最新中国银行保理业务介绍
银行保理业务
银行保理业务操作流程及相关法律法规一、操作中，保理业务是以买方和卖方之间的贸易合同为基础进行的，相对于该交易基础而言，保理商是第三人，负责处理买卖双方收付款的权利和义务。
保理的交易流程自成一体：卖方就应收账款叙做保理，首先与保理商签订一份保理协议，其中约定卖方将该应收账款转让给保理商，由保理商承担买方信用风险，但不包括由于商业纠纷引起的买方拒付。
保理商有权在通知买方该应收账款转让事宜之后，要求买方到期支付应收账款。
（详见下文所附中国银行、交通银行国内保理业务、进口保理业务、出口保理业务介绍及办理流程）目前，国内提供保理服务的银行往往没有独立的保理业务机构，普遍存在业务职能分散，专业性不足，难以为客户提供全流程、系统性、专业化的解决方案。
从综合实力来看，中行在保理业务上一枝独秀，深发展、民生、招商、工行、交行以及一些外资银行等属于第二梯队。
通过搜查资料，个人观点：我国银行国内保理业务发展滞后,国际保理业务发展更为迅速。
二、银行保理业务的法律风险分析（一）保理业法律环境不足目前我国并没有专门规制保理的法律法规，而是根据保理的法律性质主要参照《合同法》中有关债权转让的规定去解决理论与实务问题。
关于我国开展保理业务的法律环境主要包括国际立法和国内立法两部分。
1.国际立法现状（1）《国际保理公约》（Convention on International Factoring）该公约于1988年由国际统一私法协会制定通过，并于1995年5月1日生效，是世界上第一部调整国际保理法律关系的国际公约，界定了保理的基本概念，规定了当事各方的权利义务，但其对于权利义务的规定较为简略，并且当事各方可以对该公约整体排除适用，因此该公约并没有普遍适用。
我国派代表于1988年5月参加了国际统一私法协会的外交会议，并在最后的文件上签字，但到目前为止，我国人民代表大会仍未通过该公约，因此我国并不适用。
（2）《国际贸易中的应收账款转让公约》(United Nations Convention on the Assignment of Receivables in the International Trade) 该公约是联合国国际贸易法委员会拟定的一项公约，于2001年12月12日在联合国第56届大会第85次全体会议上通过，但需五个国家签署后方生效，目前该公约尚未生效。
保理业务介绍
银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。
国内保理业务通俗点将也叫应收帐款融资，就是公司将您的应收款项在通过银行的审核后，转让给银行提前获得资金的业务。
根据不同的类型具体可分为买断型保理业务和回购型保理业务。
保理业务银行的审核点主要在对债务人（就是欠公司钱的公司）的还款能力进行审核。
国外保理业务主要是根据进出口企业的进出口业务而设计出的金融产品，其主要作用也是让进出口企业提前获取资金。
具体产品有打包贷款，发票贴现等。
在实际的运用中，保理业务有多种不同的操作方式。
一般可以分为：有追索权和物追索权的保理；明保理和暗保理；折扣保理保理和到期保理（一）有追索权的保理和无追索权的保理有追索权的保理是指供应商将应收账款的债权转让银行（即保理商），供应商在得到款项之后，如果购货商拒绝付款或无力付款，保理商有权向供应商进行追索，要求偿还预付的货币资金。
当前银行出于谨慎性原则考虑，为了减少日后可能发生的损失，通常情况下会为客户提供有追索权的保理。
无追索权的保理则相反，是由保理商独自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。
供应商在与保理商开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了银行。
因为风险过大，银行一般不予以接受。
（二）明保理和暗保理明保理和暗保理是按照是否将保理业务通知购货商来区分的。
明保理是指供货商在债权转让的时候应立即将保理情况告知购货商，并指示购货商将货款直接付给保理商。
而暗保理则是将购货商排除在保理业务之外，由银行和供货商单独进行保理业务，在到期后供货商出面进行款项的催讨，收回之后再交给保理商。
