巴林银行倒闭启示

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巴林银行破产事件中操作风险的反思与启示

巴林银行破产事件中操作风险的反思与启示作者：暂无来源：《经营者》 2018年第6期1995年2月26日，巴林银行宣布其因进行不当期货交易导致巨额亏损，被迫宣布破产。

后经英格兰银行的斡旋，荷兰国际集团以1英镑的象征性价格，宣布完全收购巴林银行。

一时间，世人唏嘘。

一代商业巨头就此陨落。

惋惜之余，我们应认真分析巴林银行破产的深层次原因，并从中吸取经验教训，避免发生类似事件。

此事件中，银行内部不合规因素较多，使银行面临较大的风险，最终因交易员里森看涨的股票走势发生意料之外的变化，导致巴林银行巨额亏损而倒闭破产。

由此可见，操作风险与金融风险是导致巴林银行破产的直接原因。

本文尝试从操作风险入手，分析其破产原因，主要有以下几点：第一，内部控制松散。

相关资料显示，在2月26日悲剧发生以前，巴林银行的证券投资就已暴露出极大的风险性，但并未引起该行高级管理人员的重视。

随后，巴林银行本身的内部风险控制制度失灵导致悲剧的发生。

可以说，巴林银行的倒闭不是一人所为，而是一个结构漏洞百出、内部管理失控的机构所致。

第二，部门间职责不明。

在巴林新加坡分公司，Nick Leeson同时负责交易与结算，这给了他很多自己作决定的机会。

作为总经理，除了交易之外，他还设置了监管行政财务经理、签发支票等四项权利。

尽管公司总部非常清楚他的行为，但担心因为冒犯他而失去这位“明星交易员”而未采取任何行动，甚至他代号为88888的误差账号被使用长达1年，直到他辞职时才被发现。

第三，缺乏全球性的信息沟通与协调。

尽管金融市场，特别是衍生金融产品市场正逐步迈向全球化进程，但大多数相关法规仍由各国自行制定，且实施范围不得超出国界。

在本案中，巴林银行总部、新加坡期货部、东京股票交易所等均由各国独立管理，且这些管理者并没有就业务沟通交流过相关信息。

显然，信息不对称及缺乏全球性的协调也是未能阻止巴林破产的又一原因。

我们应从巴林银行破产的事件中吸取教训，避免出现类似的悲剧。

案例十一巴林银行破产事件

案例十一巴林银行破产事件一、案例内容1995年2月17日，世界各地的新闻媒体都以最夺目的标题报到了同一事件：巴林银行破产了。

巴林银行集团有着232年历史的老牌英国银行，在全球拥有员工1 300多人，总资产逾94亿美元，所管理的资产高达460亿美元，在世界1 000家大银行中按核心资本排名第489位，许多的英国王室显贵都是他的顾客，曾被称为英国的皇家银行。

巴林银行经历了1986年伦敦金融市场解除管制的“大爆炸”，仍然屹立不倒，已成为英国金融体系的重要支柱，然而，巴林银行长达两个世纪的辉煌业绩，却于1995年2月毁于一旦。

巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员——尼克•李森的违规交易。

李森，事发时刚满28岁。

1992年，李森由摩根斯坦利的衍生工具部转投巴林，被派往新加坡分行。

由于工作勤奋、机敏过人，李森得到重用，升任交易员，负责巴林新加坡分行的衍生品交易。

期货交易的成功使李森深受上司的赏识，地位节节上升，以至被允许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生品交易管理委员会。

李森的工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货套利活动。

然而，李森并没有严格地按规则去做，当他认为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通过私设帐户大量买进日经股指期货头寸，从事自营投机活动。

然而，日本关西大地震打破了李森的美梦，日经指数不涨反跌，李森持有的头寸损失巨大。

若此时他能当机立断，损失还是能得到控制，但过于自负的李森在1995年1月26日以后，又大幅增仓，导致损失进一步加大。

1995年2月23日，李森突然失踪，其所在的巴林新加坡分行持有的日经225股指期货合约超过6万张，占市场总仓量的30%以上，预计损失逾10亿美元之巨，这损失已完全超过巴林银行约5.41亿美元的全部净资产值，英格兰银行于2月26日宣告巴林银行破产。

3月6日，英国高等法院裁决，巴林银行集团由荷兰商业银行收购。

二、案例分析通过上述案例，至少可以得到如下启示：（1）金融市场主体面临着越来越广泛的风险：1)近20年来，金融市场主体面临着更多的机遇和更大的风险；2)金融风险并不是下金融机构的专利，大的金融机构也存在风险；3)金融风险的成因日趋复杂。

