【新版】内控合规管理信息系统
内部控制管理信息体系的实施
内部控制管理信息体系的实施一、引言内部控制是组织内部为实现经营目标而建立的一系列控制措施和机制。
随着信息技术的快速发展，内部控制管理信息体系的实施变得尤为重要。
本文将从内控管理信息体系的概念、实施的重要性、实施步骤和实施中的挑战等方面进行介绍。
二、内控管理信息体系的概念内控管理信息体系是指通过建立一套完整的信息系统，对组织内部各个环节的活动进行监控和管理，以确保组织运作的有效性、高效性和合规性。
它包括了内部控制的理念、目标、原则、方法和工具等。
三、内控管理信息体系的重要性1. 提高运营效率：内控管理信息体系可以自动化监测和控制组织内部的各项活动，减少人工干预，提高运营效率。
2. 降低风险：通过内控管理信息体系，可以及时发现和预防潜在的风险，提高对风险的识别和管理能力。
3. 提升决策质量：内控管理信息体系可以提供准确、及时、全面的数据和报告，帮助管理层做出科学决策。
4. 加强合规管理：内控管理信息体系可以帮助组织确保合规性，遵守法律法规和内部规章制度，降低违规风险。
四、内控管理信息体系的实施步骤1. 制定内控策略：明确内控管理信息体系的目标和原则，确定实施的范围和重点。
2. 设计内控框架：根据组织的特点和需求，设计内控管理信息体系的框架，包括组织结构、职责分工、控制流程等。
3. 实施内控措施：根据内控框架，制定相应的内控措施，包括制度、流程、规范和技术工具等。
4. 建设信息系统：根据内控需求，建设适应的信息系统，包括数据采集、处理、存储和分析等功能。
5. 培训与沟通：对组织内部的员工进行培训，提高其对内控管理信息体系的理解和应用能力。
同时，加强与各部门的沟通和协作。
6. 监督和改进：建立监督机制，对内控管理信息体系的运行进行监督和评估，及时发现并解决存在的问题，不断改进。
五、内控管理信息体系实施中的挑战1. 技术挑战：内控管理信息体系的实施需要依赖信息技术，而信息技术的更新换代较快，对组织的技术能力提出了更高要求。
内部控制指引18流程图——信息系统
第18章企业内部控制流程——信息系统
18．1 信息系统开发控制18．1．3 信息系统自行开发流程1．信息系统自行开发流程与风险控制图
2．信息系统自行开发流程控制表
18．1．4 信息系统开发招标流程1．信息系统开发招标流程与风险控制图
2．信息系统开发招标流程控制表
18．2 信息系统运行与维护控制18．2．2 信息化会计档案的管理流程1．信息化会计档案的管理流程与风险控制图
2．信息化会计档案的管理流程控制表
18．2．3 会计信息管理人员操作流程1．会计信息管理人员操作流程与风险控制图
2．会计信息管理人员操作流程控制表。
制度流程优化和风控、内控、合规三个体系建设方案
制度流程优化和风控、内控、合规三个体系建设方案全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：随着社会的发展，企业管理的复杂程度越来越高，制度流程的优化和风险控制变得尤为重要。
由于市场竞争激烈，企业需要不断优化自身的制度流程，加强内控，风控和合规体系建设，以保障企业的稳健发展。
一、制度流程优化制度流程是企业管理的基础，一套完善的制度流程可以帮助企业规范运作，提高工作效率。
在制度流程优化方面，企业首先需要明确自身的运作模式，了解各个部门之间的协作关系，审视当前制度流程存在的弊端和不足，并进行及时修正和优化。
制度流程需要根据公司的特点进行量身定制，保证各个环节之间的顺畅衔接，从而提升整体效率。
二、风险控制企业在发展过程中，会面临各种内外部风险挑战，为了有效应对和控制风险，企业需要建立完善的风险控制体系。
在风险控制方面，企业需要从制度、流程和人员三个方面入手，建立健全的风险管理制度，规范业务流程，提高员工的风险意识和风险防范能力。
企业还需要建立定期的风险评估机制，及时发现和应对潜在风险，保障企业的稳健经营。
三、内控体系建设内控是企业管理的重要组成部分，一个完善的内控体系可以有效保障企业的财务稳健和经营持续发展。
在内控体系建设方面，企业需要规范内部控制流程，落实内控责任，建立内部监督机制，加强内部审计工作，及时发现和解决内部风险隐患。
企业还需要加强对员工的培训和教育，提高员工的内控意识，共同维护企业的内部秩序和稳定发展。
四、合规体系建设合规是企业生存和发展的基础，只有做到合规经营，企业才能获得持续的发展机会。
在合规体系建设方面，企业需要遵守国家法律法规，规范经营行为，推行诚信经营，加强对各项法规政策的宣传和执行。
企业还需要建立健全的合规审查机制，确保企业各项业务活动不违法不违规，提高企业的社会形象和信誉度。
制度流程优化和风险控制、内控、合规三大体系建设是企业管理中不可或缺的重要环节，只有不断完善和强化这三个体系，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续性发展。
学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇
