊利股权结构模式指的是伊利集团的股权持有情况和控制结构。

根据伊利集团的公开披露信息，其股权结构可以概括为以下几个方面：
1. 国有股：
伊利集团的国有股主要由中国工商银行和中国农业银行持有，持股比例较大。

这些国有股份是由国家设立的机构或国有企业持有的，代表了国家在伊利集团中的股权份额。

2. 团队股：
伊利集团的团队股主要由创始人和现任高管团队持有，包括伊利集团创始人潘刚和现任董事长潘文京等人。

他们持有的股份代表了公司管理层的股权份额。

3. 社会公众股：
伊利集团的社会公众股主要由散户和境内外机构投资者持有。

这些股东来自于社会公众，通过股票市场购买伊利集团的股票，成为公司的普通股东。

4. 企业股份计划股（ESOP）：
伊利集团的企业股份计划股主要是由公司员工持有，通过员工持股计划或股票期权等方式获得股权激励。

总体来说，伊利集团的股权结构较为稳定，国有股占据较大比例，同时创始人和管理层团队持有一定股权份额，并有一定比例的股权开放给社会公众和员工参与。

这样的股权结构模式可
以平衡各方利益、稳定公司管理层，并提供激励机制，促进公司长期稳定发展。

公司治理与内部控制研究—以伊利集团为例

公司治理与内部控制研究—以伊利集团为例摘要：由于国民经济和社会科学信息技术的日益快速发展与不断进步，很多大型企业在内部经营风险管理方面都无法取得有效的风险控制，不少大型企业在经营治理与内部风险控制关系方面也仍然存在许多重大法律问题，例如：安然金融服务诈骗、新加坡中航油公司巨亏事件、三鹿毒奶粉事件、伊利事件等等，诸如此类。

公司高层治理与内部风险控制这一方面不仅仅是大型公司、大企业集团容易出现的典型问题，一些小中型公司此类典型问题更是屡见不鲜。

基于此，本文以伊利集团为一实例详细剖析我国公司企业治理与内部有效控制之间存在的一些问题及相关治理的解决措施，从而针对公司治理中普遍存在的问题以及内部控制的不足进行解决和改善，促进公司企业的健康快速发展,持续健康经营。

关键词：公司治理;内部控制;伊利集团1 公司治理与内部控制的背景及意义1.1 背景1.1.1 国内背景自2000年以来,针对不断出现的公司治理和内部控制不健全而引发的社会问题,我国政府和监管部门加大了对公司治理方面和内部控制规范建设与实施的管控力度。

早在我国改革开放初期,我国的内部控制就存在问题，并不是很健全，在此时期,国家以“放权让利”为指导，重点对我国各个行业进行改革，使得各民营企业的自主经营性得到空前提高。

改革开放推动企业生产力的快速发展，使得地方政府和企业将所有注意力都完全集中到如何充分培养企业员工的劳动积极性，促进企业利润的持续增长这两个方面上来，因而这也导致企业管理层没有充分注意公司内部的内部控制制度的有效管理，无暇顾及企业公司高层治理与内部绩效控制的管理制度体系建设。

陈霞(2015)这项研究结果表明，企业的核心价值、企业经济的成长，与上市公司内部治理三者之间的密切关联，直接取决于提升企业内部成本控制力的效果。

早在1985年我国的《会计法》中就间接对内部控制提出了要求。

《会计法》中明确了会计人员的职责和会计制度，包括不相容岗位应当分离等要求，这些法律规定不仅是对公司内部会计人员的职责做出的具体规定,也是目前我国政府首次公开在相关法律法规文件上对内部会计的查核提出明确而又具体的要求。