巴林银行破产的原因和启示PPT课件

巴林银行资不抵债，最终破产。此时才暴露出里森的越权违规操作。
巴林银行倒闭的原因
由以上背景我们可以看出巴林银行破产的原因
直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森对“错误账户’’的不恰当使用及对日本股市走向的错误判断。
但仔细分析，会发现巴林事件的发生有更深层的原因，主要体现在如下两个方面：
• 1995年2月26日深夜，英国中央银行—英格兰银行宣布，总部设在伦敦的巴林银行因资不抵债，即将破产。
• 巴林银行是有一家拥有232年历史，曾一度在世界排名第三位的老牌商人银行。
• 它的破产不仅震惊英伦三岛，而且极大地震动了全世界的金融界，使人们对银行业的信心受到了极大的打击，导致英镑汇率和银行股票的大幅下滑，同时也波及到其他金融市场，引起了世界股市的下挫。
• 1992年夏天，伦敦总部要求里森另设一个“错误帐户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处理，避免给伦敦的工作增加麻烦。这样，帐号为“88888”的“错误帐户”便诞生了。几周之后，伦敦总部又打来电话，要求新加坡期货公司还是按老规矩办事，所有的错误记录仍有 “99905”帐户直接向伦敦报告。“88888”错误帐户刚刚建立就被搁置不用了，但它却成为一个真正的“错误帐户”存于电脑之中。 “88888”这个被人忽略的帐户，为里森日后制造假帐提供了机会。
• 我国曾出现过的两大由金融衍生工具导致巨额经营损失甚至是破产倒闭的事件，为我们提供了警醒：
1、 “株冶”事件
• 1997年，“株冶”在伦敦金融交易所锌期货交易中就是因交易员越权违规操作，事后又极力隐瞒事实，最终一发不可收拾而酿成了14.6亿人民币的巨额损失。
2、中航油事件
• 2005年12月，同样在新加坡爆发了中国版巴林事件—中国航油(新加坡)股份有限公司因从事石油投机（石油衍生产品交易）造成了5.5亿美元巨额亏损直接导致了其破产。净资产不过1.45亿美元的中航油(新加坡) 破产保护。

巴林银行倒闭的原因分析

从巴林银行倒闭看金融衍生品I01114110 李小龙1995年2月27日，一个全世界震惊的日子，英国经营了233年的皇家银行---巴林银行突然宣布倒闭。

它给金融界造成的恐慌是前所未有的。

然而，其倒闭原因可以归纳为以下几点：一、公司内部原因(一)、巴林银行内部管理不善，控制不力,缺乏风险防范机制。

在新加坡分行，李森既是清算部负责人，又是交易部负责人，一身二职，说明巴林银行内部管理极不严谨。

同时，巴林银行也没有风险控制检验机构对其交易进行审计。

巴林银行管理层知道李森在关西大地震后仍在增加仓位，却继续在1995年1月至2月间将10亿美元以上资金调拨给新加坡分行，充分说明巴林银行风险意识薄弱。

巴林银行设立新加坡分行，在组织形式上也欠周详考虑，如果注册为全资子公司而不是分公司，也就不会招致巴林银行全军覆没的后果。

(二)、新加坡国际金融交易所存在监管漏洞。

巴林银行新加坡分行所持的未平仓期货合约占整个市场未平仓合约总数的三分之一。

单一的经纪行为占有如此大的市场比重，新加坡交易所也没有采取措施制止，明显存在监管漏洞。

(三)、过度从事期货投机交易。

稳健经营的机构，都应严格控制衍生产品的投资规模，完善内部监控制约机制。

许多投资衍生产品遭受灭顶之灾的，都与超出自身财务承受能力从事过度投机有关.(四)、交易员权力过于集中。

里森作为总经理，他除了负责交易外，还集以下四种权力于一身：监督行政财务管理人员；签发支票；负责把关新加坡国际货币交易所交易活动的对账调节；以及负责把关与银行的对账调节。

二、金融衍生工具的杠杆效应巴林银行的倒闭，还在于利森下注的不是一般的金融产品，而是金融衍生产品，金融衍生产品的特点在于可以用少量的保证金做大笔交易，若运用得当，可以获取高收益。

