中国农业银行内控合规管理信息系统积分管理模块共69页文档
农业银行内部控制评价报告
中国农业银行股份有限公司2012年度内部控制评价报告董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中国农业银行股份有限公司全体股东：中国农业银行股份有限公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。
财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。
由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。
本行董事会已按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求对财务报告相关内部控制进行了评价，未发现本行内部控制在设计或执行方面存在重大缺陷和重要缺陷；一般缺陷可能导致的风险均在可控范围之内，不会对本行经营管理活动质量和财务目标的实现造成重大影响，并已经和正在认真落实整改。
本行董事会认为，于2012年12月31日（基准日），本行财务报告相关的内部控制制度健全，执行有效。
本行聘请的德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已对本行财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留审计意见。
本行在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺陷。
一些有待改善的事项对本行整体经营管理不构成实质影响，本行高度重视这些事项，将进一步采取措施持续改进。
董事长：蒋超良中国农业银行股份有限公司二○一三年三月二十六日附件：内部控制评价工作总体情况说明一、内部控制评价的总体情况本行董事会是内部控制评价的最高决策机构和最终责任人，本行内控与法律合规部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的各业务风险领域和单位进行评价。
2012年9月至2013年1月，本行对全行2012年度内部控制设计与运行状况进行了评价，覆盖了总行本部、境内外各分支机构及控股子公司，其中，本行聘请了外部咨询机构(普华永道咨询（深圳）有限公司)开展对总行本部和3家一级分行的内部控制评价。
本行内部控制评价包含与实现整体控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素，涉及对公业务、个人业务、三农业务、资金计财、风险管理、科技产品及行政支持等主要控制流程，覆盖公司层面、业务流程层面和信息系统层面等三大层面，对其内部控制设计与执行的有效性进行全面、系统、有针对性的评价。
内控合规管理信息系统综合管理概述课件
内控合规管理信息系统综合管理概述
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内控合规管理信息沟通与联系机制
一、认识内控合规管理的信息与沟通 《企业内部控制基本规范》第五条 企业建立与实施有效 的内部控制，应当包括下列要素：
• （一）内部环境 • （二）风险评估 • （三）控制活动 • （四）信息与沟通 • （五）内部监督
内控合规管理信息系统综合管理概述
内控合规管理信息系统综合管理概述
内控合规管理信息沟通与联系机制
三、总行本部内控合规管理信息联系工作简要介绍 2、基本原则 • 信息共享原则 • 有效沟通原则 • 标准化原则 • 信息化原则 • 保密原则
内控合规管理信息系统综合管理概述
内控合规管理信息沟通与联系机制
三、总行本部内控合规管理信息联系工作简要介绍 • 3、总行内控与法律合规部是内控合规信息牵头管理部门。主要职责
内控合规管理信息沟通与联系机制
一、认识内控合规管理的信息与沟通 信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相 关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有 效沟通。
• 信息收集处理制度与沟通制度。 • 信息的有用性和内部信息、外部信息的获取渠道。 • 信息的内部沟通和外部沟通。重要信息的传递要求。 • 信息技术的利用和对信息系统本身的控制。
内控合规管理信息系统综合《关于高标准做好内控合规工作的 意见》（农银发【2010】301号），提出的工作目标 之一： 探索先进的技术手段。