内蒙古伊利实业集团有限公司会计制度设计

会计科目的使用说明资产类1001 库存现金一、本科目核算企业的库存现金。

企业有内部周转使用备用金的，可以单独设置“备用金”科目。

二、企业增加库存现金，借记本科目，贷记“银行存款”等科目；减少库存现金做相反的会计分录。

三、企业应当设置“现金日记账”，根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。

每日终了，应当计算当日的现金收入合计额、现金支出合计额和结余额，并将结余额与实际库存额核对，做到账款相符。

四、本科目期末借方余额，反映企业持有的库存现金。

1002 银行存款一、本科目核算企业存入银行或其他金融机构的各种款项。

银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等，在“其他货币资金”科目核算。

二、企业增加银行存款，借记本科目，贷记“库存现金”、“应收账款”等科目；减少银行存款做相反的会计分录。

三、企业可按开户银行和其他金融机构、存款种类等设置“银行存款日记账”，根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记。

每日终了，应结出余额。

“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。

企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，应编制“银行存款余额调节表”调节相符。

四、本科目期末借方余额，反映企业存在银行或其他金融机构的各种款项。

1012 其他货币资金一、本科目核算企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等各种其他货币资金。

二、企业增加其他货币资金，借记本科目，贷记“银行存款”科目；减少其他货币资金，借记有关科目，贷记本科目。

三、本科目可按银行汇票或本票、信用证的收款单位，外埠存款的开户银行，分别“银行汇票”、“银行本票”、“信用卡”、“信用证保证金”、“存出投资款”“ 外埠存款”等进行明细核算。

四、本科目期末借方余额，反映企业持有的其他货币资金。

1101 交易性金融资产一、本科目核算企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值。

牛奶公司内部控制制度范本

牛奶公司内部控制制度范本一、总则第一条为了加强牛奶公司的内部控制，规范公司经营活动，保护公司资产安全，确保财务报告的真实、完整和合法，提高公司经营效率和效果，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，特制定本内部控制制度。

第二条本内部控制制度适用于牛奶公司的所有子公司、分支机构及其所属部门。

第三条本内部控制制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

第四条内部控制的目标是：（一）合理保证公司经营管理合法合规。

（二）保障公司资产安全。

（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整。

（四）提高经营效率和效果。

（五）促进公司实现发展战略。

二、内部控制制度框架与执行第五条公司的内部控制主要包括：环境控制、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内容。