运用不当，将损失惨重。

金融衍生产品本身没有错，但参与其中必须有严格的授权和制度约束。

利森参与金融衍生产品炒作，就是在未经授权和缺乏监督的情况下进行的。

从里森个人的判断失误到整个巴林银行的倒闭，伴随着金融衍生工具成倍放大的投资回报率的是同样成倍放大的投资风险。

巴林银行倒闭事件

巴林银行倒闭事件巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。

尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。

以稳健、大胆著称。

在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。

1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。

于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。

然而“人算不如天算”,事与愿违，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。

这时的情况虽然糟糕，但还不至于能撼动巴林银行。

只是对李森先生来说已经严重影响其光荣的地位。

李森凭其天才的经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。

要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。

当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森先生的头寸就要损失两百多万美元。

“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。

2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。

融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。

巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。

然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。

因此，各方金融机构竟无人敢伸手救助巴林这位昔日的贵宾，巴林银行从此倒闭。

一个职员竟能短期内毁灭一家老牌银行，究其各种复杂原因，其中，不恰当的利用期货“杠杆效应”，并知错不改，以赌博的方式对待期货，是造成这一“奇迹”的关键。

虽然最后很快抓住了逃跑的李森，但如果不能抓住期货风险控制的要害，更多的“巴林事件”还会发生，包括我们个人投资者中间的小“巴林事件”。

透过巴林银行倒闭事件,应当怎样怎样看待金融衍生工具?巴林银行破产启示录英国巴林银行因遭受巨额损失，无力继续经营而于1995年2月26日宣布破产。

巴林银行倒闭启示5篇

巴林银行倒闭启示5篇第一篇：巴林银行倒闭启示巴林银行倒闭的启示20082366 田园1995年，具有200多年优异的经营历史的巴林银行倒闭了，震惊了世界。

从这一事件中，我们可以看到金融行业操纵不当所带来的极大风险，最终会导致不可收拾的惨重教训。

首先，我们对巴林银行事件回顾。

巴林银行1763年创建于伦敦，它是世界首家商业银行。

它既为投资者提供资金和有关建议，又像一个商人一样自己做买卖，也像其他商人一样承担风险。

由于善于变通，富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得巨大的成功。

它的业务范围也非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷款。

由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经营者先后获得了五个爵位。

巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易形成巨额亏损引发的。

1992年新加坡巴林银行期货公司开始进行金融期货交易不久，前台首期交易员里森，同时也是后台结算主管即开立了“88888”账户。

开户表格上注明此账户是新加坡巴林期货公司的误差账户，只能用于冲销错帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的隐藏所。

里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结束后和第二天交易开始前，在“88888”账户与巴林银行的其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损隐藏在“88888”账户上。

里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经225股票指数期货和日本政府债券期货，从中赚取微薄的差价。

由于差价有限因此交易量很大，通过这种风险较低的差价交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润，在1994年的7个月获利3000万美元。

巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。

1995年 1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。

巴林银行事件中风险管理的启示

巴林银行事件中风险管理的启示一、巴林银行的背景巴林银行是英国历史最悠久的银行之一,于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立,至1995年已有233年的历史,最初从事贸易活动,后涉足证券业,19世纪初成为英国政府证券的首席发行商;此后100多年,巴林银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展,成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商,连英国女皇的资产都委托其管理,素有“女皇的银行”的美称;1993年,巴林银行的资产有59亿英镑,负债56亿英镑,资本金加储备亿英镑,海内外职员4000人,盈利亿英镑；1994年,巴林银行税前利润高达亿英镑,管理300亿英镑的基金资产,15亿英镑的非银行存款和10亿英镑的银行存款,其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位 ;二、巴林银行的破产过程1992年,28岁的尼克·里森被巴林银行总部任命为新加坡巴林期货有限公司的总经理兼首席交易员,负责该行在新加坡的期货交易并实际从事期货交易;起初里森只是被授权从事风险并不大的风险套利交易;1992年7月,里森手下一名交易员由于操作失误,里森为其隐瞒并将损失放入“88888”账户;此后,类似失误都被记入“88888”账户,此账户的亏损越来越大;1993年1月,里森手下一名交易员出现了两笔大额差错;里森再次做了错误的决定,用“88888”账户保留了敞口头寸;1993年7月,里森接到了一笔买入6000份期权的委托业务,但是由于价格低而无法成交;为了弥补亏损,里森大量购入225种日经股票指数期货;由于判断失误,造成巨额亏损,并又被转入“88888”账户;从1994年底开始,里森觉得日本股市将上扬,未经批准就做风险极大的金融衍生品交易,期望利用不同地区交易市场上的差价获利;在已购进价值70亿美元的日本日经股票指数期货后,里森又在日本债券和短期利率合同期货市场上作价值约200亿美元的空头交易;不辛的是,日经指数一路下跌,并于1995年1月跌至18500点以下,在此点位下,每下降一点,便损失200万美元;里森又试图通过大量买进的方法促使日经指数上升,但失败了;随着日经指数的进一步下跌,里森越亏越多,眼睁睁地看着10亿美元化为乌有,而当时整个巴林银行的资本和储备金只有亿美元;尽管英格兰银行采取了一系列的拯救措施,但都以失败告终;三、原因分析一内部原因1、巴林集团管理层的失职;2、松散的内部控制;3、业务交易部门与行政财务管理部门职责不明;4、代客交易部门与自营交易部门划分不清;5、奖金结构与风险参数比例失当;6、缺乏全球性的信息沟通与协调;二外部原因除了巴林银行内部存在的原因外,新加坡国际金融交易所、新加坡金融监管当局,英国金融监管当局都负有不可推卸的责任;事件也反映了对从事跨国业务的金融机构施以更加严密的监管的必要性;四、风险启示一必须加强对金融机构,特别是跨国金融机构的监管二必须建立衍生工具交易的严密的内部监管制度三应加强金融机构的外部监管四必须加强对金融机构高级管理人员和重要岗位业务人员的资格审查和监督管理五管理层必须对其所经营管理的业务有充分的认识六银行内各项业务的职责必须确立并明示七利益冲突业务的隔离是内部控制有效性必不可少的一个环节八必须建立专门的风险管理机制以应对可能的业务风险九内部审计或稽核部门应当迅速将查悉的内部控制漏洞报告最高管理层和审计委员会五、总结通过以上的分析可以看出巴林银行的破产不仅仅是里森个人操作失误,其在内部控制上的缺陷才是真正葬送巴林银行最根本的原因;巴林银行的倒闭带给我们的警示是深远的,只有不断加强金融机构的管理和自我控制,以及整个国家社会的监管督导力度,健全金融法制,才能保证一个国家金融秩序安全、和谐、高效;。