供货商通过开展暗保理可以隐瞒自己资金状况不佳的状况.（三）折扣保理和到期保理折扣保理又称为融资保理，是指当出口商将代表应收账款的票据交给保理商时，保理商立即以预付款方式向出口商提供不超过应收账款80%的融资，剩余20%的应收账款待保理商向债务人（进口商）收取全部货款后，再行清算。
这是比较典型的保理方式。
保理业务介绍
保理业务介绍
摘要：
一、保理业务的定义与背景
二、保理业务的优势
三、保理业务的应用范围
四、保理业务的风险与防范
五、我国保理业务的发展现状与趋势
正文：
保理业务介绍
保理业务起源于19世纪的英国，是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
随着全球贸易的发展，保理业务逐渐成为国际贸易中重要的融资手段之一。
一、保理业务的定义与背景
保理业务是指保理公司通过购买出口商应收账款，为出口商提供资金融资及应收账款管理服务的一种业务模式。
它解决了中小企业因规模小、信用等级不高而导致的融资难问题，提高了企业的资金周转效率，促进了国际贸易的发展。
二、保理业务的优势
1.提高企业资金周转效率：通过保理业务，企业可以迅速获得应收账款融资，降低自身资金占用，提高资金周转效率。
2.降低企业信用风险：保理公司承担了信用风险，使企业能够专注于生产
经营，减轻了企业的负担。
3.提供综合服务：保理业务不仅提供融资服务，还为企业提供应收账款管理、催收等一站式服务。
三、保理业务的应用范围
保理业务广泛应用于国际贸易、国内贸易、生产制造、服务等行业，为各类企业提供资金融资及应收账款管理服务。
四、保理业务的风险与防范
1.信用风险：保理公司需要对客户的资信进行严格审查，以降低坏账风险。
2.操作风险：保理公司应建立健全的操作规程，确保业务流程的规范运作。
3.法律风险：保理公司需要熟悉相关法律法规，确保业务合同的合法有效。
五、我国保理业务的发展现状与趋势
近年来，我国保理业务取得了快速发展，市场规模逐年扩大，业务创新不断涌现。
国内保理业务简介讲义课件
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
THANKS
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求白话文讲解银行保理、保函、信用证业务及其区别
求白话文讲解银行保理、保函、信用证业务及其区别摘要：一、银行保理业务概述及作用二、银行保函业务概述及作用三、信用证业务概述及作用四、三者之间的区别五、总结正文：银行保理业务是指银行或其他金融机构为企业提供的包括融资、销售账务管理、风险控制等一系列综合金融服务。
它的主要作用是为企业解决应收账款融资难题，提高资金周转率，减轻财务压力。
通过银行保理业务，企业可以将应收账款转让给银行，获得即时的资金支持。
银行保函业务是指银行为客户承担一定的支付责任或履行合同义务的担保业务。
当客户在投标、招标、合同履行等过程中需要提供保函时，银行可根据客户需求为其开具。
银行保函业务有助于提高企业的信誉度，降低交易风险。
信用证业务是指银行根据客户的申请，开具的载有一定金额、期限和条件的付款保函。
在进口贸易中，信用证业务为出口商提供了保障，确保其能按合同收到货款。
同时，信用证业务还有助于降低买卖双方的交易风险。
三者之间的区别：1.业务性质：银行保理业务是一种综合金融服务，涵盖融资、销售账务管理等多方面；银行保函业务是一种担保业务，主要为客户提供支付责任或履行合同义务的保障；信用证业务则是一种支付保证业务，确保买卖双方按照合同履行义务。
2.业务对象：银行保理业务主要针对企业，解决其应收账款融资问题；银行保函业务面向各类客户，为其在交易过程中提供担保；信用证业务则主要服务于国际贸易，确保出口商能按时收到货款。
3.业务内容：银行保理业务涉及应收账款的管理、融资、风险控制等；银行保函业务主要是为客户提供投标、招标、合同履行等方面的担保；信用证业务则关注货物买卖双方的支付保证和合同履行。
总结：银行保理、保函和信用证业务都是银行为客户提供的重要金融服务。
它们在业务性质、对象和内容上有所区别，但共同目的都是为企业和个人提供金融支持和保障，降低交易风险。