第六条公司内部控制制度涵盖以下层面：（一）公司层面。

（二）公司下属部门或附属公司层面。

（三）公司各业务单元或业务流程层面。

第七条公司应当建立与实施内部控制制度，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。

第八条公司董事会应对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

三、内部控制具体措施第九条组织结构控制。

公司应建立合理的组织结构，明确各部门和岗位的职责权限，确保各部门之间的协调和内部控制的有效实施。

第十条预算控制。

公司应建立预算管理制度，通过预算编制、执行、监控和评价等环节，对公司的财务和经营活动进行控制。

第十一条风险评估控制。

公司应建立风险评估机制，对公司的经营风险、财务风险等进行识别、评估和控制。

第十二条信息与沟通控制。

公司应建立信息与沟通机制，确保信息的及时、准确、完整传递，提高决策效率。

第十三条内部监督控制。

公司应建立内部监督机制，对内部控制的实施情况进行监督，及时发现和纠正内部控制缺陷。

四、内部控制制度的评价与改进第十四条公司应定期对内部控制制度进行评价，以确保其持续有效。

伊利管理制度范文

伊利管理制度范文伊利管理制度范文第一章总则第一条为了规范伊利公司的管理行为，保障员工的合法权益，加强公司的内部控制，提高公司运营效率，制定本管理制度。

第二条伊利公司的管理目标是全面提高企业的竞争力，实现企业的持续发展；伊利公司的管理方针是以人为本、科学管理、激发创新、追求卓越。

第三条伊利公司管理制度适用于伊利公司全体员工，包括正式员工、合同制员工、临时工等。

第四条伊利公司管理制度包括组织管理、人力资源管理、财务管理、营销管理、生产管理等方面的内容。

第五条伊利公司管理制度由公司总部负责制定和修订，并依据公司实际需要在各地区和部门进行细化和补充。

第二章组织管理第六条伊利公司实行以总公司为核心，分公司、部门、岗位为支撑的组织架构。

总公司主要负责公司的战略规划、决策、协调和监督工作；分公司负责地区市场的开发和管理；部门负责各项职能的管理。

第七条伊利公司的岗位设置应根据公司的实际需要和发展战略进行合理规划，确保各项工作有条不紊地进行。

第八条伊利公司实行职权与责任相分离的原则，各级岗位应明确职责与权限，确保工作得以有效开展。

第九条伊利公司实行分级管理的制度，上级部门应对下级部门的工作进行监管和指导。

同时，要鼓励下级部门主动向上级部门提供意见和建议。

第十条伊利公司应建立健全的沟通渠道和信息传递机制，确保各级部门之间的信息沟通畅通。

第三章人力资源管理第十一条伊利公司坚持以人为本的管理理念，重视员工的培养和发展，提供良好的工作环境和发展机会。

第十二条伊利公司实行择优录用的原则，对应聘者进行综合评估后，通过面试等方式进行选拔。

第十三条伊利公司要加强员工培训，提高员工的综合能力和素质，为企业的发展提供优秀的人才支持。

第十四条伊利公司要建立完善的绩效考核制度，根据员工的工作成绩和综合素质，确定薪酬待遇和晋升机会。

第十五条伊利公司要加强对员工的关怀和激励，鼓励员工提出建设性意见和创新方案，创造良好的工作氛围。

第十六条伊利公司要建立健全的员工流动和晋升机制，激励员工通过自身努力不断提升，实现个人价值与企业发展的双赢。

伊利规章制度

伊利规章制度
《伊利规章制度》
伊利是一家知名的乳制品公司，拥有悠久的历史和强大的实力。

为了确保公司经营和发展的健康有序，伊利制定了一系列严格的规章制度，以规范公司内部的运作和员工的行为。

首先，伊利对员工的行为规范非常严格。

无论是在工作时间还是工作外，员工都必须严格遵守公司的行为规则，不得违反公司的制度和法律法规。

此外，伊利还规定了员工的工作职责和要求，并对员工的工作成绩进行定期评估和考核。

通过这些严格的规定，伊利确保了员工在工作中保持高水准的工作态度和绩效。

其次，伊利对产品质量和生产流程进行了严格的监管和管理。

伊利的产品在市场上享有很高的信誉，这离不开公司对产品质量的严格要求和管理。

伊利规定了生产流程、原料选用、产品质量检测等一系列规定，以确保产品的质量和安全。

同时，伊利建立了完善的售后服务制度，保证消费者能够得到及时的售后服务和维护。

另外，伊利还对公司内部的管理和运营进行了严格的规定和监管。

伊利建立了完善的财务管理制度、人力资源管理制度、安全生产制度等，保证公司内部的每一个环节都能够按照规章制度进行运作。

这些严格的规定和管理，为伊利的长远发展提供了坚实保障。

综合而言，伊利的《规章制度》严格执行了公司内部的各项管理规定，为公司的经营和发展提供了有力的保障。

伊利相信，只有建立健全的规章制度，才能够确保公司的长远发展和持续稳定。

我国伊利企业内部控制体系研究

摘要企业与企业之间的竞争随着经济全球化的发展变得越来越激烈，要想在激烈的竞争中拔得头筹，需要高效率的内部控制管理，来保证会计信息的正确性与准确性，降低企业经营风险，促进企业的有效运营。

企业只有重视内部控制，建立并不断完善企业的内部控制体系，才能够不断提升经营水平,强化企业竞争力,帮助企业在竞争中立于不败之地。

本文以伊利集团和三鹿集团为例，对上市公司内部控制状况具体应用进行分析及研究。

本文分做两部分：第一部门将对内部控制理论进行介绍，侧重点在于内部控制理论的具体内容和具体目标；第二部分结合伊利集团和三鹿集团具体情况,通过将伊利集团和三鹿集团内控制度对比分析，探讨三鹿集团内控失效的具体原因。

