汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度汽车销售公司财务管理制度一、目的本制度旨在规范汽车销售公司财务管理行为，加强资金收支管理，推进公司财务工作的规范化和科学化，确保公司财务稳健、有序、安全运营。
二、财务管理职责分工1.总经理：对公司财务状况进行监督和掌握，建立风险评估实施机制，确保公司财务的稳健性和风险管理方面的保障。
2.财务主管：对公司整体资金情况进行把控，建立资金账户和API账户，维护公司资金的流动性和安全性，定期进行资产清查和检查。
3.出纳：负责公司日常资金收支的实际操作，例如支付和收取货款、办理转账、处理存款等。
需要确保准确、及时并且安全处理公司资金收支。
三、公司财务管理流程1.收款管理（1）销售收入：销售部门负责收取客户支付的产品货款，并开具正规的发票，将收款及时汇入公司账户或者进入API账户进行管理，同时向财务主管提供相关信息。
（2）其他收入：公司其他收入、股东投资等等，需要由财务主管进行记录和审核。
2.支出管理（1）采购：采购部门负责采购公司所需的商品和服务，公司审核通过后对供应商付款。
然后由出纳对供应商付款，审核后转入资金账户或者操作API账户进行付款流程的操作记录。
（2）薪酬：财务部门根据员工的工作情况和公司规定执行薪酬政策，并及时进行员工的薪酬发放，需要记录员工的工资信息和发放流程，每月定期进行统计。
（3）税收：财务部门负责按照法律规定支付公司所需要缴纳的税款，确保纳税申报的准确性和及时性。
3.资产管理（1）固定资产：本公司的固定资产统一由财务部门进行管理，记录所购置的固定资产的规格、数量、使用年限和购买时间，同时实施注意固定资产的损耗与折旧的管理。
（2）存货管理：进货的存货需要进行及时的标的物清点，以及库存量的实时管理，需要确保准确，防止出现盗损和滞销的情况。
四、财务管理制度的执行1.本制度由财务部门制定，总经理审定，执行后需要报告总经理。
2.公司员工应当严格遵守财务制度，不得私自支付或划账。
汽车销售服务公司财务管理制度大全
XXXX汽车销售服务有限公司财务管理制度发布日期：20XX年10月20日目录目录 (2)第一章总则 (3)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (6)第四章财务审批制度 (7)第五章资金预算管理制度 (8)第六章员工借款管理制度 (9)第七章存货管理制度 (11)第八章费用报销制度 (16)第九章附则 (19)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条、本制度适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借款单付款。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应于当日送存银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览一、前言汽车销售服务公司作为一种以销售汽车和提供售后服务为主的商业公司，其业务涉及到了财务管理中的多个方面，如销售收入、成本管理、库存管理、财务报表等等。
为了规范公司的财务管理，明确各个部门的职责，制定全套财务管理制度是必不可少的。
本文将从公司的核心业务进行分析，制定全套财务管理制度，包括预算管理、资金管理、成本管理、库存管理和财务报表，以便管理者和员工明确职责和操作规范，确保公司的财务管理工作能够顺利运转。
二、预算管理为了确保公司的运营和经济效益，公司需制定预算管理制度。
1. 员工应当按照公司的战略规划、目标销售量和市场行情等制定预算，并在指定的时间内向上级报告；2. 预算管理由公司总经理、财务部门和销售部门联合制定，每年至少进行一次；3. 预算设置时需注意以下几个方面：a. 销售部门应当根据市场需求和销售计划制定销售预算；b. 财务部门应当根据销售预算和费用预算制定资金预算；c. 费用预算包括固定费用、可变费用和税金预算；d. 财务部门应对预算进行监控，并于月末及时制定预算执行情况的报告。
三、资金管理资金管理是确保公司经营平稳运转的关键因素，制定资金管理制度的目的是为了规范公司的资金收付和管理。
1. 资金管理应当遵循以下原则：a. 珍惜有限的财务资源，保证资金最大限度的利用；b.合理安排资金，有效地提高资金周转率；c. 防止大额资金震荡，保证资金稳定流动。
2. 资金准备a. 财务部门应当定期对公司所需的资金作出科学、合理地申请；b. 财务部门应根据公司实际情况和资金需求，择时、择价、择品进行投融资；c. 财务部门应当实行严格的资金分配制度，确保资金不会因过多的占用而导致缺乏流动资金。
3. 资金管理控制a. 财务部门应当先制定相关的资金计划，确保能够实现资金流动性控制；b. 对于公司的盈利情况应当进行分析，保证公司能够覆盖应付的成本；c. 财务部门应掌握全局公司资金流向，合理设置资金储备，以保证资金的安全性和可靠性；d. 财务部门应及时调整决策，根据实际情况进行资金调剂。
汽车销售公司财务的管理制度
汽车销售公司财务的管理制度汽车销售公司财务的管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条：”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条：规定、二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览1. 财务管理制度的目的汽车销售服务公司的财务管理制度是为了规范公司财务工作，保障财务安全，提高财务效益，确保公司财务工作的顺利开展而制订的。
该制度的主要目的如下：●确保公司财务工作的规范化、透明化和高效化。
●保障公司的资金安全，防止财务风险。
●提高公司的财务管理水平，促进公司业务的健康发展。
●制定财务责任制，建立公司财务内部控制制度，加强财务监督和管理。
2. 财务管理的组织机构和职责公司财务管理的组织机构包括财务部、会计室和财务审计组。
各部门职责如下：●财务部负责公司财务管理的总体规划、统筹和组织。
●会计室负责公司的日常账务处理和形成各类财务报表。
●财务审计组负责对公司的财务管理进行审计，并提出改进建议。
3. 财务管理的制度框架公司的财务管理制度包括会计制度、预算制度、资金管理制度、审计制度、税务制度和内部控制制度等。
