ERP操作手册7——-月末结账与成本处理

的单据，系统默认选择“按数量分摊”、“将运费分摊给结算时指定的入库单”、“未指定入库单的运费系统自动分摊给结存入库单”，然后点击〖全选〗和〖暂估〗按钮，开始业务处理，完成以后提示“暂估处理完毕”，系统自动生成红、蓝字回冲单并将其记账。
注：如果要取消结算成本处理，取消红、蓝入库单的记账就可以。
3．材料出库单—正常单据记账
同样，点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。
五、存货核算
存货核算部分处理内容包括结算成本处理、正常单据结账、生成凭证、期末处理等，其中结算成本处理、正常单据结账也是日记账内容。经此处理以后，库存管理的数据就进入了财务账中。
1．采购入库单—正常单据记账
正常单据记账用于将出库单、入库单、销售发票等记入存货明细账。根据流程设计，首先将采购入库单记账。记账以后，相应的单据将被锁定。
结账月份（按顺序第一未结账月份，显示“选中”），点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，如果检查通过，系统立即进行结账操作，完成以后系统提示“月末结账完毕”，同时将“是否结账”栏置为“已结账”。
结账以后，当月采购单据锁定。点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。．
注意事项：
★结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。
第七部分月末结账与成本处理操Biblioteka Baidu手册
结账是在把一定时期内（月、年）发生的全部经济业务登记结账的基础上，对于月结来计算并记录本期发生额和期末余额。一般分为月度结账、年度结账。说，我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自己定义的结账日。方式发生了月结由原来的由纯手工结算改为经系统结算，ERP的推进，随着此处结算仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、很大变化。销售报销业务。另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。
双击【正常单据记账】弹出过滤条件选择窗体，选择需要处理的仓库（除去自制库和分厂来料库），“审核日期”为本月的第一日到最后一日，“单据类型”选择“材料出库单”，“出库单上面所填的金额是否重新计算”选择“是”，点击〖过滤〗，即出现需要记账“正常单据结账列表”，依次点击〖全选〗和〖记账〗按钮即可。
二、委外管理月末结账
菜单路径：委外管理—月末结账。
双击打开【月末结账】窗口，系统自动提示要结账的月份，选择“月末结账”，点击〖确定〗，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作。完成后将有“X月份月末结账成功”。
如果需要取消结账，需将登录界面的操作日期改为已结账月次月登录系统，
进入操作界面，选择“取消结账”，点击〖确定〗将恢复至结账前状态。
三、销售管理月末结账
销售月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的销售数据记入有关报表中。
菜单路径：销售管理—月末结账。
双击打开【月末结账】窗口，系统自动选择要结账的月份，点击〖月末结账〗，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的“是否结账”显示为“是”。正常结账以后，点击〖退出〗结束操作。
总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账；库存管理的月末结账；存货核算月末结账；应付管理、应收管理、成本管理、项目管理的月末结账；总账的月末结账。
采购管理委外管理销售管理
应付管理库存管理应收管理项目成本核算存货核算成本核算总账
一、采购管理月末结账
菜单路径：采购管理—月末结账。
双击打开【月末结账】窗口，根据表单显示，点击选择
账〗按钮即完成记账。查询单据列表是可以看到记账人。
注：如果需要恢复记账，用鼠标单击【业务核算】菜单，并双击【恢复记账】进入此功能。用户根据需要输入“仓库”、“单据类型”，“记账日期”等查询条件，单击“确认”铵钮。屏幕显示“恢复记账”界面，用户在所要恢复记账的单据前打勾选择或在工具栏单击“全选”，再单击〖恢复〗，完成恢复记账。
2．结算成本处理
结算成本处理就是处理存货暂估业务。对于当月先入库记账然后办理发票结算，由于入库单记账后锁定，结算后的单价、金额必须通过结算成本处理予以更新。对于先行入库并经过月度结算后出现的发票结算，系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差等方式来处理暂估业务。公司目前选择的是“单到回冲”方式，
单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。
在发票未到，存货暂估是指外购入库的货物，注：无法确定实际采购成本时，财务人员期末按入库单价格暂估入账，后续按照选择的暂估处理方式进行回冲或者补差处理。若当月采购发票结算在入库单记帐之前或未办理发票结算业务，可不进行结算成本处理。结算成本处理。—业务核算—菜单路径：存货核算、选中“未全部结算完双击弹出“暂估处理查询”过滤窗体，单击〖全选〗，进入【结算成本处理】界面，显示符合条件”，点击〖确定〗的单据是否显示”
点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。
注：销售结账中提示“有发货单未审核是否继续结账”，选择“是”。
四、库存管理的月末结账
月末结账。—菜单路径：库存管理．
确认采购、委外、销售管理模块均已正常完成月末结账以后，可进行库存管理的月末结账，否则，会提示必须先行处理。
双击弹出“结账处理”窗口，系统自动选择要结账的月份，点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，检查通过，系统立即进行结账操作。
正常单据记账。—业务核算—存货核算菜单路径：双击打开过滤条件选择窗体，选择所有需要处理的仓库（目前是由专人统一处理。可单选、多选，不“审核日期”为当月的第一日到最选视为所有仓库），“是否包含未，“单据类型”为“采购入库单”后一日，，，审核单据”系统默认“否”“是否包含未开发票的出库单”系统默认为“是”，选择完成后“账面为负结存时销售出库成本取销售发票金额”系统默认“否”，依次点击〖全选〗和〖记，即出现需记账的“正常单据结账列表”点击〖过滤〗．
★月末结账之前一定要进行数据备份，否则一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。
★没有期初记账，将不允许月末结账。
★不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。
★上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。
★月末结账后，已结账月份的采购入库单、采购发票不可修改、删除。