国资国企在线监管系统

国资国企在线监管系统

1项目背景

为进一步加强我区区属国资企业资产监督和管理，发挥信息化在国资监管工作中的支撑作用，增强国资监管针对性、及时性、有效性，实现区政府对区管国有企业和集团公司对所属各级子公司的实时监管，根据国务院国资委《关于加强国资监管信息化工作的指导意见》，并借鉴周边地区国资监管信息化建设的经验，提出本次区管企业国资管理信息系统建设需求。

2遵循标准

项目建设遵循国家相关政府信息化系统标准，符合以下原则:

(一)需求导向。针对国资监管工作中实际需要，分模快开发，分项目实施，建章立制推进、工作流程再造。

(二)统筹推进。建设要有前瞻性、先进性，既要立足现有业务集成整合，也要利用“智慧广陵”大平台，实现集团间、业务间的互联互通和信息共享。

(三)安全高效。在保证系统开放性和兼容性的同时，对资源进行标准化和规范化涉及，划定信息安全域和信任域，实施等级保护，加强系统信息安全管理。

3建设目标

结合我区区管国有企业改革发展的实际，通过企业国有资产监督管理信息系统建设，推进国企业务与监管业务信息化深度融合，实现国有资本企业层面和监管层面一体化管理。利用信息化手段，健全管

理制度，优化审批程序，打造事前分级审批、事中跟踪监控、事后监督问责的闭环工作链条，加大国有资产制度执行和监管力度，实现实时在线动态管理和监督，提高国资监管的水平。

4建设内容

根据本次信息化升级规划，项目建设包含一平台、六模块，一平台：建设一体化应用支撑平台，通过统一平台，实现区国资办、区管企业、下属各级企业信息系统的互联互通；六模块：1、财务管理模块（财务核算、财务报表、合并报表等）；2、资金管理模块（现金管理、银企直连、投融资等）；3、资产管理模块（资产全生命周期管理）；

4、项目管理模块；

5、人事管理模块（人事档案管理）；

6、三重一大模块（实时在线监管）。

5建设方案

5.1应用支撑平台

一体化的应用支撑平台是财务信息化系统建设成功的基础，应用支撑平台应该具备较好的扩展性及二次开发能力，具有先进、安全可靠、开放的相关技术，包括组织架构管理、统一用户管理、权限管理、消息服务、消息交换工具、运行监控管理、应用中间件、数据库、应用集成框架、内容管理工具、工作流、单点登录、门户、二次开发、表单设计、报表制作展示工具、个性化定制和其他组件工具，采用统一的组织架构管理系统，具备快速构建流程化业务应用的能力。

5.2财务管理系统

升级改造完成统一的平台公司财务核算系统，统一系统、统一主

数据、统一核算要求，各家平台公司及下属单位通过平台实现财务集中核算。通过报表管理系统，实现各类监管报表要求及各平台企业报表和合并报表要求，在加强监管的同时，提升下属企业的财务信息化的应用水平。具体如下：

5.2.1财务核算

会计核算是信息的源头，财务管理是利用会计核算数据进行的决策和监控。高统一性的平台公司财务集中管理，是充分利用现代信息技术，实现统一科目设置和会计核算政策，实现跨地域工作流程、审批流程、预警平台和数据的实时传递，实现财务的过程控制，从而达到纵览全局的财务决策。建立国资平台公司集中的会计核算系统，规范基础信息，有效的贯彻和执行统一的会计核算政策，提高会计信息的可比性和一致性。包括：

1）通过集中设置系统参数落实平台公司会计制度和内控制度；

2）根据组织结构建立相对应的会计核算主体账簿；

3）根据财务人员岗位分工情况进行角色设置、权限分配；

4）规范基础信息，集中编制公用档案并分配给分子公司使用；

5）统一会计核算政策、规范会计科目；会计科目明细设置由母公司统一制定，子公司需要增设明细科目需报请母公司审批后才能增设；

6）制订统一的会计核算流程。

5.2.2固定资产

可以设置固定资产卡片项目，固定资产实现编号、多重分类管理，

自行定义折旧方法，实现按使用年限逐月、不同编码的资产按照不同的折旧方法等方式自动提取折旧并进行相应的账务处理。能够进行固定资产增减变动，总分类及明细核算；能够提供固定资产登记簿以及各类总分类明细账；能够提供各类有关资产变化、折旧提取等统计报表。

5.2.3财务报表

实现各家平台公司与各下属单位财务会计制度规范化，保证公司总体财务信息的统一性、可比性。通过对公司财务核算信息、辅助核算信息的汇总合并，能及时、准确的进行信息披露。

1）能够实现公司统一的会计核算科目编码、客户编码等信息；

2）能够实现公司统一的各种财务报表模板，包括对外公告报表和对内的管理报表；

3）能够自动进行公司内部往来对账，生成对账明细情况表，自动生成抵销分录；

4）能够自动进行报表汇总、合并，能够根据公司组织结构情况进行各类报表汇总、合并，通过抵销内部事项，生成公司汇总、合并报表（对外公告报表和内部管理报表）；

5）实现现金流量表的编制查询；

6）能够按照区管公司及下属企业的管理要求定制各种类型的报表。

5.2.4合并报表

对于关联交易、关联往来等，各家公司能自动生成报表，母公司

在进行合并报表时能自动进行合并抵销。其他的合并抵销项目可以手工输入后生成合并报表。系统能对全集团的销售、应收账款、采购、存货、付款、应付账款等所有与经营有关的各项指标数据都能进行全集团的汇总，自动生成全集团的汇总报表。

1）制定合并报表的格式、内部交易的抵销项目、抵销关系，定义参与合并报表的组织范围和各单位的用户；

2）录入报表数据和内部交易数据，并可以根据会计政策、法律法规等的差异，调整个别会计报表数据和合并报表期初数据；

3）单位根据内部交易数据和抵销关系，选择对账单位后，系统自动对账；

4）根据对账结果自动产生抵销分录、生成合并工作底稿，并具此生成合并报表；

5）管理模式下，合并方法、合并周期、折算规则和抵销模板由集团统一定义，合并范围、报表单位结构、投资比例、汇率折算方案由集团统一确定；

6）未能统一的个别报表，需要根据集团统一要求进行个别报表调整。集团可根据需求制定义报表任务，调整后的个别报表通过确定合并范围，根据已定义的抵销模板，将内部交易数据进行核对；根据抵销模板自动生成抵销分录。抵销分录支持手工调整。完成抵销并生成相关底稿后，自动按任务生成合并报表。