其中，会计制度是公司财务管理的基础，其主要内容包括：●会计账簿的建立和管理。
●会计核算制度的建立和实施。
●财务报表的编制和公告。
●财务记录的保存和档案管理。
4. 财务管理的主要制度会计制度公司的会计制度是财务管理的基础，其主要内容包括会计账簿的建立和管理、会计核算制度的建立和实施、财务报表的编制和公告、财务记录的保存和档案管理等。
预算制度公司的预算制度主要包括财务预算、经营预算和投资预算。
其中，财务预算主要是为了保证公司财务收支平衡和资金安全；经营预算主要是为了指导公司的经营活动，实现公司的业务目标；投资预算主要是为了规划公司的投资方向和分配资金，提高资金利用效率。
资金管理制度公司的资金管理制度主要包括资金计划、资金收付和资金监管三个方面。
其中，资金计划主要是为了合理安排公司的资金运营，满足公司业务发展的资金需求；资金收付主要是规范公司的资金收支行为，保障资金安全；资金监管主要是强化公司资金的监管和管理，防范公司的财务风险。
审计制度公司的审计制度主要是为了加强对公司财务活动的监督和管理，保障公司财务安全。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度一、总则为了规范公司财务运作，保障财务安全，提高财务管理水平，依据有关法律法规和公司实际情况，制定本财务管理制度。
二、会计核算1. 公司应建立健全会计核算体系，按照国家有关会计法规进行会计核算，确保财务数据真实、准确、完整。
2. 公司会计核算应按照货币原则、会计等级原则、适度预测原则、相对比较原则等原则进行。
3. 公司应按照会计期间进行账务处理，确保每个会计期间内的财务记录清晰可查。
三、财务预算1. 公司应每年制定财务预算计划，明确收入、支出、利润等指标，为公司的经营决策提供参考。
2. 公司的财务预算计划应合理、可行，根据市场状况和公司实际情况进行调整。
3. 公司应定期对财务预算计划进行执行情况的检查和分析，及时采取措施，确保预算的有效实施。
四、财务报告1. 公司应按照规定的时间和形式报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应真实、准确、完整，反映公司的真实财务状况和经营成果。
3. 公司应建立健全财务报告审核制度，确保财务报告的合规性和可靠性。
五、内部控制1. 公司应建立健全内部控制体系，包括财务管理流程、风险控制机制等。
2. 内部控制应确保财务处理过程的规范性和合规性，防止财务风险的发生。
3. 公司应定期进行内部控制的评估和改进，提高内部控制的效能和适应性。
六、资金管理1. 公司应建立健全资金管理制度，包括资金调度、预测和监控等。
2. 资金使用应按照公司经营需要和财务预算计划进行，确保资金的合理利用。
3. 公司应加强对资金流动的监控和风险分析，及时采取措施防范和化解资金风险。
七、审计监督1. 公司应定期进行内部审计，发现和纠正财务管理过程中存在的问题和风险。
2. 公司应配合外部审计工作，接受内部和外部审计机构的监督和检查。
3. 公司应根据审计结果及时进行改进和整改，提高财务管理的效能和质量。
八、违规处理1. 对于存在违反财务管理制度的行为，公司应及时采取相应的处罚和纠正措施。
汽车销售财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车销售公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与汽车销售相关的财务活动，包括但不限于销售、采购、库存、售后服务等环节。
第三条本制度的制定遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规。
2. 实事求是原则：根据公司实际情况，科学合理地制定财务管理制度。
3. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
4. 透明公开原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的具体实施。
财务部设部长一名，副部长若干名，负责以下职责：1. 贯彻执行国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规；2. 制定公司财务管理制度，并组织实施；3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送；4. 负责公司资金的管理和监督；5. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；6. 负责公司财务风险的防范和控制；7. 负责公司内部审计工作；8. 负责其他与财务管理相关的职责。
第五条各部门应设立财务负责人，负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：1. 贯彻执行公司财务管理制度；2. 负责本部门财务报表的编制、审核、报送；3. 负责本部门资金的管理和监督；4. 负责本部门财务预算的编制、执行和监督；5. 负责本部门财务风险的防范和控制；6. 负责其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部进行管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 专款专用原则：各项资金应按照规定用途使用，不得挪用；3. 保值增值原则：努力提高资金使用效率，实现资金保值增值。
第七条公司资金管理流程如下：1. 资金预算编制：财务部根据公司年度经营计划和各部门需求，编制年度资金预算；2. 资金审批：各部门根据资金预算和实际需求，提出资金申请，经财务部审核后报公司领导审批；3. 资金支付：财务部根据审批结果，办理资金支付手续；4. 资金监督：财务部对资金使用情况进行监督，确保资金安全、合规。
汽车销售服务公司财务制度
汽车销售服务公司财务制度一、会计制度1.1 会计政策汽车销售服务公司应按照国家法律法规和会计准则的规定，制定公司的会计政策。
公司应当公布其会计政策，并按照会计政策进行会计核算和报告。
1.2 会计核算汽车销售服务公司应按照会计准则的要求，对公司的日常财务收支进行核算。
公司应当做好财务凭证的管理，确保凭证真实、完整、准确。
1.3 会计报告汽车销售服务公司应按照会计法规定的时间，编制和报送财务报告。