2023国家保理业务相关政策
2023国家保理业务相关政策一、政策背景与目标随着全球经济一体化的深入发展，保理业务在全球范围内发挥着越来越重要的作用。
保理业务的发展可以促进企业销售和贸易的顺利进行，同时也可以提高金融机构的资产质量和盈利能力。
为了规范保理业务的开展，加强风险管理和监管，推动保理行业的健康发展，我国政府制定了一系列保理业务相关政策。
二、保理业务定义与范围保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合性金融服务。
本政策适用于国内保理业务和国际保理业务。
三、监管机构与职责保理业务的监管机构为中国银行业监督管理委员会（简称“银监会”），负责制定保理业务的监管政策和相关规章制度，并对保理业务的风险进行监管和指导。
各级银行机构应建立健全保理业务的内部监管制度，明确保理业务的监管范围和风险控制要求，确保保理业务的合规性和风险可控性。
四、申请与审批流程申请开展保理业务的金融机构需要向银监会提交以下材料：（1）申请书；（2）公司治理结构、组织架构和内部控制制度等；（3）财务报表和相关财务资料；（4）业务发展规划和风险管理计划等；（5）其他必要材料。
银监会将对申请材料进行审核，并在规定时间内做出是否批准的决定。
如果获得批准，金融机构需在规定时间内向银监会提交业务开展计划和实施方案等相关资料，并按照要求开展保理业务。
五、业务运营规则1. 金融机构开展保理业务时，应当严格遵守国家法律法规和银监会的有关规定，遵循公平、公正、公允的原则，不得损害客户利益和破坏市场秩序。
2. 金融机构应当根据不同的业务类型和风险状况，制定科学合理的收费标准和收费方式，明确收费依据和收费标准，不得以不合理的收费标准或者变相降低费率等方式恶性竞争。
3. 金融机构应当建立健全保理业务的内部风险管理体系，加强对客户资信评估和管理，防范和控制应收账款风险。
保理业务通俗易懂
保理业务通俗易懂
保理业务是一种特殊的金融服务，它可以将贷款变成贸易融资工具，并帮助企业临时融通资金。
它包括发票贴现、货物直接贴现、供
货商账款融资等。
保理商是保理业务中必不可少的一部分，它们负责收集交易信息、进行资质审查、维护客户合法权益，然后担负贸易融资服务的责任。
保理商提供的服务可以大大减少企业的资金流动，使企业借贷更加方
便快捷。
保理交易一般由四部分组成，即保理商、受托人、受益人和质押
资产。
一般情况下，受托人是发货者，受益人是收货者，而保理商则
是中间环节，负责充当贸易融资服务者。
保理商根据质押资产和受托人自身的可靠性等因素，向受益人支
付所需资金，并将资金和质押资产联系起来，实现对保理交易的监督
管理。
保理商同时要求受托人在最终收款之前，确认受益人的收货信息，以确保受益人能够收到货物或者服务的完整性。
保理业务的主要优点是提高了企业的资金流动性，减少了企业的
贷款准备期和担保风险，同时也加强了企业与银行之间的合作，提高
了贸易融资的效率。
这也使得保理业务受到了多方的追捧，成为企业
家们获取资金的新资本选择。
国内保理业务介绍
国内保理业务介绍国内保理业务，是指一种以银行为中介，通过买方、卖方和保理商之间的合作，将应收账款转让给保理商，由保理商对卖方的应收账款进行融资，并提供应收账款管理和风险管理服务的金融业务。
近年来，随着中国经济的快速发展和国内企业的不断扩大，保理业务在我国得到广泛应用，并逐渐成为金融市场上的一种重要融资方式。
首先，国内保理业务对于经济的发展具有积极的促进作用。
通过保理业务，卖方可以将应收账款实现快速变现，提前回收资金，增加流动资金，从而更好地满足企业的生产经营需求。
同时，保理业务也能为买方提供更多的融资渠道，帮助其扩大采购规模，增强竞争力。
此外，保理业务还有助于促进供应链的管理和优化，提高企业的供应链效率，降低整个供应链的运营风险。
其次，国内保理业务对于中小微企业的融资具有特殊的意义。
相比大型企业，中小微企业往往面临融资难、融资贵的问题，其信用状况和资信记录也较为薄弱。
而保理业务通过对应收账款进行融资，将卖方的应收账款作为质押物，降低了融资的门槛和成本，为中小微企业提供了更多的融资机会。