运用伊利集团内部控制体系的先进经验对三鹿集团内控体系提出改进意见。

希望提出的建议可以有效优化企业内部控制，促进企业高效经营。

1 绪论1.1 研究背景乳制品行业发展的好坏关系着人民的健康状况和国家经济发展的好坏，是农业科学发展的重要支柱，乳制品行业的产值在食品工业的产值占比更是高达10％以上。

我国乳业发展的特点是起点低、起步晚，但发展势头迅猛。

其发展历程大致可以分为四个阶段：萌芽期处于上个世纪五十年代到七十年代；八十年代到九十年代初为高速发展期，九十年代初到本世纪初为结构调整期；2002年至今为行业整合期，进入市场重新分割及品牌的塑造阶段.当前，我国乳品行业发展势头正盛，整个行业共有大大小小企业达到1500多家,其中年销售额达到500万元以上的企业更是多至400多家，年销售额上亿元的有200多家，乳制品企业规模与实力不断扩大与增强，一批具有代表性的企业竞相涌现,不仅国内乳品企业,不少外资乳企和跨行企业看中乳品市场需求的不断扩大，纷纷参与到我国乳制品行业的竞争中来。

从市场格局来看，乳品行业可以分为四大类:第一类以伊利、蒙牛为代表的全国性品牌；第二类是区域性品牌,以光明、完达山、新希望为代表；第三类乳企是以各省省会为基地发展起来的本地省会品牌，主要代表有北京三元、济南佳宝、西安银桥和广州华农；最后一类是以瑞士雀巢、新西兰安佳、荷兰乳牛为代表的外资品牌.可以预见的是，未来乳品行业中的竞争会变得越来越激烈。

毕业设计(论文)--伊利集团内部控制的调查分析

毕业设计（论文）--伊利集团内部控制的调查分析本科生毕业论文（设计）伊利集团内部控制的调查分析姓名学号专业会计学指导教师苏庆华讲师2011年5月30日摘要随着社会经济的日益发展和现代化科学管理方法的产生和运用，内部控制已经发展到企业经营管理的各个领域，成为现代企业管理的重要手段。

企业通过内部控制的建立和完善，可以提高企业内部管理水平和企业竞争力。

在当今全球经济联系日益密切和竞争尤为激烈的环境下，企业更应该极其重视内部控制的作用，以提高自身竞争力，在竞争中立于不败之地，同时这也是我们对它进行理论研究的重要原因之一。

本文采用理论联系实际的方法，以伊利集团为例，详细阐述了企业内部控制的理论及其实际应用。

文章总体上分成两大部分，即理论部分和案例部分。

理论部分主要是介绍内部控制的发展、内部控制的内容及对内部控制体系的评价。

案例部分结合伊利集团的实际情况，主要从伊利集团内部控制环境建设的几个方面、伊利集团风险管理应对危机以及对伊利集团内部控制管理的评价等方面详细介绍了伊利集团内部控制理论的实际应用。