公司应当确保报表准确、及时，符合国家会计规定的要求。
1.4 稽核审计汽车销售服务公司应定期进行内部审计，确保公司的财务活动合规。
外部审计也应定期开展，确保公司财务报表的真实性和完整性。
二、财务预算制度2.1 年度预算汽车销售服务公司应每年制定年度预算，包括收入、成本、费用、利润等方面的预算。
预算编制应充分考虑市场环境和公司实际情况，制定合理、可行的预算计划。
2.2 预算执行公司应设立专门的预算管理部门，负责监督和执行年度预算。
公司应及时调整和控制成本和费用，确保营业利润的实现。
2.3 预算评估公司应定期对预算执行情况进行评估，发现问题及时进行调整和改进。
对于超支或者不达标的项目，应分析原因并制定对策，以提高预算执行的效率。
三、资金管理制度3.1 资金筹措汽车销售服务公司应注重资金的筹措和运用。
公司应制定资金筹措计划，确保公司有足够的流动资金，以应对公司经营需要。
3.2 资金运用公司应合理运用资金，投资于经济效益好的项目，提高资金的利用效率。
对于闲置资金，应进行合理投资，获得稳定的收益。
3.3 风险控制公司应加强资金风险管理，建立风险防范机制，确保公司的资金不受到损失。
公司应定期进行资金风险评估，制定风险对策，防范各类风险。
四、财务管理制度4.1 费用管理汽车销售服务公司应设立专门的费用管理部门，负责控制和管理公司各项费用。
公司应建立费用管理制度，主动控制费用支出，提高经营效益。
4.2 利润分配公司应按照相关法规和章程的规定，制定利润分配政策。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度第一章总则第一条为了规范汽车销售服务公司的财务管理工作，保证公司财务活动的合法性、规范性和透明度，根据国家有关法律、法规和公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于汽车销售服务公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理工作应遵循公开、公平、公正、诚实守信的原则。
第四条公司财务管理工作应强调责任分工、协作配合、操作便利、安全可靠，提高财务管理水平。
第五条公司财务管理工作应加强内部控制，防范和减少财务风险。
第二章财务管理组织和人员第六条公司设立财务管理部门，负责全面组织、协调、监督公司财务管理工作。
第七条财务管理部门应配备专业财务人员，具备相关岗位资格证书。
第八条财务管理部门应按照公司的实际情况，编制财务管理人员的职责和权限。
第九条财务管理人员应具备较高的道德、职业道德水平，严格遵守财务管理制度，保证财务工作的诚实、准确、及时、完整。
第三章会计核算制度第十条公司应按照国家会计制度和相关法规进行会计核算工作。
第十一条公司会计政策应明确和合理，财务报表应真实、准确、完整、及时地反映公司的财务状况和经济业绩。
第十二条公司应设立完善的会计档案，对重要的会计凭证和账簿资料进行审计和归档。
第十三条公司应定期进行财务审计，对公司的财务状况和经济业绩进行评估和监控。
第四章资金管理制度第十五条公司应加强资金预算和内部控制，合理安排资金运作，控制资金风险。
第十六条公司应加强资金监督和管理，建立资金监测和分析机制，及时发现和处理资金问题。
第五章风险管理制度第十七条公司应建立健全的风险管理制度，对公司的财务风险进行全面评估和防范。
第十八条公司应建立风险管理和防范措施，确保公司财务风险的控制和降低。
第十九条公司应加强对外部风险的监测和分析，采取相应的措施，防范和化解财务风险。
第六章保密制度第二十条公司财务资料和相关信息应严格保密，未经授权，不得泄露和使用。
第二十一条公司应设立保密管理制度，明确保密责任和权限。
汽车销售公司财务管理制度完整版
汽车销售公司财务管理制度完整版汽车销售公司财务管理制度完整版一、引言本旨在规范汽车销售公司的财务管理制度，以确保资金的安全和合规运营。
财务管理制度是公司财务管理的基本法规，对公司的财务管理工作起到指导和规范作用。
二、财务组织与职责1. 财务部门组织结构与职责：1.1 财务部门组织结构：- 财务部门包括财务总监、会计部门和审计部门。
1.2 财务总监职责：- 负责制定公司财务管理方针和策略；- 负责制定并监督执行公司的财务计划和预算；- 负责与相关部门沟通协调，提供财务支持和建议；- 负责制定公司的财务制度和流程；- 负责监督财务制度和规范的执行情况。
1.3 会计部门职责：- 负责公司的日常会计工作，包括凭证的登记、核算和归档；- 负责编制和报送各类财务报表；- 负责监督公司会计政策的执行情况；- 负责协助审计部门进行内部审计工作。
1.4 审计部门职责：- 负责对公司内部财务活动进行检查和审计；- 负责编制和实施内部审计计划；- 负责发现财务管理中存在的问题并提供改进建议。
三、财务预算管理1. 财务预算的编制：1.1 编制财务预算的原则和方法：- 按照公司经营计划和市场环境进行编制；- 重点关注销售收入、成本控制、利润分配等关键指标；- 采用现金流量表、利润表等财务报表进行编制。
1.2 财务预算编制的程序：- 收集和分析各部门的相关数据和信息；- 制定财务目标和指标；- 编制各项财务预算；- 审核和调整财务预算；- 上报和监督财务预算的执行。
四、资金管理1. 资金筹措与运用：1.1 资金筹措的方法与渠道：- 包括资本投入、贷款、股权融资等多种方式； - 定期评估和优化资金筹措渠道。
1.2 资金运用的原则和方式：- 注重风险控制和收益增长；- 合理配置投资组合，降低投资风险。
五、财务风险管理1. 金融风险管理：1.1 货币风险管理：- 制定并执行外汇风险管理政策；1.2 利率风险管理：- 制定并执行利率风险管理政策； - 定期进行利率风险评估。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度汽车销售服务公司全套财务管理制度1. 引言本文档为汽车销售服务公司全套财务管理制度，旨在规范公司财务管理流程，确保财务活动的合规性、透明度和高效性。
本制度将涵盖以下方面：财务组织架构与职责、财务制度与流程、财务审批控制与风险管理、财务报告与分析、财务内部控制、财务档案管理。
2. 财务组织架构与职责2.1 财务组织架构- 公司财务部门将设立财务总监，直接向公司高层报告。
- 财务部门下设会计组、出纳组和审计组。
2.2 财务职责- 财务总监负责全面领导和管理财务部门，并对公司财务状况负责。