学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案。
随着信息技术的不断发展和应用，学校内部管理也面临着越来越多的挑战和机遇。
为了更好地保障学校内部管理的有效性和合规性，建设一个完善的内部控制体系显得尤为重要。
本文将从学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案的角度出发，探讨如何在学校内部建立一个完善的内部控制体系。
一、内部控制体系建设的必要性。
1. 信息系统的复杂性，随着学校规模的扩大和信息化水平的提升，学校的信息系统变得越来越复杂。
如何有效管理和控制这些信息系统，成为了学校管理者面临的一个重要问题。
2. 风险的增加，随着学校规模的扩大和业务范围的增加，学校面临的内部和外部风险也在不断增加。
如何有效应对各种风险，保障学校的正常运行，成为了学校管理者面临的一个紧迫问题。
3. 合规要求的提升，随着社会对学校合规要求的提升，学校管理者需要建立一个有效的内部控制体系，以确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。
二、内部控制体系建设的基本原则。
1. 风险导向，内部控制体系建设应该以风险管理为导向，确保学校对各种风险有清晰的认识，并采取相应的控制措施。
2. 合规性，内部控制体系建设应该以合规性为核心，确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。
3. 效能性，内部控制体系建设应该以效能性为目标，确保学校的各项管理活动都能够有效地实施和运行。
三、内部控制体系建设的实施方案。
1. 制定内部控制政策，学校管理者应该制定内部控制政策，明确内部控制的基本原则和要求，为内部控制体系的建设奠定基础。
2. 建立内部控制框架，学校管理者应该建立内部控制框架，明确内部控制的组织结构、职责分工和工作流程，为内部控制体系的实施提供支撑。
3. 制定内部控制标准，学校管理者应该制定内部控制标准，明确内部控制的具体要求和实施细则，为内部控制体系的实施提供具体指导。
银行内控合规管理岗位资格考试习题集(带答案版)
银行内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）一、判断题1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。
对2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。
对3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。
错4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。
错5．内部控制仅是内控管理部门的责任。
错6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。
对7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。
对8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。
错9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。
错10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。
对11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。
对12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。
对13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。
对14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。
对15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。
对16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。
错17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。
对18.合规管理是合规管理部门自身的工作。
错19.所有的业务创新都是违规的结果。
错20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。
内控合规管理信息系统——积分管理模块
第四部分 积分模块系统功能展示
——复审申请子菜单界面（六）
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第四部分
功能菜单三 功能菜单一
（二）积分复审申请退回
45