同时，保理商还能提供企业的经营风险评估和管理服务，帮助企业改进经营和风险管理方式，提高经营质量和效益。
再次，国内保理业务对于国有企业的转型升级具有重要意义。
随着国有企业改革的深入推进，国有企业也面临着市场竞争的压力和转型升级的挑战。
保理业务通过为国有企业提供融资和风险管理服务，帮助企业在转型升级过程中化解风险，提供流动资金支持，促进企业的转型和发展。
在这个过程中，保理商还能通过与卖方的合作，提供更多的供应链金融服务，帮助国有企业打造卓越的供应链，提升整体竞争力。
最后，国内保理业务在风险管控方面具有独特优势。
由于保理业务的本质是通过买卖双方的合作，保理商能够对卖方的应收账款进行严格的风险评估和管理。
对于高风险客户，保理商可以采取更加谨慎的融资方式，确保风险可控。
此外，保理商还能通过与银行和其他金融机构的合作，提供更多的融资渠道和风险管理工具，为卖方和买方提供全方位的金融服务和支持。
保理业务模式详解二
保理业务模式详解二保理业务是指金融机构为了补充对客户贴现贷款和季节性应收账款折价融资等放贷服务，以及为保护客户的货票权利而提供的一种服务。
它的主要模式有一种称为“交易性保理”（trade finance factoring），也叫做“进口保理”（import），用于兼顾货物进口及投资者结汇等服务；另外一种称为“非交易性保理”（non-trade finance factoring），可以用于解决缺乏现金流问题或减少营运资金压力，在日常资金和应收账款活动中有重要作用。
一、交易性保理交易性保理一般用于支持国际结算相关服务，包括货物进口押汇、进口付款处理等。
其主要流程如下：（1）客户提出保理申请，金融机构审核并发出保理合同；（2）客户进行货物订购，供应商发货后出具装运条款书；（3）金融机构收到进口押汇担保批复书，境内企业就可以准备进行结汇；（4）贸易投资者在保理行办理币种转换；（5）客户从海外供货商处收取商品，并就有关应收帐款进行付款；（6）客户将货物交付给本地客户，并贴票；（7）金融机构依据保理合同的规定，向客户付款。
交易性保理主要优点是可以有效支持贸易投资者快速结汇，可以提高出口融资效率和安全性。
二、非交易性保理非交易性保理服务主要适用于原材料加工企业、纺织服装企业、制造企业及采购公司，主要用于提高应收账款的收取率，减少应收账款的支付时间，缩短营运资金的周转期，兼顾日常资金和货票收回等服务。
其主要流程如下：（1）客户提出保理申请，金融机构审核并发出保理合同；（2）客户出售货物给本地客户，交付货物后贴票；（3）金融机构协助客户收取全部贷款，客户应当按照约定付款；（4）金融机构根据保。
保理业务通俗易懂
保理业务通俗易懂
保理业务是一种金融服务，旨在通过购买应收账款来获得商业融资。
它是指向卖方（供应商）支付现金，以购买其向买方（客户）提
供的货物及/或服务所应收取的账款，以便赋予买方快速融资能力的服务。
保理业务涉及卖方、买方、保理商三方。
通常，卖方（供应商）
将供应的货物及/或服务发给买方（客户），然后在买方支付给卖方之前，保理商将向卖方支付购买账款的现金。
这样，卖方立即获得货款，而买方则获得融资机会，以延迟支付账款，并利用这笔资金来发展业务。
这个服务有多种形式，如磋商账款保理，货物保理，可转让保理，平衡保理，和应收账款专项保理等。
这些服务的目的是提供灵活的融
资解决方案，可以减少供应商和客户之间对融资需求的矛盾，帮助改
善商业间的贸易流程，尤其是为有较少资金的中小企业提供快速融资。
保理业务的流程可以通过以下几个步骤来概括。
第一步，卖方和
买方签订合同约定卖方向买方提供货物及/或服务，并在合同中约定买
方支付给卖方的金额。
第二步，买方向卖方支付款项，卖方把款项转
让给保理商。
第三步，保理商再把款项转让给卖方。
保理业务通俗易懂
保理业务通俗易懂
保理业务是指金融机构通过为借条（账款）出具担保，对借款人
提供资金的一种金融服务。
保理业务可以大致分为三类：
1、保函式保理：传统的保理形式，是金融机构承诺在合同期限结
束时，支付买方承诺的货款，以补偿卖方因买方未能按约支付而遭受
的损失。
2、信贷式保理：金融机构承担的是买方的还款义务，买方除了定