巴林银行破产的原因和启示

无数的事实表明，在高风险的衍生品市场
上，缺乏有效的内控机制将会使一家辛辛苦苦经营多年的企业在几天甚至几分钟内全部赔光。
（三）加强对跨国银行的外部监管
• 随着我国不断发展，金融开放程度进一步扩大，外资银行的不断涌人，这要求我国应具有完善的跨国银行监管手段，以防范银行经营国际化所带来的风险。主要包括以下几点：
为什么这么一家曾辉煌一时的老
牌银行竟在一夜之间破产？
（一）交易员尼克.里森
（二）“88888”帐户
（三）巴林银行倒闭过程
（一）交易员尼克.里森
• 尼克.里森，1989年 7月10日正式到巴林银行工作，由于工作出色，他被伦敦总部视为期货期权结算方面的专家。 1992年巴林总部派他到巴林新加坡期货公司出任总经理。 • 在巴林银行新加坡期货公司，里森被授权从日本的股票市场和利率市场中套利，这是一种低风险的交易，实际上利用225种日经股票指数期货在新加坡和大阪两个交易市场上的差价赚取利润。
1992年7月里森手下一名交易员由于操作失误里森为其隐瞒并将损失放入88888帐户
巴林银行的破产
巴林银行简介
巴林银行集团是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商人银行集团，素以发展稳健，信誉良好而驰名，其客户也多为显贵阶层，包括英国女王伊丽莎白二世。该行成立于1762年，当初仅是一个小小的家族银行，逐步发展成为一个业务全面的银行集团。巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网络点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。
（一）加强金融机构的内部管理
1、前台交易人与后台清算人必须严格分开。 2、高级管理层要明确职责，加强沟通。 3、加强人事管理，提高人员素质。

巴林银行倒闭的案例分析

日经指数期货
尼克•里森认为日本经济走出衰退，日元坚挺，日本股市必大有可为。日经指数将会在19000点以上浮动，如果跌破此位，一般说日本政府会出面干预，故想一赌日本股市劲升，便逐渐买入日经225指数期货建仓。
1995年1月26日，里森竟用了270亿美元进行日经指数期货投机。
不料，日经指数从1月初起一路下滑，到1995年1月18日又发生了日本神户大地震，股市因此暴跌。里森所持的多头头寸遭受重创。
1993年7月
里森接到了一笔买入6000 口期权的委托业务，但由于价格低而无法成交。为了做成这笔业务，里森又按惯例用“88888”账户卖出部分期权。后来，他又用该账户继续吸收其他差错。
倒闭过程
1994年随着行情不利变化，亏损额已由2000万、3000万英镑一直增加到7月份的5000万英镑。为了应付查账的需要，里森假造了花旗银行有5000万英镑存款。
“888888”错误账户
银行对代理客户交易过程中可能发生的经济业务错误进行核算的账户
1992年巴林银行有一个账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽造成的差错，如将买入误为卖出等等。新加坡巴林期货公司的差错记录均进入这一账号，并发往伦敦总部。
1992年夏天，伦敦总部的清算负责人乔丹·鲍塞（Gordon Bowser）要求里森另外开设一个 “错误账户”，以记录小额差错，并自行处理，以省却伦敦的麻烦。由于受新加坡华人文化影响，此“错误账户”以代码“88888”为名设立。
（二）加强对金融衍生交易的监控 1、企业应当建立包括衍生工具业务在内的内部控制制度，尤其应当建立严格的职责划分和交易授权、限额控制制度。 2、应重视表外业务的管理，防止金融机构由于缺乏内部的风险管理机制而造成损失，进而影响金融体系的稳定性。 3、巴林银行的倒闭，并不能否定衍生金融工具本身，衍生工具是金融业不断发展的产物，只要加强金融机构内部和外部监管，衍生工具会成为投资者良好的融资和风险防范手段。要大力发展、培育和扶植这一业务，普及金融衍生业务知识，创新金融衍生工具，完善金融衍生业务交易市场，造就金融衍生业务人才，规范金融衍生交易行为，使之不断成长、壮大。