关键词：内部控制；评价；伊利集团AbstractWith the socioeconomic development and the production and use of scientific management method, internal control has been developed to all areas of business management and has become an important tool of modern business management. Through the establishment and improvement of internal control, enterprises can improve the internal management and business competitiveness. In today relation closer and more competitive global economic environment, companies should pay particular attention to the role of internal control in order to improve their own competitiveness to an invincible position in the competition, while as this is one of the important reasons for our theoretical study.In this paper, I use the theory plus practical ways to elaborate the internal control theory and its practical application of Yili Group. Generally speaking the article is divided into two parts, a theoretical part and a case part.Theoretical part mainly introduces the concept of the development of internal control, the content of internal control and evaluation of internal control system. Then make an introduction of the practical application of internal control theory combined with the actual situation of Yili Group : mainly from the internal control environment of Yili Group, the risk management of several aspects of the financial crisis and evaluation of internal control of Yili Group and management aspects of the internal details of the Yili Group.Keywords: Internal Control; Evaluation; Yili Group目录引言1一、企业内部控制理论3（一）内部控制理论的发展 3（二）内部控制的内容 4（三）企业风险管理的内容 4（四）内部控制的评价 5二、伊利集团内部控制的现状 5（一）伊利集团的简介 5（二）伊利集团内部控制的信息披露7（三）伊利集团内部控制环境建设 8（四）伊利集团的风险管理9三、伊利集团内部控制的分析评价 10（一）伊利集团的战略分析10（二）伊利集团的SWOT分析11（三）对伊利集团内控环境的评述 13（四）对伊利集团风险管理的评述 14四、启示和建议15（一）从伊利集团看我国企业内部控制存在的问题 15 （二）从伊利集团看我国企业内控问题的解决措施 16 （三）结论16参考文献18致谢19引言20世纪90年代，英国伦敦巴林银行久负盛名，以信誉良好而著名，由于其新加坡巴林公司期货经理尼克??里森错误地估计了日本股市的走向而导致整个银行集团的破产倒闭。

伊利管理制度

伊利管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部管理，促进公司健康发展，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于伊利公司内部各个部门和单位的管理工作，并严格执行。

第三条公司内部管理应遵循公平、公正、公开的原则，加强内部监督，健全管理制度，确保公司各项工作的顺利进行。

第四条公司管理制度应当与时俱进，不断完善，确保其符合公司和国家的发展需求。

第五条公司内部管理制度的修订应当经过相关部门审批，并在全体员工中进行公示，听取意见后方可正式实施。

第二章组织架构第六条公司设有总经理办公室、人力资源部、财务部、市场部、生产部等部门，各部门的职责和权限由公司章程和职责书规定。

第七条公司内部设置有各级领导和员工，各级领导应当负责向公司总经理办公室汇报工作，并听取公司总经理办公室的指导。

第八条公司内部管理机构应明确各部门的职责和权限，建立健全的协调机制，确保各项工作的有序进行。

第九条公司内部管理机构应当根据公司实际情况进行调整，适时增设或裁撤相关部门和岗位，保障公司的顺利运行。

第三章决策机制第十条公司内部决策机制应当按照公司章程规定，通过相关程序和程序进行，并应当在相关的范围内进行充分讨论和协商。

第十一条公司内部决策应当有明确的程序和流程，相关人员应当按照程序和流程进行决策，并对决策结果负责。

第十二条公司内部决策应当根据公司的长期发展目标和短期经营计划进行，确保决策的科学性和可行性。

第十三条公司内部决策应当根据公司和国家的相关法律法规进行，确保决策的合法性和合规性。

第四章绩效考核第十四条公司内部绩效考核应当根据公司实际情况和员工的实际表现进行，科学确定考核指标和评价标准。

第十五条公司内部绩效考核应当公平、公正、公开进行，确保每个员工都能按照自己的实际表现获得相应的奖励和惩罚。

第十六条公司内部绩效考核应当建立健全的信息公开和投诉机制，确保员工能够充分了解自己的绩效考核情况，并对相关情况进行投诉。

伊利公司管理制度

伊利公司管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部管理、提高工作效率和服务质量，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于所有伊利公司员工，包括管理人员和职员。