充分利用先进的信息技术，运用IT思维，将内部控 制的理念、方法和技术通过信息技术系统，嵌入到生 产流程之中，力求实现内部控制的标准化、自动化和 智能化；建立贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的内 控管理信息系统，实现内控信息及时收集、高效传递 、便捷共享和充分利用，提高内部控制工作效率和效 果。
2019银行内控合规管理岗位资格考试习题集(带答案版).doc
银行内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）一、判断题1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。
对2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。
对3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。
错4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。
错5．内部控制仅是内控管理部门的责任。
错6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。
对7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。
对8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。
错9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。
错10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。
对11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。
对12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。
对13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。
对14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。
对15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。
对16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。
错17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。
对18.合规管理是合规管理部门自身的工作。
错19.所有的业务创新都是违规的结果。
错20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法目录:第一章总则1第二章内部控制职责3第三章内部控制措施5第四章内部控制保障9)第五章内部控制评价11第六章内部控制监督12第七章附则13*第一章总则第一条为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。
第二条本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第三条本行内部控制目标包括：（一）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；`（二）保证本行发展战略和经营目标的实现；（三）保证本行风险管理的有效性；（四）保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第四条本行内部控制应当贯彻以下基本原则：（一）全覆盖原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员；~（二）制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制；（三）审慎性原则。
内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先；（四）相匹配原则。
