政府对银行业实施监管的原因

政府对银行业实施监管的原因

1)保护储蓄者的利益。

2)银行是信用货币的创作者。

3)当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展

存款保险制度

1)宗旨：重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。

2)组织形式：1.政府设立 2.政府与银行联合成立 3.银行出资，自行成立

要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。2015年3月31日，《存款保险条例》公布，我国存款保险制度正式建立，定于5月1日起实施。且我国最高保险金额为50万元。

巴塞尔协议1主要思想：

1)商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高

2)银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本。

3)协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的８％，核心资本不能低于风险资产的４％。

4)国际银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平。

资本的分类：

1)核心资本：股本（包括普通股和永久非累积优先股）、公开储备

2)附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务

巴塞尔协议3的最低资本要求：

核心一级资本在银行风险加权资产中的最低占比由原来的4%提升到4.5%

一级资本的最低占比由原来的4%提升到6%，但总资本的最低要求仍保持原来的8%不变。

资本充足率的概念：是指资本总额与加权风险资产总额的比例。

银行资本的内部、外部筹集方式

内部方式：未分配利润

外部方式：出售资产与租赁设备、发行普通股、发行优先股、

发行中长期债券、股票与债券互换

银行资本的类型：实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、未分配利润、重估储备、权益准备金、次级债务

资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和。

非存款性的资金来源：同业拆借、从中央银行的贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券

现金资产的构成：库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款、存放同业存款

存款准备金：是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款

贷款政策原则品质、能力、现金、抵押、环境、控制

贷款问题的产生和发现借款人自身的因素、借款人外界的因素、银行自身的错误

呆账准备金总量=普通呆账准备金+专项呆账准备金

普通呆账准备金=（贷款总额-专项呆账准备金）*规定比列

专项呆账准备金=x*100%+x*50%+x*20%+x*5%

（损失类贷款100%、可疑类贷款50%、次级类贷款20%、关注类贷款5%）

企业借款理由的分析：销售增长导致的借款、营业周期减慢引起的借款、固定资产购买引起的借款、其他原因引起的借款贷款担保的种类

①抵押：指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。

②质押：指借款人或者第三人将其动产或权力移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。

③保证：指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。

④附属合同:是由借款人的其他债权人签署的，同意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权

补偿余额：是借款者同意将一部分存款存入贷款银行。

贷款收入=贷款总额*贷款利率+贷款总额*补偿余额费率*承担费率

借款人实际使用资金额=贷款总额-（贷款总额*补偿余额费率）

银行贷款的税前收益率=贷款收入/借款人实际使用资金额

个人住房贷款：指向借款人发放的用于购买住房的贷款。（期限较长，最长达30年）利率有两种：固定利率和浮动利率

个人贷款实际利息计算方法:百分率法、贴现利率法、78s条款法、补偿余额条款法、单一利率法、追加贷款率法、浮动利率法

个人贷款的风险控制：使用个人信用系统、选择合适的合作结构、实行五级分类管理、贷后检测与检查、通过二级市场出售贷款

住房加按揭贷款：指金融机构对现有的住房贷款客户发放的以原贷款抵押物为担保的用于购房或其他消费的贷款

信用卡的信用额度：指发卡机构根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信额度。一般透支不超过50000元。招商银行、建设用户20000元；工商银行、农业银行、广发银行、光大银行10000元；对于白金卡或钻石卡，额度一般在30万元以上，高的可超过100万元。

信用卡还款2.超过最低还款额：剩余未还款*0.05%*31 3.未偿还：欠额*0.05%*31+最低还款额*5%

银行业和证券业分离与融合

第一阶段：早期的自然分离阶段

第二阶段：20世纪初期的融合阶段

第三阶段：1929-1933年经济危机后的分离阶段

第四阶段：20世纪70年代以来的现代融合阶段

利率风险：指利率变化导致商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益或实际成本高于预期成本，从而使商业银行面临遭受损失的可能性。

积极的利率敏感性缺口管理的主要内容：对于资金实力雄厚的大银行，它们有专门的技术人员对影响利率波动的因素分析和判断，有能力较准确地预测利率变动的趋势。因此，大银行往往采取积极性策略，在利率波动的不同阶段，银行管理人员主动调整资金缺口的大小和方向，利用利率变动获取收益。

远期利率协议：是一种远期合约，交易双方在订立协议时商定在将来的某一特定时期，按照规定的货币、金额、期限和利率进行交割的一种协议。

利率互换：指两个或两个以上的当事人，按照事先商定的条件，由固定利率换为浮动利率或由浮动利率换为固定利率，从而减少或消除利率风险的金融交易方式。

中间业务：能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。

融资性租赁业务：由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。

经营性租赁业务：是一种短期租赁，是出租人向承租人租出设备，在租期内出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务，因此其租金要高于融资性租赁。

1.商业银行的性质和作用

性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

作用：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务

2.商业银行的外部组织形式

（1）单一银行制（独家银行制）美国

特点：是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构

（2）分行制（中国）

特点：是法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构

（3）银行控股公司制:指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行

3.商业银行的内部组织结构

决策机构：股东大会、董事会以及董事会下设的各委员会

执行机构：行长(或总经理)以及行长领导下的各委员会、各业务部门和职能部门

监督机构：董事会下设的监事会

银行业面临的主要风险和银行资本的功能

风险：信用风险、利率风险、汇率风险、经营风险、流动性风险

功能：

1)可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营。

2)为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。

3)有助于树立公众对银行的信心。

4)银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的的开拓与发展提供资金。

5)银行资本作为银行增长的检测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。

银行资本的关键作用：吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。

存款的种类

1)交易账户：活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度

2)非交易账户：储蓄存款、定期存款