巴林银行的倒闭及其对我国银行业监管的启示2

（3）员工收入结构的不合理性从当时尼克·李森的薪资结构中可以看出明显的不合理性。

我们以1993年时候举个例子，当时李森的年薪大概在5万英镑左右，但是奖金却有高达十万英镑。

更夸张的是到了1994年，由于其业绩优秀，李森的奖金提升至15万英镑，都快接近他工资的3倍了。

我们都知道在交易员这个行业，平均分红收入在百分之5左右，高的分红机制的确在一定程度上能够对交易员起到一个激励的作用，但是在很大程度上也促使的他们去涉及一些高风险的产业。

于是我们可以看到，巴林银行当时的薪金结构是有很大的问题的，正是这种不合理的薪金结构，才给了尼克·李森违规交易的动机。

同时也可以看到，当时的巴林银行管理层只重视不断增长的收益，而忽略了内部控制，从而引起了这场悲剧的发生。

二、我国商业银行的内部监管1.我国银行业监管存在的一些问题（1）.监管机制上面的问题相比于国外一些先进的银行体制，我国商业银行的监管机制相对而言不是很健全，体现在以下几个方面：首先是缺乏相应的风险识别工具，我们无法对已经出现的一些风险进行有效的归类和处理以及对其出现的原因进行分析，从而无法有效的去预防。

第二个方面是风险预警系统上面的问题。

由于我国商业银行在客户信息采集方面不是很完善，导致我们无法对客户的信息进行一个全面的分析和对其风险的评估。

第三个问题是对一些风险无法做到很好的规避或者说是转移。

第四个是我国商业银行制定的风险监管方面的策略不够完善，操作起来有一定难度。

最后一个问题是对银行内部监管过程的监控没有很好的落实。

（2）.银行监管技术上面的问题随着银行业监管和金融创新越来越引起各国银行管理层的重视，国外对于银行监管中风险测量与评估有着一套科学的方法，并且对金融衍生产品的开发上有着一套健全的管理方法来控制风险。

相比之下，我国商业银行的风险测量与评估技术相对简单，落后，风险管理上仍然存在很多主观性的判断，缺乏量化分析指标与模型，依然无法有效的监测当今商业银行存在的许多监管上面的问题，缺乏有效的方法。

基于巴林银行倒闭事件的思考

基于巴林银行倒闭事件的思考【摘要】巴林银行倒闭事件引发了人们对银行存款保险制度、银行监管与风险防范以及金融风险管理的深刻思考。

本文首先探讨了银行存款保险制度的重要性，强调了其在维护金融稳定和保护存款人权益方面的重要作用。

接着分析了银行监管与风险防范的关系，以及金融风险管理的必要性。

然后对银行风险管理的现状进行了梳理，指出了存在的不足之处。

最后从巴林银行倒闭事件中得出启示，强调了强化银行监管措施、提高金融风险应对能力以及加强银行内部风险管理的重要性。

通过深入分析这些问题，可以为未来的金融风险管理和银行监管提供一定的借鉴和指导。

【关键词】巴林银行倒闭事件、银行存款保险制度、银行监管、风险防范、金融风险管理、银行风险管理、银行倒闭事件的启示、银行监管措施、金融风险应对能力、银行内部风险管理。

1. 引言1.1 巴林银行倒闭事件的背景巴林银行倒闭事件发生在20XX年，是一起引起全球关注的金融风险事件。

这家银行在经营过程中出现了严重的资金链断裂问题，导致不能继续维持运营，最终宣布破产倒闭。

这一事件影响深远，不仅对巴林国内金融市场造成了巨大冲击，也在国际金融领域引起了强烈反响。

巴林银行倒闭事件的背景可以追溯到该银行过度扩张经营规模，盲目追求利润最大化而忽视风险控制，导致资金链断裂的根本原因。

监管部门在银行风险防范方面存在疏漏，对银行的监管不力也是导致事件发生的重要原因之一。

这一事件的爆发彻底揭露了巴林金融体系中存在的一系列问题，引发了对金融风险管理制度的深刻思考和探讨。

1.2 巴林银行倒闭事件的影响巴林银行倒闭事件的影响主要体现在广泛的金融市场震荡和公众信任危机两个方面。

该事件引发了金融市场的不稳定，投资者对其他银行也产生了担忧，导致股市下跌、资产贬值等现象频频出现。

许多企业和个人也受到了影响，因为他们的存款或投资可能被牵连而受损失。

巴林银行倒闭事件严重损害了公众对银行体系的信任，许多人开始对其他银行的稳定性产生怀疑，造成银行业整体形象受损。

巴林银行破产案的10个教训

巴林银行破产案的10个教训1995年2月14日，世界首家商业银行，一个在金融业掷地有声的金融巨头---巴林银行倒闭了，其倒闭主要原因是新加坡分行总经理里森通过“88888”号帐户操作金融衍生产品所致。