内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整；第五条本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：（一）内部环境，包括治理结构、内部机构设置及权责分配、议事规则、内部审计、人力资源政策、企业文化和法律关系处理等，是本行实施内部控制的重要基础；.（二）风险评估，即及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，是内部控制的主要环节；（三）控制活动，即根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，是保障内部控制目标得以实现的系列方法和重要手段；（四）信息与沟通，即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在本行内部、本行与外部之间进行有效沟通，是实现内部控制有效性的重要条件；（五）内部监督，即对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷并及时加以改进，是实施内部控制的重要保证。
中国农业银行-内控合规管理信息系统违规点模块操作指南
第二部分 如何识别评估违规点
违规点识别（续）
（五）识别原则 1、全面性。违规点设置要能覆盖所有业务产品、所有 环节部位和所有制度流程。 2、重要性。突出对高风险业务领域、重点业务、重点 环节、重点问题的关注和控制，针对不同问题类型， 采取不同程度的颗粒度细分方式。对于风险隐患大、 严重程度高、可能造成不良社会影响、内外部高度关 注的问题要细化分类，而对操作性、一般性问题可以 相对包容，采取相对大的颗粒度分类方式，确保违规 点的实用性、可操作性及稳定性。
第三部分 违规点模块操作流程 具体业务操作--违规点管理（续）
处罚依据维护。提供“制度库引入、手工新增、修改 、删除”功能，具体操作同“内规依据”。
第三部分 违规点模块操作流程 具体业务操作（续）
（三）违规点查看与讨论。公共菜单。面向全行所有系统注册用 户，提供违规点导出、违规点识别单下载、查看违规点讨论信 息并对某一违规点发表个人意见等功能。分正式违规点、临时 违规点两个tab页。
第一部分 违规点的概念及定位
二、违规点在系统中的定位
违规点是内控合规管理信息系统的核心。以违规点为 核心，作为主关键字，与制度管理、流程管理、合规 检查、内控评价、整改后续、积分管理等建立有效关 联，从而实现对内部控制和依法合规的管理。
第一部分 违规点的概念及定位
违规点定位（续）
制度管理 整改与后续 内控评价
第二部分 如何识别评估违规点
违规点评估（续）
第二部分 如何识别评估违规点 违规点评估（续）
3、专家判断法与分级法两种方法的结合。 ※ 系统一期，主要采取专家判断法对违规点进行认定， 等数据积累充分后，再逐步采用分级法。
第二部分 如何识别评估违规点 三、违规点识别评估流程
内控合规管理银行培训课件pptx
添加标题
业务综合化：随着金融市场的不断发展和创新，银行所面临的业务类型将越来越复杂，因此未来银行的合 规管理将更加注重业务的综合化和全面化，涵盖各个业务领域，提高合规管理的全面性和准确性。
汇报人：
PART THREE
定义：确保信贷业 务符合相关法律法 规和监管要求，控 制信贷风险
重要性：保障银行 资产质量和风险控 制
主要内容：贷款审 批、发放、收回、 处置等环节的风险 控制
针对的问题：违规 放贷、不合规评估 、恶意欺诈等信贷 风险问题
定义：对银行运营业务流程进行规范和约束 目的：确保业务操作的准确性和规范性，防范操作风险 涉及领域：会计管理、资金管理、信贷管理、投资理财等 重点环节：业务授权、审核、审批、执行与监督等
,a click to unlimited possibilities
汇报人：
CONTENTS
银行内控合规 管理概述
银行内控合规 管理流程
银行内控合规 管理重点领域
银行内控合规 管理工具与技 术
银行内控合规 管理实践与案 例分析
未来银行内控 合规管理发展 趋势与展望
PART ONE
银行内控合规管理 定义：银行内部控 制体系的重要组成 部分，旨在确保银 行业务和流程符合 相关法律法规、监 管要求和行业标准。
建设方法：通过培训、宣传、奖惩等方式，推广合规管理理念、行为规范、价值取向，促进 员工自觉遵守法律法规和企业规章制度。
成果：合规管理文化建设成功的企业，能够形成良好的企业形象和声誉，吸引更多客户和投 资者，提高企业竞争力和市场价值。
PART FIVE
建设银行：内控合规管理体系建设
中国银行：内部控制体系建设
定义：确保银行遵守反洗钱法规，预防利用银行进行洗钱活动 重要性：保障银行声誉，规避法律风险 涉及部门：前台、中台、后台部门均需参与 关键控制环节：客户身份识别、大额交易报告、可疑交易报告、客户风险分类等
国内银行内控与合规课件
详细描述
合规是指银行在经营活动中遵守法律法规、监管要求和行业准则，确保业务操作 的合法性和规范性。合规管理是银行内部控制的重要组成部分，对于保障银行稳 健经营、防范风险和维护金融市场秩序具有重要意义。
合规的法规与标准
总结词
合规的法规与标准
详细描述
合规的法规与标准是指银行在经营活动中必须遵守的国家法律法规、监管政策、行业准则和国际惯例等。这些法 规与标准是银行开展业务的基本准则，也是监管部门进行监督和检查的依据。