第三条公司员工在执行工作时应遵守本管理制度，严格遵守公司制定的各项规章制度。

第四条公司管理层应当严格执行本管理制度，确保其有效性和实施力度。

第五条公司员工应当遵循公司宗旨和企业文化，努力提高业务水平，为公司的发展做出贡献。

第二章组织结构第一条公司设立总经理办公室、财务部、人力资源部、市场营销部、生产部等部门。

第二条总经理办公室负责公司日常运营管理和决策，财务部负责公司财务管理，人力资源部负责人才培养和招聘，市场营销部负责产品销售和推广，生产部负责产品生产和质量管理。

第三条各部门之间协调合作，共同推动公司业务发展，并定期向总经理办公室汇报工作进展情况。

第四条公司员工按照各自的岗位职责，积极履行职责，配合各部门工作。

第五条公司设立公司董事会，由董事长领导，董事会负责对公司的战略规划和重大决策进行审批。

第六条公司员工应当听从上级领导的指挥，服从公司管理。

第七条公司员工应当保守公司机密，维护公司利益，不得对外泄露公司机密和商业秘密。

第八条公司员工在工作中应当遵守法律法规，不得从事违法行为。

第三章工作制度第一条公司员工应当按照公司规定的工作时间和工作要求履行职责。

第二条公司员工应当积极配合公司领导的工作安排，不得擅自请假或早退。

第三条公司员工应当保持公司办公环境的整洁和卫生，不得在办公室吸烟或乱丢垃圾。

第四条公司员工应当尊重同事，不得进行语言或肢体冲突，保持和谐的工作氛围。

第五条公司员工应当按照公司规定的标准进行工作，不得故意隐瞒或篡改工作内容。

第六条公司员工应当尊重客户和合作伙伴，提供优质的服务和产品，维护公司声誉。

第七条公司员工应当积极学习和提升自己的专业技能，为公司的发展做出贡献。

第八条公司员工应当按照公司规定的流程和程序进行工作，不得擅自改变或违反规定。

伊利内部控制的问题和建议

伊利内部控制的问题和建议
伊利内部控制的问题和建议可能包括以下方面：
问题：
1.流程和制度缺陷：内部控制制度可能存在不完善或过时的流程和制度，导致风险无法有效识别和管理。

2.职责和权限不清晰：在组织内部，职责和权限划分可能存在模糊或重叠，导致责任不明确，风险无法有效管理。

3.内部监督不足：对内部控制的监督和检查可能不充分，导致潜在的风险无法及时发现和解决。

4.信息系统安全问题：信息系统安全漏洞可能导致敏感数据泄露、未经授权的访问和恶意操作。

5.人为因素：员工的不诚实行为、内部欺诈或失职行为可能对内部控制造成威胁。

建议：
1.评估和改进内部控制制度：对现有的内部控制制度进行全面评估，识别潜在的缺陷和问题，并制定改进措施，确保流程和制度的有效性和适应性。

2.清晰划定职责和权限：明确每个岗位的职责和权限，消除职责重叠和冲突，确保责任的清晰性和可追溯性。

3.加强内部监督和审计：加强对内部控制的监督和审计，建立有效的内部审核机制，定期评估内部控制的有效性和合规性。

4.加强信息系统安全：加强对信息系统的安全管理，包括加强访问控制、数据加密、漏洞管理和安全培训等，确保敏感信息的安全和保密。

1/ 2
5.建立诚信文化和激励机制：建立诚信和道德价值观，加强员工的诚实和职业操守培养，同时建立激励机制，鼓励员工积极参与内部控制和风险管理。

这些建议旨在帮助伊利加强内部控制，提高风险管理和合规性，确保组织的健康发展。

具体实施时，可以根据伊利的具体情况进行调整和补充。

2/ 2。

伊利管理制度范文

伊利管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的管理行为，加强内部控制，提高企业的经营效益，根据公司的实际情况和国家相关法律法规，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于伊利公司全体员工，包括内部员工、外部合作伙伴以及临时工、劳务工等。