里森从1994年底开始认为日本股市将上扬，所以未经批准就做风险很大的被称作“套汇”的衍生金融商品交易，期望利用不同地区交易市场上的差价获利。

在已购进价值70亿美元的日本日经股票指数期货后，利森又在日本债券和短期利率合同期货市场上作价值约200亿美元的空头交易。

不幸的是，历史不是按照个人的意愿转动，日经指数并未按照利森的想法走，在1995年1月就降到了18500点以下，在此点位下，每下降一点，就损失200万美元。

利森又试图通过大量买进的方法促使日经指数上升，但都失败了。

随着日经指数的进一步下跌，利森越亏越多，眼睁睁地看着10亿美元化为乌有，而且整个巴林银行的资本和储备金只有8.6亿美元。

尽管英格兰银行采取了一系列的拯救措施，但都失败了之手。

分析该银行破产的原因，主要有以下五点：一、管理层不执行银行期货交易的内部规定。

对海外银行投入其本金超过25%的限额规定。

无视新加坡期货交易所的审计与税务部发函提示，续继维持“88888”号账户所需资金的注入。

二、银行内部监督松疏，控制不力。

一个致命的弱点，就是让里森既直接从事交易又担任交易负责人，两种职能未能完全分开。

而监督巴林银行的英格兰银行却没有发现这个致命的弱点。

三、交易员权力过于集中。

我们都知道，他分管交易和结算，这与让一个小学生给自己改作业、打分没什么区别。

四、混淆代客交易和自营交易。

如果代客户交易，公司会向客户收取一定的佣金或交易费。

比如说大家熟悉的股票交易一样，公司一般根据客户的要求做交易，当然有时也提供一些建议。

从巴林银行个案看风险管理

从巴林银行个案看风险管理编者按：12年前，巴林银行的倒闭给金融界造成的恐慌是前所未有的。

这家拥有233年历史的皇家银行曾经是一座耀眼辉煌的金字塔。

然而，就是这座百年金字塔，却因内部控制不当，葬身于一个年仅28岁的“期货与期权结算专家”李森之手。

今天，就让我们从内部控制的角度来看看巴林银行究竟发生了什么。

巨轮倾海始末———巴林银行个案回顾1995年2月27日，世界各地的新闻媒体都以最夺目的标题报道了一个相同的事件：巴林银行破产了。

而且是倒在一个年仅28岁的李森手里。

李森，于1989年到巴林银行工作。

1992年，被巴林总部派往新加坡任期货交易部兼清处部经理。

作为一名交易员，李森本来应有的工作是代巴林客户买卖衍生性商品，并代替巴林从事套利这两种工作，基本上是没有太大的风险。

因为代客操作，风险由客户自己承担，交易员只是赚取佣金，而套利行为亦只赚取市场间的差价。

一般银行对予其交易员持有一定额度的风险部位的许可。

但为防止交易员在其所属银行暴露在过多的风险中，这种许可额度通常定得相当有限。

而通过清算部门每天的结算工作，银行对其交易员和风险部位的情况也可予以有效了解并掌握。

但李森却一人身兼交易与清算二职。

李森在新加坡任期货交易员时，巴林银行原来有一个账号这“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽所造成的错误。

这原是一个金融体系运作过程中正常的错误账户。

1992年，李森应总部要求开立了“88888”账户，原本是用来自行记录和处理银行工作中难免出现的小错误。

开户表格上注明此账户是“新加坡巴林期货公司的误差账户”，只能用于冲销错帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的“隐藏所”。

从1994年底开始，李森认为日本股市将上扬，未经批准就做风险很大的被称作“套汇”的衍生金融商品交易，期望利用不同地区交易市场上的差价获利。

在已购进价值70亿美元的日本日经股票指数期货后，李森又在日本债券和短期利率合同期货市场上作价值约200亿美元的空头交易。

巴林银行倒闭案例分析

巴林银行倒闭案例分析巴林银行是一家在巴林运营的商业银行，成立于1980年。

然而，2019年，巴林银行宣布破产，这一消息震惊了整个金融界。

这起银行倒闭案例引起了人们对银行业风险管理的关注，并对整个金融体系产生了深远影响。

首先，巴林银行倒闭的原因主要有两个方面。

一方面，是由于银行经营管理不善，导致了大量不良资产的积累。

另一方面，是受到了外部经济环境的影响，比如全球经济下行、国际金融市场波动等因素。

这两方面因素共同作用，导致了巴林银行的倒闭。

其次，巴林银行倒闭给金融市场带来了一定的冲击。

首先，倒闭事件引发了金融市场的恐慌情绪，导致了一定程度的市场动荡。

其次，倒闭事件对其他银行的信誉造成了一定的影响，使得金融机构之间的信任受到了一定程度的破坏。

最后，倒闭事件也对客户造成了一定的损失，尤其是对那些存款在巴林银行的客户来说，他们可能无法及时取回自己的存款。

再者，巴林银行倒闭案例也给我们提出了一些启示。

首先，银行作为金融机构，其风险管理至关重要，必须高度重视资产质量，加强内部管理，防范各类风险。

其次，监管部门应加强对银行的监管力度，及时发现并解决银行存在的问题，防范系统性风险。

最后，客户在选择银行时，也应该对银行的经营状况、资产质量等方面进行更加全面的了解，提高风险意识，保护自身利益。

综上所述，巴林银行倒闭案例给我们敲响了警钟，银行作为金融行业的重要组成部分，必须高度重视风险管理，加强内部管理，防范各类风险。

监管部门也应当加强对银行的监管力度，及时发现并解决银行存在的问题，防范系统性风险。

只有这样，才能保障金融市场的稳定，保护客户的利益，推动金融行业的健康发展。

巴林银行案例分析

巴林银行倒闭案例分析案例正文：1763年，弗朗西斯与巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。