期支付利息外，在合同到期时仍应支付未偿还的货款。
3、定向式保理：金融机构担保按照约定条件支付固定数额的货款，并确保卖方得到货款。
定向保理主要应用于商品交易，既可以保护卖
方的利益，又能给买方提供资金的流动性。
保理业务的优势是可以帮助企业快速结清应付款项，提高流动性，从而更好地利用资金，获取利润；另一方面，保理业务通常提供给借
款人更灵活的还款方式，可以延长期限，减少利息支出。
总的来说，保理业务是金融机构以担保的形式为企业提供融资，
帮助企业更快、更安全地获取资金，提高企业的营运能力，实现资金
的有效利用。
银行保理业务流程
银行保理业务流程银行保理业务是指银行作为中介机构，通过向客户提供融资、支付、结算、风险管理等服务，为客户提供国际贸易融资的一种业务。
银行保理业务流程主要包括客户申请、银行审批、融资放款、贸易结算等环节，下面将详细介绍银行保理业务的流程。
一、客户申请。
客户在进行国际贸易时，可以向银行提交保理业务申请。
客户需要提供与贸易相关的合同、发票、装箱单、提单等单据，并填写保理申请表格，申请银行提供保理服务。
在申请过程中，客户需要向银行提供详细的贸易信息，包括贸易商品、交货期限、付款条件等。
二、银行审批。
银行在接收客户的保理申请后，将对客户的资信状况、贸易背景进行审查。
银行会对客户的信用情况、贸易合同的真实性、合法性进行评估，以确定是否接受客户的保理申请。
在审批过程中，银行可能会要求客户提供额外的单据或信息，以便更好地了解贸易背景和风险情况。
三、融资放款。
一旦银行批准客户的保理申请，银行将向客户提供融资服务。
银行可以根据客户的贸易合同向客户提供预付款、中期融资或结算融资等服务，以帮助客户完成贸易交易。
在放款过程中，银行会要求客户提供相应的抵押品或担保，以确保放款的安全性。
四、贸易结算。
在贸易交易完成后，客户需要向银行支付相应的款项，包括融资费用、利息、手续费等。
银行将根据贸易合同的约定，向客户收取相应的费用，并完成贸易结算。
在结算过程中，银行会向客户提供详细的结算单据，包括贷款账户余额、利息支出、手续费支出等信息。
以上就是银行保理业务的主要流程。
通过银行保理业务，客户可以获得融资支持，提高资金利用率，降低交易风险，促进国际贸易的发展。
同时，银行作为中介机构，可以通过提供保理服务获取一定的收益，实现双赢局面。
希望以上内容能够对大家对银行保理业务流程有所了解。
银行保理业务介绍
银行保理业务介绍
银行保理业务是指银行作为中间人，在买卖双方之间提供融资和服务的一种信用业务。
在保理业务中，银行以资金提供者的身份向卖方提供融资，并在买方支付货款后由卖方将货款转付给银行，并由银行向其提供融资。
保理业务主要包括两种形式：国内保理和国际保理。
国内保理是指在国内进行的保理业务，其中卖方和买方都位于同一个国家。
在国内保理中，银行以资金提供者的身份，为卖方提供融资，并在买方支付货款后由卖方将货款转付给银行，并由银行向其提供融资。
国际保理是指跨国进行的保理业务，其中卖方和买方位于不同的国家。
在国际保理中，银行作为中间人，为卖方提供融资，并在买方支付货款后由卖方将货款转付给银行，并由银行向其提供融资。
保理业务的主要优势包括降低卖方的资金压力、提高卖方的资金周转率、降低买方的购买成本和提高买方的支付能力。
此外，保理业务还可以提供催收、风险管理和法律服务等附加服务。
总之，银行保理业务是一种信用业务，通过提供融资和服务，为买卖双方提供一种便捷、高效的交易方式。
保理业务介绍
保理业务介绍【原创版】目录1.保理业务的定义与分类2.保理业务的功能与优势3.保理业务的操作流程4.保理业务的风险控制5.保理业务的发展趋势正文一、保理业务的定义与分类保理业务，全称为保理融资业务，是一种以贸易为基础，通过将贸易过程中的应收账款转让给保理公司，从而为贸易商提供短期融资服务的金融业务。
根据不同的分类标准，保理业务可分为国内保理、国际保理，以及有追索权保理、无追索权保理等。
二、保理业务的功能与优势1.提供短期融资：保理业务可以帮助贸易商解决短期资金需求，提高资金周转效率。
2.减轻客户信用风险：通过转让应收账款，贸易商可以将信用风险转移至保理公司，降低自身信用风险。