案例三：信息安全合规案例
总结词
一起因内部管理疏忽导致客户信息泄露的案 例，银行及时采取措施防止信息进一步泄露 。
详细描述
某银行在年度信息安全检查中发现，某分行 的客户信息管理存在漏洞，部分客户信息被 非授权访问。银行立即启动应急预案，对受 影响的客户进行通知和补偿，同时对内部管
理流程进行全面梳理和整改。
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02
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加强人才培养
银行应重视内控与合规人才的 培养，提高从业人员专业素质
。
完善制度建设
建立健全的内控与合规制度体 系，确保各项业务有章可循、
有规可依。
强化内部审计
通过内部审计发现和纠正不合 规行为，促进内控体系不断完
善。
建立风险预警机制
运用大数据、人工智能等技术 手段，建立风险预警机制，提
重要性
随着金融市场的不断发展和金融创新的涌现，银行内控成为 防范风险、保障资产安全、提升经营效率以及确保合规经营 的重要手段。
内控的要素与原则
要素
包括控制环境、风险评估、控制 活动、信息与沟通以及监控五个 要素，相互关联、相互制约，共 同构成银行内控体系。
原则
中国农业银行内部控制基本规定
第十九条采取风险应对措施。在综合考虑成本效益、风险偏好和业务发展以及满足基本标准的基础上，选择合适的控制/缓释策略，建立适应的控制/缓释目标，制定合理的控制/缓释措施。
总行及分支机构设立风险管理职能部门或岗位，牵头负责辖内的风险管理，汇集和报告风险状况，对同级业务部门、下级机构的风险管理政策执行情况进行督导和检查。
第十五条建立风险评估的程序、标准和方法。各级机构按照统一的程序和标准，采用有效的工具和方法，定期或不定期对业务、产品、活动、流程和系统中的风险进行主动识别与准确评估。
各级管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。重大业务和事项应当实行集体决策审批或者联签制度。
第二十六条会计系统控制。严格执行国家统一的会计准则制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计核算和资料的真实完整。
建立会计信息监控系统，对会计交易进行全程监控，识别重大、异常、可疑的交易，及时提示和预警高风险事项。
“三农”金融业务逐步实施事业部制管理，实行单独的资本管理，建立单独的三农信贷管理体制，实行单独的会计核算体系，实施单独的风险拨备与核销政策，建立单独的资金平衡与运营机制，建立单独的考评激励约束机制，实行单独的资源配置，进行单独的信息披露。
第八条董事会下设审计委员会。审计委员会负责监督本行的内部控制，检查和评估本行核心业务及相关规定、重大经营活动的合规性；负责审核本行重大财务会计政策及其贯彻执行情况，监督财务运营状况等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。
第七条董事会下设立三农金融发展委员会，负责组织推动全行“三农”金融业务发展，负责审议“三农”业务发展战略规划、业务经营计划、基本政策制度、风险战略规划等事项。
内控合规管理信息系统检查管理与项目移植模块操作指南
第一部分 检查管理模块操作指南
❖系统具体操作流程（续）
（4）项目类型。与“检查计划”相比，增加了“外部检查 ”类型。录入外部检查数据时，只需建项目，不建检查计划 。
第一部分 检查管理模块操作指南 ❖系统具体操作流程（续）
必输项
第一部分 检查管理模块操作指南
❖系统具体操作流程（续）
点“保存”，系统中保存一条草稿记录，在“检查计划 表信息待办”菜单下可查看该计划，并可“修改”或者 “删除”。
点“提交”，检查计划发送至计划审核员，计划状态置 为“提交”，申报人员不能再进行修改。
❖系统具体操作流程（续）
（四）检查实施。有权操作人员为检查组成员
第一部分 检查管理模块操作指南
❖系统具体操作流程（续）
检查管理模块包括“检查计划”、“检查立项”、“ 检查准备”、“检查实施”、“检查收工”、“项目文 档”、“项目评价”、“检查综合查询”、“检查统计 分析”等九个菜单。各菜单之间根据功能不同又细分为 若干子菜单。详见检查管理模块结构图。
第一部分 检查管理模块操作指南
四、系统具体操作流程
（一）检查计划 1、检查计划申报 （1）有权操作人员。各级行内控合规管理员、业务部门管 理员 （2）功能。新增、修改、删除、查看。 （3）具体操作。依次点击“检查计划”→“检查计划申报 ”→“新增”，弹出检查计划新增页面。
核心提示
简要介绍检查管理和项目移植两个模块功 能和操作流程，对系统操作关键点进行重点提 示。