第三条公司管理层应带头遵守本管理制度，确保公司管理层的行为廉洁、公正、透明，以模范作用带动全体员工的依法依规行为。

第四条公司鼓励员工积极发表对本管理制度的建议和意见，并对符合实际情况并有利于改进企业管理的建议和意见进行采纳和奖励。

第五条人事部门应做好本管理制度的宣传和培训工作，确保全体员工了解并细致执行本管理制度。

第二章组织管理第六条公司应建立健全的组织架构，明确各岗位职责和权限，并依据岗位功能制定相应的管理规范，确保公司运作的高效性和公平性。

第七条公司应建立有效的绩效考核制度，对员工的工作表现进行规范化、量化评估，并以此为基础确定员工的工资待遇和晋升机会。

第八条公司应建立健全的培训体系，对员工进行岗前培训和定期培训，提高员工的专业素质和技能水平。

第九条公司应注重激励机制的建设，通过提供公平公正的薪酬待遇、晋升机会、福利待遇等激励措施，激发员工的工作积极性和创造力。

第三章运营管理第十条公司应建立健全的供应链管理体系，确保原材料采购、产品生产、产品销售等流程的高效运作，确保产品的质量安全和供应的稳定性。

第十一条公司应建立完善的财务管理制度，对公司的财务活动进行规范化管理，确保公司的财务状况准确、透明。

第十二条公司应建立健全的市场营销管理制度，制定市场营销策略，确保产品的市场份额和品牌形象。

同时，公司应加强对消费者的关怀与反馈，不断改进产品和服务质量。

第十三条公司应加强对知识产权的保护，确保公司的核心技术和商业秘密的机密性和安全性。

第四章职业道德第十四条公司要求员工遵循职业道德，自觉遵守法律法规，不得从事与公司利益相冲突的行为，不得从事违反社会公德的行为。

第十五条公司鼓励员工自觉参与社会公益活动，倡导员工关注环境保护、慈善事业等社会问题，积极履行企业公民责任。

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2012年内部控制规范实施

内蒙古伊利实业集团股份有限公司内蒙古伊利实业集团股份有限公司2012年内部控制年内部控制规范实施工作规范实施工作规范实施工作方案方案方案内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“集团公司”）遵循合法、合规、持续发展的经营理念，为贯彻落实五部委发布的《企业内部控制基本规范》，加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司健康可持续发展，依据相关法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引及中国证监会内蒙古监管局《关于做好辖区上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》，结合公司实际情况，制定内部控制规范实施工作方案。

一、公司基本情况公司基本情况内蒙古伊利实业集团股份有限公司是国家520家重点工业企业和国家八部委首批确定的全国151家农业产业化龙头企业之一，是全国乳品行业龙头企业之一，是北京2008年奥运会唯一乳制品赞助商、2010年上海世博会唯一乳制品赞助商，公司产品先后成为奥运会和世博会唯一指定乳制品。

公司股票于1996年3月在上海证券交易所挂牌交易，公司简称：伊利股份，股票代码：600887。

截止2011年12月31日, 公司总资产199.30亿元，实现主营业务收入372.66亿元，归属于母公司所有者的净利润为18.09亿元，实现基本每股收益1.13元。

根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的要求，公司的股东大会、董事会、监事会各司其职、规范运作，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

公司经营层在《公司章程》及董事会的授权范围内开展经营管理工作，向董事会负责。

公司组织机构之间权责明确、相互制衡，且制定有相应的工作制度和议事规则，以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保障。

组织保障二、组织保障为了加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司健康可持续发展，有效实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引，公司成立董事长负责的内部控制管理委员会，在集团范围内设立内部控制常设机构。

三鹿与伊利集团内部控制比较分析

三鹿与伊利集团内部控制比较分析2.1 内部环境方面2.1.1 三鹿：公司治理机制不健全石家庄乳业有限公司是三鹿的大股东.第二大股东新西兰恒天然集团，持有43%的股权.三鹿董事长田文华自1987年至2008 年9 月17 日被警方刑拘，同时担任长达21 年的董事长和总经理.三鹿的实际控制人或者说股权分散，更不用说董事长与总经理之间的制衡关系.因而，内部人控制不可避免，治理机构的制衡机制可能会失效.2.1.2 伊利：东山再起2004 年的伊利事件，使伊利带上了"公司治理机制不健全”的帽子，股价也跌入谷底.但是，公司内部整体工作有序，员工思想稳定，生产经营正常，销售业绩良好，现金流丰富.长期与伊利合作的经销商投资者，以及银行信贷机构仍然看好伊利的发展.经过重组领导班与调整内部问题，现在的伊利已东山再起，其股价也涨到封停.2.2 风险评估方面2.2.1 三鹿：企业风险被忽略一方面，企业识别内部风险失效，原料奶进门的质量控制放松.对乳品企业来说，最重要的风险点无疑是原料奶的的采购质量.三鹿原奶采购模式是“奶农—奶站—乳企”，它最大的缺点就是乳企无法直接、全面地控制奶农和奶站。