1995年，巴林银行宣告倒闭，以一英镑卖给了荷兰银行集团。

230多年的历史的破灭，导火线只是一个交易员——里森。

1993年，年仅26岁，几乎无衍生品方面专门训练的尼克•里森被任命为巴林银行新加坡期货有限公司（BFS）的结算部主管兼场内交易经理，主要职责是在新加坡国际金融交易所（SIMEX）和日本大阪证券交易所（OSE）之间进行日经指数期货套利以及在SIMEX和东京证券交易所（TSE）之间进行日本国债期货套利。

一直以来，巴林银行有一个“99905”的错误账户，专门处理交易过程中因疏忽而造成的错误，BFS将记录下来的所有错误发往伦敦。

但后来，伦敦总部通知BFS另设一个错误账户（即“88888”账户），记录较小的错误，并自行在新加坡处理。

几周后，又通知要求BFS按老规矩办，将所有错误直接报告伦敦总部。

但“88888”账户却未被删除，而是保留在电脑中。

到1993年年中，“88888”账户累计亏损已达2000万英镑。

为了对付巴林银行内部审计员的查账，以及SIMEX每天追加保证金的要求，1994年1月—1995年2月，里森在SIMEX同时卖出日经225指数期货的看涨期权和看跌期权，即卖出鞍马式期权组合（协定价在18000—22000之间），使其收入与“88888”账户中的损失相等，并让巴林银行汇出美元，为购买的期权支付初始保证金和追加保证金。

当日经225指数在19000附近小幅波动时，里森的策略可以盈利，最大利润为看涨及看跌期权的权利金之和；但一旦市场价格跌（涨）破盈亏平衡点时，该策略就开始亏损，风险极大。

1995年1月17日，日本神户大地震，日本股市剧烈下滑。

1月23日，日经225指数大跌1055点，BFS亏损合5000万英镑。

为了挽回损失，里森编制假账，从巴林伦敦总部骗取46亿英镑保证金，购入日经225指数3月份期货合约，卖出26000份日本政府债券期货合约。

从巴林银行破产看内部控制的重要性

从巴林银行破产看内部控制的重要性一、引言今天我们小组要说的事巴林银行破产看内部控制的重要性。

首先我们小组给大家看一下巴林银行的资料，英国巴林银行于1995年2月26日宣告破产,消息震动了全球金融界。

这家成立于1763年,有230多年历史的老银行,曾受到英国王室五次荣誉奖章。

它在1994年世界1000家大银行中排名为489位;在国内排名为第15位,其核心资本为4.3亿美元,拥有资产88.1亿美元,具有“贵族银行”的美称。

但这家银行却被一位年仅28岁、涉足银行业才六年的年轻人尼克•里森弄垮,其原因虽然是多方面的,巴林银行内控管理不健全或者说执行力不够才是问题的核心。

相信大家看了上述资料应该了解到，巴林银行是毁在了一个年仅28岁。

涉足银行也才六年的年亲人尼克；里森之手。

一个只有比我们大8岁左右的年亲人有这样的实力把一个如此之大派的银行给搞垮，从中顾名思义，再大的集团，再厉害的人，没有绝对的掌控住自己的公司，总有一天也会倒闭。

好了大家来看看这个尼克•里森的资料。

尼克;里森是英国一个泥瓦匠的儿子，从未上过大学。

1987年，他加入摩根斯坦利。

这一资历足以使他被巴林银行录用。

1989年，里森在伦敦受雇于巴林银行，成为一名从事清算工作的内勤人员，1992年他被调职，专事疑难问题的处理，一会儿飞往印尼去建立分公司，一会儿前往东京协助调查内部欺诈的投诉。

当新加坡国际货币交易所意图成为亚洲新兴金融业务的中心时，巴林也想在此获取一席之地，而里森则受命组织一个班子去实现这一目标。

1992年，里森被派往巴林银行新加坡分公司担任经理，他的赚钱才能得到了充分的发挥。

1993年时，年仅26岁的里森已经达到了事业的巅峰，为巴林银行赢得1000万英镑，占巴林当年总利润的10％，颇得老板的赏识和同行的羡慕。

当时里森只有25岁。

到这里里森的事业一直平步青云，但是无论做什么交易，错误都在所难免，在期货交易中更是如此，比如，有人会将“买进”手势误为“卖出”手势；有人会在错误的价位购进合同；有人可能不够谨慎；有人可能本该购买六月份期货却进了三月份的期货，等等。