第一部分 检查管理模块操作指南
核心提示
一、功能概述 二、相关用户角色 三、检查管理模块总体结构 四、系统具体操作流程 五、操作过程中需关注的几个问题
中国农业银行分支机构内部控制评价知识讲座（主讲-李卓）
中国农业银行分支机构内部控制评价知识讲座（主讲-李卓）第一篇：中国农业银行分支机构内部控制评价知识讲座(主讲-李卓) 中国农业银行内部控制评价知识讲座一、内部控制评价基础知识1、内部控制、内部控制评价及内部控制评价的意义◆内部控制。
内部控制是单位为实现管理目标而建立的程序、调节和措施所形成的调整、检查、制约活动的总称。
具体地说是单位经营管理者，为维护资产完整，保证会计信息正确和财务活动的合法，促进经济效益提高，经营决策贯彻和经营目标实现，而建立的程序、环节和措施等，对生产经营活动进行管理所形成的调整、检查和制约活动的总称。
从内部控制概念不难看出，金融企业的内部控制实质是（笔者的理解，不一定准确）各级行的领导班子（决策层），为了保证资产的增值，效益的提升，对信贷、财务、信用卡、中间业务、人力资源调配等一切经营管理活动的合规合法性而制定的各类决策（规章制度、决议等）以及是否正确执行所采取的检查监督、奖惩以及调整等一系列管理活动。
◆内部控制评价，内部控制评价是根据内部控制的模式，对现行内部控制制度的恰当性和有效性，进行分析及价值评定的工作，其实质是评价内部控制制度的设计与执行情况。
农业银行的内部控制评价是对分支机构内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展调查、测试、分析，形成评价结论，出具评价报告的过程。
内部控制评价不仅农行搞，其他行和其他企业也搞。
特别是上市公司都要搞。
◆ 实施内部控制评价的意义。
◆ 内部控制和风险防范是商业银行永恒的主题。
首先，从国际上看。
20世纪80年代后期，银行风险越来越多的是由银行 1 内部控制失效造成的。
美联储的研究结果证实，90年代初，在全世界破产的86家银行中，有26%是内部犯罪造成的，有61%的破产银行存在诈骗，非犯罪性违规，内部贷款损失等内部问题。
英国巴林银行，法国里昂银行，日本大和银行等著名倒闭案例，主要原因就是内部控制失效造成的。
美国安然公司的倒闭更是内部控制失效的典型案例。
【新整理】《银行内控合规管理》PPT课件
高管层
全体员工
对 象
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1.1 什么是内部控制
►内部控制的对象（控什么） 舞弊
2
1
风险
3
4
案件
偏差
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1.1 什么是内部控制
►内部控制的目标（为什么控） 合理保证：
资产安 全 信息完 整真实 经营效率 和效果
合法合 规
内部控制目标
发展战 略
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1.1 什么是内部控制
►内部控制的过程：
►1990年4月，哈勃望 远镜发射升空。美国 航天管理局发现，望 远镜的主镜片存在缺 陷。主镜片中心过于 平坦，导致成像模糊。
►遥远的星体无法像 预期那样清晰地聚焦， 造成一半以上的实验 和许多观察项目无法 进行。
8
哈勃天文望远镜案例 ►迫不得已，1993年， 对哈勃望远镜进行 了第一次维修。 ►研究人员设计一个 球面像差相同，但 功效相反的光学系 统来抵消错误，给 望远镜配上了一副 眼镜。
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哈勃天文望远镜案例 ►谁出了问题？
►为什么会出现这样的问题？
►您会怎样避免这样的问题？
12
哈勃天文望远镜案例
►是管理出了问题，控制出了问题 ►这个案例是管理学关于“控制”的经典案例 。很能说明控制的价值和意义。如果在项目 运作过程中航天管理局、镜片公司、具体操 作人员做好管理、控制，对项目运行过程进 行监控，纠正出现的偏差，问题是完全可以 避免的。
审计控制阶段：
►资本主义海外扩张的需要，催生了股份有限 公司。股东不一定参与公司经营，经营权与 所有权实现了分离。尤其是股东公众化，股 东需要对企业财务真实性进行控制，防止造 假，股东就委托会计师开展审计，会计师基 于免除自身责任，提高审计效果的目的，要 求经营者按照审计要求提供真实的财务报告 及相关信息，并开展内部控制，这种内部控 制带有深深的审计烙印。
【新版】内控合规管理信息系统制度管理模块
制度状态为“条文拆分完成”的，不能进行“条 文清空”操作，只能将状态修改为“条文维护中” 后方可操作。
5、附件管理
• 附件管理功能用于下载、删除或上传内规附件。
• 页面如图。