- 会计组负责公司日常的记账、核算、报表编制、税务申报等工作。
- 出纳组负责现金的收付、银行存取款等工作。
- 审计组负责对公司各项财务活动进行内部审计和风险控制。
3. 财务制度与流程3.1 财务制度- 全面推行凭证会计制度，每笔财务活动都必须有凭证支持。
- 严格执行财务会计核算、报表编制、费用报销等制度。
3.2 财务流程- 收款流程：确认订单 - 收取款项 - 开具发票 - 登记到款。
- 付款流程：收到申请单 - 预算审核 - 审批 - 出纳付款 - 登记付款。
4. 财务审批控制与风险管理4.1 财务审批流程- 全面实施预算控制制度，各项支出均需经预算审批。
- 采购、报销等费用需要经过相应审批流程。
4.2 财务风险管理- 定期进行财务风险评估，制定相应风险应对措施。
- 建立完善的内部控制制度，降低财务操作风险。
5. 财务报告与分析5.1 财务报告- 按照法定要求，按季度、年度编制财务报表。
- 定期向公司高层汇报公司的财务状况和经营情况。
5.2 财务分析- 对财务报表进行分析，包括财务比率分析、资本运作分析等。
- 为公司管理层提供正确的财务信息，支持决策。
6. 财务内部控制6.1 内部控制目标- 资产保护：确保公司资产的安全与合理利用。
- 业务有效性：保证公司业务活动的规范与高效。
- 财务信息可靠性：确保财务信息的真实性与准确性。
汽车销售服务公司全套财务管理制度(一)2024
汽车销售服务公司全套财务管理制度（一）1. 背景和目的汽车销售服务公司是一个复杂的企业体系，需要高效的财务管理来确保公司的财务健康和稳定发展。
为此，制定全套财务管理制度，能够规范和规划公司的财务活动，提高财务管理的效率和准确性，为公司的发展提供有力支持。
2. 财务管理的基本原则2.1. 诚信原则：遵守法律法规，保持财务活动的透明度和真实性。
2.2. 独立性原则：财务管理独立于业务部门，确保财务决策的客观性和准确性。
2.3. 风险控制原则：制定风险控制措施，保证公司的财务安全。
2.4. 效率和效益原则：通过提高财务管理的效率和准确性，最大化增加公司的效益。
2.5. 合规性原则：严格遵循公司内部的各项规章制度和政策。
3. 资金管理3.1. 资金预算：制定年度和季度资金预算，包括收入、支出、投资等，以确保资金的合理分配和使用。
3.2. 周期性审核：定期对资金状况进行审核，及时发现和解决问题。
3.3. 资金运作：建立资金池和周转机制，合理运营公司的资金，确保资金的充足性和安全性。
3.4. 资金监管：严格监督公司内部资金流动情况，防止资金损失和滥用。
4. 会计管理4.1. 会计政策：制定统一的会计核算政策，确保财务报表的准确性和可比性。
4.2. 会计准则：遵循国家和行业的会计准则，确保会计处理的合规性。
4.3. 财务报表：按时编制财务报表，并确保报表的真实、完整和准确。
4.4. 资产负债管理：建立资产负债表，监控公司的资产和负债状况，保证资产使用和负债偿还的合理性。
5. 成本管理5.1. 成本核算：建立成本核算体系，对公司的各项成本进行详细分析和核算。
5.2. 成本控制：设立成本预算和成本控制指标，对公司的成本进行控制和优化。
5.3. 成本效益分析：对各项成本进行效益评估，及时调整和改进成本管理策略。
6. 税务管理6.1. 税收政策：了解并遵守国家和地方的税收政策，按时缴纳各项税款。
6.2. 税务筹划：合理利用各种税收优惠政策，降低公司的税负。
汽车销售财务管理制度
汽车销售财务管理制度汽车销售财务管理制度是指对汽车销售公司财务工作进行规范和管理的一套制度和措施。
这是一个重要的管理制度，对于保证公司财务状况的健康发展，提高财务管理水平，保证公司合规经营具有重要的意义。
下面就汽车销售财务管理制度进行详细介绍。
一、会计基础制度1.会计核算基础制度：对公司的账务核算进行规范，按照规定的会计原则和会计准则进行核算。
2.会计政策和会计估计制度：确立公司会计政策和会计估计准则，保证会计处理的准确性和可靠性。
3.会计核算制度：确定公司的会计科目设置、会计凭证的编制和填制规则，确保账务的正确入账和核算。
二、财务报告制度1.财务报告编制制度：确立公司财务报表的编制规则，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。
2.财务报告审计制度：要求对公司财务报表进行审计，保证财务报表的真实性和准确性。
3.财务报表分析制度：对财务报表进行分析，并制定相应的分析方法和指标，进行定期的财务分析。
三、内部控制制度1.公司内部控制制度：建立健全公司的内部控制制度，明确权限和职责，加强内部审控。
2.风险管理制度：识别和评估公司面临的各类风险，并制定相应的应对措施和管理制度，保证公司在面临风险时能够做出有效的决策和处置。
3.成本控制制度：建立合理的成本控制制度，确保公司成本在合理范围内控制，提高利润率。
4.资金管理制度：对公司资金进行科学考核和管理，确保公司资金的安全和合理利用。
四、稽核制度1.稽核计划制度：制定稽核工作的计划和方案，明确稽核的范围、对象和内容。
2.稽核方法和程序制度：确立公司的稽核方法和程序，包括稽核依据、稽核流程和稽核记录等。
3.稽核报告制度：对稽核结果进行报告，并提出相关的整改建议，保证稽核结果的及时性和准确性。
1.税务筹划制度：对公司税务筹划进行规范，合理调整公司的税务结构，降低税费负担。
2.税务申报制度：确立公司的税务申报制度，包括申报时间、申报种类和申报程序等。
3.税务风险管理制度：识别和评估公司税务风险，并制定相应的风险管理策略，保证公司在面临税务风险时能够做出有效的决策和应对措施。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度本公司全套财务管理制度第一章总则第一条目的为规范本公司的财务管理，提高公司的财务管理水平，保证公司内部财务管理的合法性、规范性、科学性，进一步提高公司效益，制定本制度。
（以下简称本制度）第二条适用范围本制度适用于全公司的财务管理工作。
第三条基本要求本公司的财务管理应遵循以下原则：1、符合国家、地方和行业的法律、法规及财政部门及税务部门的有关规定；2、确保会计和财务资料及凭证真实、完整、准确；3、保证资金的安全和管理的有效性；4、制度执行的公正、公开、透明和连续性。
第四条职责分工1、公司总经理对本公司的财务管理工作负总责，制定本制度并监督执行；2、公司财务部门负责日常财务工作，按照本制度及各种会计原则和规定，认真、准确地办理公司的记账、报账、核算、审计、税务等财务工作。