3.优化财务结构：保理业务有助于降低贸易商的资产负债率，优化财务结构。
4.提高应收账款回收率：保理公司具备专业的催收团队，能够提高贸易商应收账款的回收率。
5.提升企业竞争力：通过保理业务，贸易商可以获得更优惠的融资成本和更灵活的融资方式，从而提升自身竞争力。
三、保理业务的操作流程1.贸易商与保理公司签订保理合同：贸易商需将自身的应收账款情况告知保理公司，双方签订保理合同。
2.贸易商将应收账款转让给保理公司：根据合同约定，贸易商将应收账款转让给保理公司，保理公司进行审核。
3.保理公司为贸易商提供融资：审核通过后，保理公司根据应收账款的金额和期限为贸易商提供融资。
4.保理公司催收应收账款：保理公司通过专业的催收团队回收应收账款。
5.保理公司向贸易商支付尾款：回收应收账款后，保理公司向贸易商支付剩余的尾款。
四、保理业务的风险控制1.严格的应收账款审核：保理公司在接收应收账款时，需对贸易商的应收账款进行严格的审核，确保其合法性和可回收性。
2.完善的风险管理体系：保理公司需建立完善的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险应对等环节。
3.保理保证金制度：保理公司可以要求贸易商提供一定比例的保证金，以降低风险。
五、保理业务的发展趋势随着我国经济的持续发展，保理业务在金融市场中的地位逐渐上升。
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余额付出口商
保理的基本流程
出 口 商
12
出
11
口
保
理
11
商
进 口 商
10
9
进 口 保 理 商
保理的基本流程：国内保理
三个当事方：卖方、买方、保理商 三个环节： －额度申请与核准 －出单与融资 －催收与结算
保理的基本流程
一个重要问题：争议（DISPUTE) －定义：因买方对卖方的履约行为有异议而影响其
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理在我国的发展
起步：上世纪80年代末，保理被引入中国， 中国银行开始与一些国外保理商配合，试 办国际保理业务。1992年，中国银行正 式开办国际保理业务，并于1993年加入 全球最大的保理商组织－国际保理商联合 会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国 际保理业务，同年加入FCI。但一直到 1999年，中国的保理业务处于一个缓慢 发展的阶段。
商一般不超过信用额度内发票金额的80% 的融资款
保理的基本流程
出
口
5
商
进 口 商
6
8
出
口进保Fra bibliotek7口
理
保
商
理
商
保理的基本流程
催收与结算 9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向
进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 （如果进口商在发票到期日90天后仍未付款,
保理的定义与类型
类型
－ 按当事方所处地域分： 国际保理与国内保理
－按是否有追索权分： 有追索权保理与无追索权保理
－按是否提供融资分： 到期保理与融资保理
－按货款是否付保理商分： 公开型保理与隐蔽型保理
保理业务基本概念
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
出口保付代理业务项下收汇核销管理有关问题的通 知》 （汇发〔2003〕79号） 、财政部《关于企业 与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业 务会计处理的暂行规定》 （财会[2003]14号）、 《物权法》与应收帐款质押登记系统
保理在我国的发展
仍有巨大发展空间： －世界银行统计发现，全球各国保理业务量与
保理业务基本概念
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理的定义与类型
定义