5、附件管理——操作重点提示
（1）“上传”：可以通过上传功能添加缺漏的附 件。 （2）“下载”：可以通过“下载”功能将选中的 附件保存到指定文件夹。 （3）“删除”：可以通过删除功能将勾选的附件 做删除处理。 （4）已上传的内规正文无法在“附件管理”中删 除，只能使用“内规基本信息维护”中的删除功 能，删除内规的全部信息、内容后重新上传。
一、制度管理模块概述
（三）制度管理模块功能
外规管理 制度管理 内规管理
• 前期开发的“合规手册”子功能归入二期“流程管理”模块。
二、外规管理
二、外 规 管 理
（一）外规基本信息维护
（二）外规基本信息查询
（三）外规外部数据导入
（一）外规基本信息维护
1、功能描述： 用于新增录入外部法规，或对已录入的外部法规进 行修改、删除、条文维护或附件管理等。
一、制度管理模块概述
（二）制度管理模块特点：
整体内容 按条分拆 内部规章 范围更广 查询下载 功能更多
• 对录入系统的内部规章和外部法规 全部分拆为成条文形式，并分别与相 关违规点对应。 • 内规涉及所有具有规范性要求的文件， 不限于《规章制度管理基本规范》所 规定的规章制度。 • 为便于业务人员学习、使用，不仅 可以对内部规章和外部法规进行查询， 而且可以根据需要下载使用。
2、用户角色 ： 总行外规制度管理员。 3、外规基本信息维护页面
（二）外规基本信息查询
1、功能描述： 利用已设置的“全文关键字”、“外规名称”、 “外规类别”等条件分别或组合查询，并可下载使 用。 2、用户角色： 所有用户。 3、支持模糊查询。 4、外规基本信息查询页面。
中国农业银行会计主管内控操作手册 2
中国农业银行会计主管内控操作手册2本资料由豆丁若莲文档搜集更多文档请点击/ljk99第三章一日业务管理第一节一日流程图一日流程图是按时间顺序描述会计主管一日监督或执行内控管理工作的主要事项：第二节营业前准备一、检查内部安全防范措施是否到位，安全设备运行是否正常。
二、检查人员到岗情况及到岗人员的劳动组合是否符合"不相容岗位相分离"原则。
三、通报上日工作中存在的问题及未了事项，安排当日重要工作事项，提示柜员做好营业前的各项准备工作。
四、签到ARMS系统，及时查看并处理相关信息，确保ARMS系统全程监测ABIS业务。
五、监督ABIS行所签到，确认第一个签到柜员经主管授权；检查印、证、机等重要物品及时到位、分管分用。
六、检查箱包出库或接收情况，监督柜员执行第一次现金碰库、换人清点。
七、检查或指定专人检查ATM等自助设备的运行情况。
八、打印或指定专人打印上日(批处理)报表、清单等资料。
第三节日间监督一、主要业务审核与审批(一)上日报表审核。
1、审核日计表"70301通存通兑往来"科目余额是否为零；"99999"、"66604待处理来账贷方报单款项"、"35104待处理来账借方报单款项"、"35199其他待收结算款项""66999其他应付款"等科目是否有挂账，已发生挂账是否按规定及时核销；其他应收应付款科目、损益科目及有大额发生额的存贷款科目发生额与原始凭证、相关业务清单是否相符，损益科目是否出现反方发生额。
2、审核日计表"35106网内应收结算款项"、"66606网内应付结算款项"、"66611大额支付应付结算款项"、"66615应付电子支付结算款项"、"66616小额支付应付结算款项"、"10201运送中现金"等科目余额是否结清；审核日计表其他重要科目的发生额、余额是否正常。
内控合规管理信息系统制度管理模块课件
要怎样去理解英语作文理解英语作文的方法。
英语作文在很多考试和日常写作中都是必不可少的部分。
要想写好英语作文，首先需要理解作文题目。
下面就以"如何理解英语作文"为题，探讨一下如何正确理解英语作文。
一、仔细阅读题目。
在写作文之前，一定要认真仔细地阅读题目，明确题目要求。
包括写作的主题是什么，要求写多少字，是否有要求使用某些词汇或句型等。
只有明确了题目要求，才能有针对性地展开写作。
二、理解题目中的关键词。
在阅读题目时，要特别注意题目中的关键词。
关键词能够帮助我们准确把握作文的主题和要求，从而避免偏题或者离题。
比如，如果题目要求描述一个人，那么我们就要注意描述这个人的外貌、性格、爱好等方面的内容。
三、分析题目要求。
有些题目可能会要求我们对某个现象或者问题进行分析，这时候我们就需要仔细分析题目的要求，明确要分析的内容是什么，如何进行分析，分析的结论是什么等。
四、展开思路，合理安排内容。
在理解了题目要求之后，就要展开思路，合理安排作文的内容。
可以先列出要写的内容，然后再逐步展开。
要注意内容之间的逻辑关系，使整篇文章内容连贯、条理清晰。
五、注意语言表达。
在写作文时，要注意语言表达。
要尽量用准确、生动的词语表达自己的观点和想法，同时要注意句子之间的连接，使文章通顺流畅。
六、审查修改。