第五条财务管理体制本公司的财务管理体制包括财务领导核心、财务组织、财务制度和职责分工等。
第六条财务管理职责1、财务领导核心：公司总经理2、财务组织：公司财务部门3、财务制度：本制度及其他有关规章制度第七条财务管理制度的编制与修订本公司的财务管理制度需要修订的，应由公司财务部门起草修订方案，报请公司总经理审批。
经批准后，财务部门应及时下发实施，并向全公司员工宣传、培训和操作。
第二章财务管理工作第八条财务会计制度本公司的财务会计制度，按照国家的有关规定和会计学原理，确保财务资料的真实、准确和完整。
具体要求：1、遵循财务会计原则、实行科目帐式，实现财务核算的科学性和规范性；2、建立科学的会计和财务应用程序，规范财务会计的软件；3、根据需求建立相应的会计科目表和分类账，以及账簿、账目记录和核算程序；4、定期进行财务报表的编制，并经认真、细致地审核和核实。
第九条资金管理为了保证公司日常业务的正常运转，财务部门应建立科学的资金管理制度，确保合理、规范的资金使用和资金安全。
1、建立并保持稳定的银行账户，以确保公司资金安全；2、对处于不同阶段的款项进行期限和经费的规划，按照有关规定对款项进行保管，并确保凭证、单据和记录的真实、准确和完整性；3、规定财务核算制度，进行记录和备份，建立健全的内部审核和控制程序；4、按照可以计划之表现策划公司资金流动的好坏。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度1、财务管理制度概述⑴目的和范围⑵适用对象⑶定义和缩写术语解释2、财务组织架构⑴财务部门职责⑵财务部门组织结构⑶职责分工和职位描述⑷内部控制机制3、会计制度⑴会计准则⑵会计分期和会计核算⑶会计政策和会计核算方法⑷会计档案管理⑸会计报表编制与披露4、财务预算管理⑴预算编制原则⑵预算编制程序⑶预算监控和调整⑷预算执行和分析报告5、资金管理⑴资金计划⑵银行账户管理⑶资金支付与收款⑷现金管理⑸资金监控和风险控制6、征税管理⑴税务登记和纳税申报⑵税务抵扣和退税⑶税务合规和风险管理⑷税务处理和税务争议解决7、费用管理⑴费用控制原则⑵费用预算编制⑶费用核算与审批⑷费用报销和报表分析8、资产管理⑴固定资产购置政策⑵资产登记和盘点⑶资产报废和处置⑷资产保险和风险控制9、财务审计⑴外部审计⑵内部审计⑶审计程序和工作底稿⑷审计报告和整改措施10、附件⑴财务相关表格范本⑵财务相关文件范本注释：⒈会计准则：会计准则是根据相关法律法规制定的，规定了企业及其他组织的财务会计处理原则和方法。
⒉会计分期和会计核算：会计分期是指把每个年度划分为若干会计期间，常用的是月度会计期间。
会计核算是将各项经济业务按照一定规则进行分类和记录。
⒊预算编制原则：预算编制需遵循准确性、可行性、合理性和因果关系等原则，以保证预算的有效性和可操作性。
⒋费用控制原则：费用控制需遵循节约性、效益性、合理性和经济性等原则，以保证费用在预算范围内合理使用。
⒌资产登记和盘点：资产登记是将公司资产进行编号、登记和记录，以确保资产的准确性和完整性。
资产盘点是对资产进行定期盘点和核对，以避免资产丢失和损耗。
⒍外部审计：由独立的注册会计师事务所对公司的财务信息进行审计，以评估公司的财务状况和合规性。
⒎内部审计：由公司内部的审计部门或专职审计员对公司的财务和内部控制进行检查和评估。
⒏附件：本文档涉及的附件包括财务相关表格范本和财务相关文件范本。
汽车销售服务公司全套财务管理制度(二)2024
汽车销售服务公司全套财务管理制度（二）第一部分：资金管理1. 资金预算1.1 确定年度资金预算目标1.2 制定资金预算计划和流程1.3 分解资金预算至各部门和项目1.4 定期评估和调整资金预算2. 资金筹集2.1 确定资金筹集方式2.2 开展融资活动，如银行贷款、发行债券等2.3 定期评估和管理融资成本3. 资金使用3.1 制定资金使用审核程序3.2 定期审查资金使用情况3.3 加强对资金使用的内部控制3.4 做好应付账款管理，保证及时支付供应商3.5 合理安排资金使用优先级4. 现金管理4.1 设立适当的备用金规模4.2 推行现金管理制度，包括现金收付和存储流程4.3 加强现金盘点和核对5. 银行账户管理5.1 开立银行账户5.2 做好银行账户的管理和监控5.3 定期核对银行对账单6. 投资管理6.1 确定投资策略和风险偏好6.2 做好投资项目的风险评估和评价6.3 定期评估和调整投资组合第二部分：财务核算1. 会计政策1.1 确立会计政策，保证财务报表的准确和可比性1.2 定期评估和调整会计政策2. 会计核算2.1 建立完善的会计制度和流程2.2 确保会计凭证的真实、准确、完整2.3 定期进行会计核算和结账2.4 加强对固定资产和无形资产的管理和核算3. 财务报告3.1 编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等3.2 定期发布财务报告，确保及时、准确地向内外部提供财务信息3.3 加强财务报告的分析和解读，为决策提供依据第三部分：成本管理1. 成本核算1.1 建立成本核算制度和流程1.2 确保成本的准确核算和分摊1.3 分析和解读成本结构和变动原因2. 成本控制2.1 制定成本控制目标和指标2.2 定期对成本进行分析和评估2.3 加强对成本的内部控制检查2.4 推行成本管理的责任制和激励机制3. 成本降低3.1 寻找成本降低的机会和方法3.2 进行成本削减和效益提升的方案评估3.3 加强成本降低的执行和监督第四部分：税务管理1. 税务筹划1.1 制定税务筹划目标和策略1.2 定期评估和调整税务筹划方案1.3 加强对税收政策的跟踪和分析2. 税务合规2.1 确保税务合规，遵守相关税法和法规2.2 做好税务申报、缴纳和报告工作2.3 定期开展内部税务合规审查3. 税务风险管理3.1 进行税务风险评估和识别3.2 制定税务风险应对措施3.3 加强与税务机关的沟通和协调第五部分：内部控制1. 内部控制制度1.1 建立完善的内部控制制度和流程1.2 定期评估和调整内部控制制度1.3加强内部控制的执行和落实2. 风险评估和管理2.1 进行风险评估和识别2.2 制定风险管理策略和措施2.3 加强风险监控和处理3. 内部审计3.1 设立内部审计机构3.2 定期开展内部审计工作3.3 加强内部审计的独立性和专业性4. 内部报告和沟通4.1 确立内部报告和沟通的制度和渠道4.2 加强内部报告和沟通的频率和质量4.3 加强与内部各部门之间的协作和沟通结语：本文档就汽车销售服务公司的财务管理制度进行了全面的规划和详细的说明。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度1. 引言2. 财务组织架构2.1 财务部门职责•确保公司财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求；•编制公司财务预算和年度财务报表，并及时向公司管理层提供财务分析报告；•监督和管理公司的资金流动，确保资金的安全和合理利用；•组织开展财务培训，提升公司员工的财务意识和素质。