卖方将现在或将来的基于其与买方(债 务人)订立的货物销售/服务合同所产 生的应收帐款转让给保理商，由保理 商为其提供贸易融资、销售分户帐管 理、帐款催收、信用风险控制与坏帐 担保等一揽子综合性服务。
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理业务基本概念
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
现代保理的起源与发展
－保理起源于五千年前的古巴比伦时期 －现代保理起源于英国与美洲殖民地之间的贸 易往来（17、18世纪）：FACTORING的由来 －现代保理成熟于美国西进运动中（19世纪） －现代保理在欧美的发展（20世纪） －现代保理在亚洲等新兴市场的发展（20、21 世纪）
保理的基本流程：国际保理
四个当事方：出口商、进口商、出口保理商、 进口保理商
三个环节： －额度申请与核准 －出单与融资 －催收与结算
保理的基本流程
额度申请与核准 1、出口商拟采用O/A、D/A的结算方式与进口
商交易 2、出口商向出口保理商提出叙做保理的需求
并要求为进口商核准信用额度 3、出口保理商要求进口保理商对进口商进行
保理在我国的发展
高速发展：从2000年开始，中国的保理业务进入 高速发展时期，
－大量银行开办保理业务：到目前为止，至少有20 家银行正式开办了保理业务。FCI的中国会员达 到了14家
－保理业务量呈几何级增长：中国的保理业务量从 2000年的1.12亿美元迅速增长到2008年的 751.43亿美元，增长了670倍
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与其它贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与相关贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
－保理业务品种逐渐丰富：从原来的出口保理一种 发展到进出口保理、国内保理、商业发票贴现等
保理在我国的发展
原因： －市场需求：国内外贸易中，买方市场占主导地位，
赊销盛行，客户需要针对赊销的金融解决方案 －银行自身业务发展的需要：业务创新、扩大中间收
入来源、解决中小企业融资问题 －国家政策法规的支持：《合同法》、外汇局《关于
GDP之比大约为2.93％，我国2008年保理业 务量与GDP之比只有1.77％，不到全球平均水 平的2/3 －随着中国改革开放的不断深化，中国经济将保 持强劲走势，对外贸易将持续高速发展，中小 企业也将在国民经济中扮演更重要的角色
提纲
一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会及相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析
信用评估 4、进口保理商对进口商进行资信调查，为进
口商核准信用额度
保理的基本流程
出 口 商
1
进 口 商
2
出 口
3
进 口
保
保
理 商
4
理 商
保理的基本流程
出单与融资 5、出口商发货,将附有转让条款的发票寄送进
口商 6、出口商将发票副本交出口保理商 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如出口商有融资需求,出口保理商付给出口
对应收帐款的付款 －保理商对争议的处理：由于保理商承担的是买方
的信用风险，而非卖方的履约风险，故产生争议， 保理商可向卖方行使追索权，追回先前的融资； 只要争议在约定的时间内得到有利于卖方的解决， 则保理商仍继续承担买方的信用风险 －卖方应在销售合同中列入质量认证条款以及争议 解决机制条款
保理业务基本概念
中国银行保理业务介绍
提纲
一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会与相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析
提纲
一、保理业务基本概念 二、保理业务营销 三、保理业务风险管理 四、国际保理商联合会与相关国际惯例 五、金融危机下的保理业务及案例分析
保理业务基本概念