河北行唐县一位奶农反映，蒙牛、伊利来收奶，每单位奶价比三鹿贵0.10-0.20 元，其化验程序复杂，相对比较严格.蒙牛、伊利不收的奶，一般就卖给三鹿.采购质控的放松无疑是企业内部管理的松懈，成为此次问题的重要内部原因.另一方面，企业识别外部风险失效，企业管理不善、盲目扩张。

三鹿以品牌为旗帜，先后在各大省市的30 多家企业进行控股、合作、合资，快速扩大了企业规模和市场份额.然而，旗下的子公司、联营企业、合营企业大多厂房破旧，设备简陋.企业做出了与发展速度不一致的决策。

2.2.2 伊利：严把原料“入口关”为确保奶源的安全，伊利首先在奶牛饲养模式方面进行了一系列创新，实行“公司+ 农户”的方法，建立“分散饲养、集中挤奶、优质优价、全面服务”的全新经营模式，大力推进了奶牛饲养的规范化、科学化和集约化，有效保证了优质奶源的充足供应，为自身的快速发展奠定了坚实基础。

伊利工作管理制度

伊利工作管理制度第一章绪论一、为了规范和规范公司员工的日常工作行为，提高企业的管理水平和工作效率，确保企业的稳定发展，伊利公司特制定本工作管理制度。

二、本工作管理制度适用于伊利公司全体员工，包括董事、高级管理人员、中层管理人员及基层员工。

三、本工作管理制度的主要内容包括员工的工作责任、行为规范、工作纪律、奖惩制度等。

第二章员工的工作责任一、员工的工作责任是指员工在工作中应当履行的职责和义务。

二、员工的工作责任包括但不限于：1. 忠实履行公司交办的各项工作任务；2. 严格遵守公司规章制度，维护公司利益；3. 提高工作效率，完成工作目标；4. 维护公司形象，提高企业管理水平；5. 其他与职责相关的工作。

第三章行为规范一、公司员工在工作中应当遵守以下行为规范：1. 遵守国家法律法规，积极做出符合社会公德和企业文化的行为；2. 维护公司内部秩序，不得参与损害公司利益的活动；3. 尊重他人，与同事相处和睦，不得进行人身攻击或言语辱骂；4. 守时守纪，不得迟到早退或擅自离开工作岗位；5. 维护公司财产，不得对公司财产进行挪用、侵占或损坏。

二、公司员工在工作中的行为不得违反公司制定的职业道德准则，并应遵守公司制定的行为规范。

第四章工作纪律一、公司员工在工作中应当遵守以下工作纪律：1. 遵守公司工作安排，认真履行各自的工作职责；2. 不得无故旷工早退，应按照公司规定的时间和地点出勤；3. 不得擅自离岗，应按照公司制定的工作安排工作；4. 不得利用工作时间从事与工作无关的活动，不得在工作时间内玩手机、看视频等。

二、公司员工在工作中的工作纪律不得违反公司制定的工作纪律规定，并应遵守公司制定的工作纪律。

第五章奖惩制度一、公司将根据员工的工作表现，实行奖惩制度。

1. 对于表现优秀的员工，公司将给予奖励，例如加薪、晋升、表彰等；2. 对于违反规定、工作松懈的员工，公司将给予处罚，例如警告、调整工作岗位、停薪留职等。

二、公司将根据员工的实际工作表现，对员工进行评定，实行奖惩制度。