2.2 财务部门人员职责•财务经理：负责公司财务计划、预算和财务报告的编制，以及资金管理和投资决策；•会计：负责公司的日常记账、账务核对和财务报表的编制；•税务会计：负责公司税务申报、税务筹划和税务合规事务处理；•成本会计：负责公司成本管理、成本控制和成本分析。
3. 财务会计制度3.1 会计核算制度3.2 财务报告制度4. 资金管理制度4.1 资金筹措•根据公司发展计划和财务需求，制定资金筹措方案；•包括银行贷款、股权融资、债券发行等多种融资方式；•充分评估融资成本和风险，并选择最优方案。
4.2 资金使用•根据资金需求和公司经营计划，编制资金使用计划；•合理安排资金使用优先级，确保高效利用资金；•建立资金审批制度，严格控制资金使用。
4.3 资金监督•建立资金监督机制，对资金流程进行监控和审计；•定期进行资金核对和对账，确保资金的安全性和准确性；•及时发现和解决资金管理中的问题和风险。
5. 成本管理制度5.1 成本控制•确定成本控制的目标和指标，制定成本控制方案；•建立成本核算体系，对不同成本进行明细核算；•监控成本的变动和波动，及时采取措施进行调整。
5.2 成本分析•对各项成本进行分析，并进行成本差异分析；•根据成本分析结果，定期进行成本效益评价；•提出成本控制措施和改进方案，实现成本优化。
6. 税务管理制度6.1 税务合规•遵守国家税法和税务规定，合法申报纳税；•及时了解税务政策和法规的变化，并进行相应调整；•建立健全的税务档案和报税文件，确保税务合规。
6.2 税务筹划•根据国家税务政策和税率变化，进行税务筹划；•合理安排企业税务结构，降低税收负担；•建立合规的税务风险管理机制。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度汽车销售服务公司全套财务管理制度1. 引言本文档旨在规范汽车销售服务公司的财务管理制度，确保公司财务活动的合规性和稳定性。
本制度涵盖了财务核算、财务报告、资金管理、成本控制等方面的内容，以确保公司财务状况的准确度和透明度。
2. 财务核算2.1 会计制度汽车销售服务公司应按照国家会计准则和相关法律法规，建立健全的会计制度，明确会计政策和规程，并保证会计记录的真实性、完整性和准确性。
2.2 记账原则公司应采用权责发生制，按照货币计量原则、实质重于形式原则、成本受益比例原则等，正确记录经济业务，确保账务的真实和准确。
2.3 财务凭证公司应建立健全的财务凭证管理制度，规定财务凭证的种类、编号、用途、填制要求等，并确保财务凭证的完整性和合法性。
2.4 会计账簿公司应按照会计制度的规定建立各类会计账簿，包括总账、明细账、辅助账等，以正确反映经济业务的发生和变动情况。
3. 财务报告3.1 财务报告制度公司应按照相关法律法规和会计准则要求，建立健全的财务报告制度，确保财务报告的真实、准确和及时。
3.2 资产负债表公司应按照规定时间编制、审查和公布资产负债表，确保资产负债的正确和完整。
3.3 利润表公司应按照规定时间编制、审查和公布利润表，确保利润的准确和真实。
3.4 现金流量表公司应按照规定时间编制、审查和公布现金流量表，确保现金流量的准确和及时。
4. 资金管理4.1 资金计划公司应根据业务发展需要，制定详细的资金计划，合理安排和使用资金。
4.2 资金筹措公司应根据资金计划，选择适当的融资方式，进行资金筹措，并确保融资的合法和透明。
4.3 资金运用公司应合理使用资金，确保资金的安全性和效益性，并及时进行资金的清算和结算。
4.4 资金监督公司应建立健全的资金监督制度，对资金的流动和使用进行监控，及时发现和解决资金风险。
5. 成本控制5.1 成本核算公司应建立成本核算制度，明确成本的分类和计算方法，确保成本的准确和真实。
汽车销售公司财务管理规范管理制度
汽车销售公司财务管理规范管理制度一、总则1.本制度是为了规范公司的财务管理活动，提高财务管理效率和控制风险而制定的。
2.公司全体员工都必须严格遵守本制度，并按照规定的程序和要求执行财务管理工作。
3.公司财务部门负责制定和修改本制度，并定期对公司的财务管理活动进行检查和审核。
4.如有特殊情况需要调整本制度的部分内容，必须经过公司董事会的批准。
二、财务计划与预算管理1.公司每年制定中长期财务计划和年度预算，包括经营收入、成本支出、资产投资和利润分配等。
2.公司各部门在制定年度预算过程中，必须根据部门的实际经营情况和市场需求，合理设定各项预算指标。
3.公司财务部门负责对预算执行情况进行监督和控制，并及时协助各部门解决预算执行过程中的问题和困难。
三、资金管理1.公司设立独立的资金管理部门，负责公司的资金筹措、使用和监督。
2.公司资金的筹措必须遵循合法合规的原则，不能违法使用和获取。
3.公司资金的使用必须按照预算和计划进行，不得挪用、挤占或滥用公司资金。
4.公司对外融资必须经过公司董事会的批准，并按照规定的程序和条件进行。
四、收入管理1.公司财务部门负责对公司的经营收入进行统计和核算，并及时披露给相关人员和部门。
2.公司对销售收入必须按照相关政策和规定进行认定和确认，确保收入的真实性和合法性。
3.公司应制定详细的收入核算和结算程序，确保收入的及时、准确和完整。
五、成本管理1.公司财务部门负责对公司的各项成本进行核算和分析，并及时向相关人员和部门提供相关报告。
2.公司应建立完善的成本管理制度，包括成本预算、成本核算、成本控制和成本改进等方面的内容。
3.公司应加强对成本变动的监督和管理，及时控制和调整成本，并为公司的利润增长提供支持和保障。
六、财务报表与信息披露1.公司财务部门负责编制和发布公司的财务报表，并及时向公司的股东和监管机构披露相关财务信息。
2.公司应按照公司法和会计准则的要求编制和披露财务报表，确保报表的真实、准确和合规。
汽车销售服务公司财务管理制度大全