写完作文之后，一定要仔细审查修改。
检查是否有语法错误、拼写错误等，同时也要检查作文的逻辑结构是否合理，是否符合题目要求。
总之，要想写好英语作文，首先要认真理解题目要求，然后合理安排内容，注意语言表达，最后进行审查修改。
只有这样，才能写出一篇内容丰富、结构合理、语言流畅的英语作文。
中国农业银行内控合规管理信息系统
菜单演示及注意事项
➢底稿责任人补录（问题列表页面）
菜单演示及注意事项
►功能介绍：
1、系统提供项目名称、检查日期、违规点、检查问题 描述、被查机构等查询字段，方便整改录入员查找相 关的问题并进行录入。 2、系统对每条问题提供超链接功能，可点击查看底稿 信息。 3、选定某条问题后点击补录进入底稿责任人补录页面 。
4
模块简介及功能说明
内控合规信息系统----解决“整改难 ”的必要条件
一是可以有效减轻整改工作量，提高整改信息 质量，大幅提升全行整改工作的标准化和精细化水
平；二是可以极大方便整改督办管理，及时准确掌
握全行整改工作开展情况，提高整改督办效率和效 果，为整改全面纳入考核提供基础；三是该系统可 以作为信息沟通交流的渠道，在相关部门之间及时 传递共享整改信息，特别是业务主管部门或制度管 理部门可以通过本系统实时掌握某一条线或业务存 在的普遍性或共性问题，便于从制度、机制、管理 等层面开展深度整改。
内控合规管理信息系统
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整改及后续
Part 1 模块简介及功能说明 Part 2 菜单演示及注意事项
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整改及后续
模块简介及功能说明
➢开发背景 ➢功能说明 ➢模块简介 ➢流程分析
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模块简介及功能说明
➢开发背景----全行“整改难”的问 题现状：
1、思想认识不断深化，但转化为积极有效的行动 尚有差距 2、整改机制已基本建立，但需要进一步加强和完 善 3、整改项目数量多任务重，但整改工作标准化程 度不高 4、整改总体开展较好，但整改深度不够
菜单演示及注意事项
菜单演示及注意事项
►注意事项
1、处理处罚单由整改责任部门的整改录入员负责录入 ，处理处罚单仅作为底稿责任人处理处罚结果的一种 展示。 2、处理处罚单中的星号字段为必输项。 3、选定相关的处罚对象后（单位或个人），处理处罚 单中的“处罚事由”由“相关问题”中的“检查问题 描述”带入，根据处理处罚的相关情况可以选择一条 或多条记录。 4、相关问题中的责任人被录入处理处罚结果后，下次 再选择该责任人，此条相关问题将不再显示。
中国农业银行公司管理系统治理与内部控制
中国农业银行公司治理与内部控制目录一、公司治理理论综述 (5)（一）公司治理的含义 (5)（二）公司治理结构 (5)二、商业银行公司治理综述 (5)（一）商业银行公司治理的含义 (5)（二）商业银行公司治理的内容 (6)三、中国农业银行简介 (7)（一）农行简介 (7)（二）中国农业银行经济绩效与风险管理 (8)四、中国农业银行公司治理问题 (10)（一）中国农业银行公司治理结构 (10)（二）中国农业银行公司治理中取得的成绩 (14)（三）中国农业银行公司治理中存在的问题及其解决对策 (15)（四）商业银行公司治理的重要性 (17)五、中国农业银行内部控制问题 (17)（一）内部控制概念及本质 (17)（二）银行业内部控制 (18)（三）农业银行内部控制实施环境 (18)（四）农业银行内部控制现状 (20)（五）农业银行内部控制实施保障措施 (22)（六）农业银行内部控制存在问题 (23)（七）完善农业银行内部控制的措施及建议 (23)一、公司治理理论综述（一）公司治理的含义公司治理英文是“corporate governance”，国内也翻译为“公司治理结构”和“公司治理机制”。
是指企业诸多利益相关者的关系，主要包括股东、董事会、经理层的关系，这些利益关系决定了企业的成绩和今后的发展方向。
公司治理讨论的基本问题，就是如何使企业的管理者在利用资本供给者提供的资产发挥资产用途的同时，承担起对资本供给者的责任。
利用公司治理的结构和机制，明确不同公司利益相关者的权力、责任和影响，建立委托代理人之间激励兼容的制度安排，是提高企业战略决策能力，为投资者创造价值管理大前提。
（二）公司治理结构公司治理结构是现代企业制度中最重要的组织架构。
现代企业与传统企业的最主要的区别是所有权和经营权分离，从而产生了所有者和经营者的代理委托关系，公司组织成员间利益的冲突，需要一整套制度性的安排来解决权利的监督与制衡问题。
公司治理结构从狭义上看，指的是所有者、董事会和高级管理层之间的权利分配和制衡关系。