巴林银行倒闭的启示

巴林银行倒闭的启示1巴林银行倒闭的启示2引言：巴林银行的倒闭，是1995年国际金融界的爆炸性新闻，尽管时间已过去十多年，但巴林事件所折射出的银行管理体制上的问题，在今天仍有借鉴作用。

巴林银行的倒闭看起来像是因为个人的越权行为所致，实际不然，巴林银行事件反映出现代跨国银行管理和内部控制体制的缺陷。

345１７６３年，弗朗西斯巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家商业银行，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。

当然它也得像其他商人一样承担买卖股票、土地或咖啡的风险。

由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。

其业务范围也相当广泛，无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都可以为之提供贷款。

但巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。

6在１８０３年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安纳州时，所有资金都出自巴林银行。

尽管当时巴林银行有一个强劲的竞争对手一家犹太人开办的罗斯切尔特银行，但巴林银行还是各国政府、各大公司和许多客户的首选银行。

１８８６年，巴林银行发行吉尼士证券，购买者手持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几个小时队后，买下少量股票，然后伺机抛出。

等到第二天抛出时，股票价格已涨了一倍。

7２０世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国皇室。

由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了五个世袭的爵位。

这可算得上一个世界记录，从而奠定了巴林银行显赫地位的基础。

8里森于１９８９年７月１０日正式到巴林银行工作。

这之前，他是摩根斯坦利银行清算部的一名职员。

进入巴林银行后，他很快争取到了到印尼分部工作的机会。

由于他富有耐心和毅力，善于逻辑推理，能很快地解决以前未能解决的许多问题，使工作有了起色。

因此，他被视为期货与期权结算方面的专家，伦敦总部对里森在印尼的工作相当满意，并允诺可以在海外给他安排一个合适的职务。

巴林银行倒闭事件观后感

巴林银行倒闭事件观后感第一篇：巴林银行倒闭事件观后感《巴林银行倒闭事件观后感》巴林银行倒闭的背后原因何在？表表外业务究竟是好还是坏？表外业务的风险到底有多大？我们又该如何防范呢？带着这些问题我进行了较为宏观的了解和分析。

巴林银行的倒闭直观上是操作员的操作失误带来的巨额负债造成的，但是操作的失误为什么会造成如此大的损失呢？关于这个我们就不得不提到表外业务和金融衍生产品了，银行的表外业务是一种有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还可能转换成银行的实有资产和实有负债，巴林银行在新加坡分公司的负债就最终转化为了实有负债，体现在了资产负债表中，然而负债数额如此巨大是由于金融衍生产品的“杠杆效应”造成的，金融衍生产品是以保证金进行交易的，交易所用的资金只需满足基础资产价值的某个百分比即可进行交易，起初里森（致使巴林倒闭的交易员）作为期货的经纪人本应只赚取佣金收入，风险由客户承担，而最终由于盲目自信和对错误的掩盖导致其利用巴林银行的88888账户进行期货买卖，将风险有自身承担，一方面成功将带来巨大收益因为减少了中间的经纪人环节，另一方面，一旦亏损将自负盈亏（例如：里森看涨日本期货市场，如果与里森预期一致，那么巴林银行将赚取巨大的差价，然而天不遂人愿，日本神户大地震是日经指数狂跌，巴林银行就要在到期时按原来交易价格进行交易，损失无疑也是巨大的）并且里森没有及时止损这也是巴林银行倒闭的重要因素。

由此我们看到，包括承诺类业务、担保类业务、委托代理类业务、衍生金融工具类业务等业务的表外业务，既有为银行赚取利润的巨大潜力，同时当监管不严，或操作不当时导致的损失也是不可估量的灾难性影响，因此我们不能完全界定表外业务的优劣，但是如果注意以下几点，那么表外业务将与传统业务相得益彰：1.将交易和清算等有利害关系的基本工作进行有效的隔离如果里森只负责清算或交易部门，如同本来被赋予的职责一样，那么他便没有必要、也没有机会为其他交易员的失误行为瞒天过海，也就不会造成最后不可收拾的局面。

巴林银行倒闭原因及教训

巴林银行倒闭原因及教训Document serial number【UU89WT-UU98YT-UU8CB-UUUT-UUT108】巴林银行倒闭原因及教训期货市场经常发生投资者因抱侥幸心理而由小输演变成大亏的例子。

表面上看，巴林银行事件与我们国内投资者似乎相去较远，其实不然。

从这一事件中，我们可以看到风险是如何由小变大，企业内部风险控制制度形同虚设带来的巨大危害，最终导致不可收拾的惨重教训。

首先，我们对巴林银行事件回顾1995年2月，具有230多年历史、在世界1000家大银行中按核心资本排名第489位的英国巴林银行宣布倒闭，这一消息在国际金融界引起了强烈震动。