汽车销售服务公司财务管理制度大全一、总则1.1目的和范围本制度的目的是规范汽车销售服务公司的财务管理，确保资金安全和合规运作，提高财务管理效益。
本制度适用于汽车销售服务公司财务管理的所有环节。
1.2财务管理原则（1）合规合法：财务活动应符合国家法律法规的要求，遵循会计准则和规范。
（2）审慎：财务活动应具有风险防控意识，确保资金安全和合规运作。
（3）规范：财务活动应按照制度规定的程序和要求进行，确保规范化运作。
（4）透明：财务信息应及时、准确地公开，确保信息的真实性和可信度。
二、财务预算管理2.1年度预算编制（1）每年初对上一年度的营收、成本和利润等进行分析，制定合理的年度预算。
（2）预算编制应包括收入预算、成本预算和利润预算等。
（3）预算编制应参考历史数据、市场需求和管理目标等，经过层层审核、调整和批准。
2.2预算执行（1）对预算进行严格的执行，遵循预算支出的事项、金额和时间限定。
（2）每月对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算和控制成本。
2.3预算调整（1）根据实际情况对预算进行灵活调整，确保预算的科学性和准确性。
（2）预算调整应经过合规程序，得到审批和备案。
三、资金管理3.1资金筹措（1）合规合法地筹措资金，禁止以非法手段获取资金。
（2）建立完善的资金筹措机制，确保资金的稳定供应。
3.2资金运用（1）根据财务预算和经营规划，合理安排和利用资金。
（2）严禁擅自挪用资金或私下投资、担保等。
3.3资金监督（1）建立健全的资金监督机制，加强对资金使用情况的监督和检查。
（2）建立资金流向和使用记录，确保资金的安全和合规运作。
四、财务会计管理4.1财务核算（1）按照会计准则和规范进行财务核算，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）建立健全的账户体系和账簿管理，完善财务档案和凭证管理。
4.2财务报告（1）按规定的时间和格式编制财务报表，及时上报上级部门和相关方。
（2）保证财务报告的真实性和完整性，明确负责人和审批程序。
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XXXX汽车销售服务有限公司财务管理制度发布日期：20XX年10月20日目录目录 (2)第一章总则 (2)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (6)第四章财务审批制度 (6)第五章资金预算管理制度 (8)第六章员工借款管理制度 (9)第七章存货管理制度 (11)第八章费用报销制度 (16)第九章附则 (19)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条、本制度适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借款单付款。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应于当日送存银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
4、支付现金在1-5万元的，经办人必须提前一个工作日通知财务部门；5-10万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；10万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（公司紧急、重大的非日常事项例外）。
第七条、现金报销时间规定：1、购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销，出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。
如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权从借款人的工资中直接扣除。
2、借用备用金的部门和员工，必须在每月月末前据实报销相关费用，逾期报销者，财务部有权拒绝办理，并在直接责任人的工资中扣除借出的备用金。
第八条、库存现金的保管：1、库存现金限额原则上以满足公司2天日常零星开支为标准，超过限额要当日送存银行。
2、会计人员应于每月末定期清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向总经理汇报，采取措施。
3、出纳办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
4、出纳人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向财务负责人汇报，查明原因后按照总经理审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
5、财务负责人每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点﹙每月不定期对库存现金进行盘点，每月不得少于壹次﹚。
重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
6、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由出纳专人保管。
第九条、处罚：1、对违反本制度照成公司损失的，视其情节严重，结予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。
第三章银行存款管理制度第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
第十一条、银行预留印鉴分别由出纳和财务负责人分别保管。
为保证资金安全，银行业务由出纳专人办理。
第十二条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第十三条、出纳应定期到各开户银行收取银行结算凭证。
对所有的银行结算凭证，财务负责人必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。
第四章财务审批制度第十四条、财务预算内支出：1、公司资金支付根据财务部门制定并报经总经理签字后的财务预算执行，原则上经签署的财务预算在每月10-20日内下发各资金使用单位。
2、预算内资金拨付的程序：由资金使用单位或预算责任单位将相关文件、合同或资料，送财务部审核，按照公司审批权限审批后，办理拨付手续。
3、预算内资金支出，由财务部根据资金的周转情况和项目进度情况拨付，原则上按月度支付﹙未经总经理书面同意，禁止一月多次支付同一款项﹚。
合同或法律文件规定支付时间的，按规定的时间支付。
第十五条、财务预算外支出：1、根据公司经营业务的具体情况，发生下列情形时可办理预算外支出，其他情况一律上报财务汇总后于下月计划安排支付：﹙1﹚各部门设备意外损坏必须购置设备或配件的；﹙2﹚发生安全事故导致需支付款项的；﹙3﹚员工临时性借款的；﹙4﹚其他经总经理书面同意需预算外支出的。
2、预算外支出的审批权限：﹙1﹚单笔支出金额在200元以下，由部门负责人及财务负责人审核签字后支付，支付的单据由出纳汇总后交由总经理签字；全月通过本方式的支出累计不得超过2000元。
﹙2﹚单笔支出金额在200元以上，由部门负责人、财务负责人及总经理审批签字后支付。
3、员工借款按照第六章规定办理。
第五章资金预算管理制度第十六条、公司资金预算是公司财务预算的重要组成部分。
为有效地反映资金余缺及筹措使用情况，公司及其下属单位均要编制资金预算。
第十七条、资金预算主要包括：1、应收账款回收预算：应收账款应严格控制在销售收入的10%-20%以内，并做到当月款项次月内回收，防止长期拖欠。
2、其他应收款回收预算：财务部门每月末分析其他应收款项形成的原因，逐项清理，发现问题及时上报总经理。
3、上缴税费预算：财务部门根据当月销售收入和商品采购取得发票情况据实计算下月上缴的税费，如有前期暂缓上缴税费也应一并汇总计入该项预算。
4、职工薪酬预算：财务部根据各部门经营情况和员工出勤情况按照规定的《绩效考核与工资计算制度》预算当月职工薪酬总额和上缴的应由公司支付的职工社会统筹保险金。
5、应付账款支付预算：财务部门根据应收款项回收预算金额和预算的收现金额扣除上缴税费，发放职工薪酬，并提取一定比例用于公司现金周转和项目资金储备后的余额计算用于支付各供应商货款总额。
6、零星费用支出预算：财务部根据最近一段时间﹙至少6个月﹚内，零星费用支出的月平均数计算零星费用支出预算。
第十八条、各相关部门要会同财务部编制资金预算，年度资金预算要求在当年1月10日以前完成，月资金预算要求次月3号前完成，资金预算编制完成后由财务负责人汇审，并在每月5号前书面上报总经理批准执行。
第六章员工借款管理制度第十九条、为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好的服务于公司经营活动，对员工借款作如下规定。
第二十条、员工借款范围及审批：1、公司员工因公出差、零星采购、工程周转金及处理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。
2、公司员工借支现金需要填写“借款单”，经部门负责人批准，财务负责人审核后，报总经理签批。
现金借支5000元以上，需要提前1个工作日通知财务部。
3、临时工、试用期员工和学徒工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。
4、未在公司担任具体职务的股东，不得以股东名义在公司借支现金。
在公司担任具体职务的股东借款限额按照总经理级别执行；超过限额的借款，按照公司同期银行贷款利率上浮2个百分点加收利息；且借款期限不得超过一个会计年度。
5、现金借款人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付凭证上签字，除经总经理同意外不得委托他人代理借款事项。
6、财务部工作人员不得接受他人委托以委托人名义向公司借款。
第二十一条、员工借款额度：1、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
2、公司员工由于个人或家庭原因，由所在部门负责人或一名公司中层以上管理人员担保，提出借款申请（注明还款计划）并经总经理审批签字后，可在公司借支不超过在公司任职期间﹙超过一年的按照一年计算﹚工资总额50% 的借款。
3、对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部门有权拒绝再次向其借款。
4、员工借款额度表：第二十二条、禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款，财务部要及时进行账务处理。
第二十三条、员工报销的款项应首先用于偿还借款。
有工作任务需要支出现金时，需再次履行借款审批手续，财务部门不得直接支付现金。
第二十四条、工程周转金借款，实行“前账不清，后款不借”原则。
报销还款时，必须取得合法的票据，按照规定程序报销。
第二十五条、财务部要严格控制员工借款，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支。
第二十六条、员工借款原则上次月发放工资时扣回。
特殊情况的，需由借款人提出还款申请经总经理审批签字后交由财务计划扣款。
第二十七条、出现无法收回借款情形时，由部门负责人﹙或担保人﹚承担还款义务。
由财务部工作造成无法收回借款的，由财务经办人和财务负责人共同承担还款义务，总经理承担领导责任。
第七章存货管理制度第二十八条、本制度所述存货包括但不限于商品车、装饰材料、维修备件、维修工具、工程物资、购进尚未使用的办公用品设备等。
第二十九条、公司所有存货的进出均须采用电算化系统办理出、入库手续，并实行严格的审批制度。
商品车出入库手续必须由销售经理审批。
第三十条、库存商品车由4S展厅行政人员登记管理，该行政人员为商品车库房管理人。
维修站库房保管为除商品车之外其他存货的库房管理人。
第三十一条、存货采购与入库：1、商品车采购由公司统一安排，商品车到货后由相应的库房管理人办理入库手续。
2、非商品车存货由总经理指定人员采购，购入后由采购员办理入库手续。
3、急用物料的采购，购入后应由保管验货并由相关人员开具《出库单》后方能使用。
4、存货入库（包括商品车调拨入库）时，须填写财务部门指定格式的《入库单》，一式三联。
由购买人、保管、相关部门经理共同签字确认。
购买人以签字后的《入库单》财务联连同合法的购买凭证交由财务部门结算；手续单据不齐，财务部门有权拒绝办理。