第四部分 积分模块系统功能展示
——复审申请子菜单界面（七）
46
第四部分
功能菜单四 功能菜单一
积分复审审核
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第四部分 积分模块系统功能展示
——积分复审审核子菜单界面（一）
第五部分
重点注意事项（回顾和小结）
第五部分 事项1 积分管理工作总体要求 事项2 积分业务流程、处理规则和要求
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第五部分 重点注意事项问答（Q&A）
一、积分管理工作总体要求方面 1、如何衔接新旧制度业务关系？
答：考虑到新版员工违规行为积分管理办法正在征求意见，且与之前版本差别较大，因此， 系统将以新办法生效之日为界，即新办法正式生效日之前发现的问题，不再按照新版 员工违反规定积分管理办法进行积分；新办法正式生效日之后发现的问题，参照新版积 分管理办法在系统内予以处理，其中包括出具底稿过程中的系统自动积分，也包括各积 分认定部门手工登记的积分认定。
1-1 积分业务发展概况
第一阶段
（2008年5月以前）
初期开展阶段：江苏等部分分行初步开展了积 分管理工作。
第二阶段
（2008年5月至 2011年5月）
全面推行阶段:总行制定了《中国农业银行员工违规 行为积分管理办法（试行）》，在农行系统内全面 推行员工违规行为积分管理。
第三阶段
（2011年6月至今）
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第四部分 积分模块系统功能展示
——积分运用子菜单界（四）
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第四部分
功能菜单六 功能菜单一
积分查询
公司信息系统的内控管理
公司信息系统的内控管理在当今数字化时代，公司信息系统的内控管理变得至关重要。
随着企业规模的扩大和商业活动的复杂化，信息系统在公司运营中扮演着举足轻重的角色。
因此，为了确保公司数据的安全性、完整性和可靠性，以及降低潜在的风险，有效的内控管理策略变得至关重要。
本文将探讨公司信息系统的内控管理，介绍其基本概念、重要性和实施策略。
什么是内控管理？内控管理是指公司为达成经营目标，合理保障资产安全、财务信息可靠性、合规性和经营效率的过程。
在信息系统领域，内控管理特指对公司信息系统环境中的控制措施和流程进行规划、执行和监控，以确保信息系统的运行符合公司政策、法规和标准。
公司信息系统内控管理的重要性良好的内控管理能够帮助公司降低数据泄露、网络攻击、信息丢失等风险，保护公司的声誉和财务利益。
规范的内控管理可以提高信息系统的稳定性和可靠性，确保数据的准确性和一致性，有效提升公司的运营效率。
如何实施内控管理制定内控政策和流程：公司需要明确内控管理的目标、责任分工、权限设置等政策和流程，确保各项控制措施得以有效执行。
风险评估和监控：定期对信息系统中存在的潜在风险进行评估，并建立监控机制，及时发现和应对可能的安全威胁。
权限管理和访问控制：建立健全的权限管理制度，确保员工只能访问其所需的信息和系统，避免权限过大导致的数据泄露风险。
信息系统审计：定期对信息系统的运行情况进行审计，发现问题并及时解决，保证系统的合规性和安全性。
公司信息系统的内控管理是现代企业不可或缺的重要环节。
只有通过健全的内控管理体系，企业才能更好地应对信息安全挑战，提升系统运行效率，增强企业竞争力。
因此，各企业应高度重视信息系统的内控管理工作，不断完善内控策略，保障信息系统安全可靠运行，实现企业可持续发展。
以上是对公司信息系统的内控管理的探讨和总结。
希望读者能深刻理解信息系统内控管理的重要性，从而为企业的发展和数据安全做出积极贡献。
中国农业银行-内控合规管理信息系统违规点模块操作指南
第三部分 违规点模块操作流程 具体业务操作--查看与讨论（续）
1、查看讨论。查看选定违规点下的用户意见建议，也能够提交一 条新的讨论信息。
第三部分 违规点模块操作流程 具体业务操作--查看与讨论（续）
2、导出EXCEL。用户点击后该按钮后，将选定业务分类 下的违规点以表格形式全部导出（不支持勾选导出）。 如下图：
第四部分 需提示的几个问题
第四部分 需提示的几个问题
提示1：对违规点业务分类要清楚。知道系统中违规点 分类类型以及每种类型下包含的具体业务种类。附图 提示2：对违规点分类标准及原则要了解。知道违规点 颗粒度粗细的划分标准。 提示3：对系统中已有的违规点要了解。 提示4：违规点一旦归入正式违规点库，只能修改、停 用，不能删除。 提示5：新识别的违规点一旦提交,全行所有检查人员 均能够看到，并可在该违规点下加载底稿信息。各分 行在提交临时违规点时须慎重，同时其他分行在引用 违规点时也要进行核对，避免错误引用了其他分行的 特色违规点。
第二部分 如何识别评估违规点
违规点评估（续）
第二部分 如何识别评估违规点 违规点评估（续）
3、专家判断法与分级法两种方法的结合。 ※ 系统一期，主要采取专家判断法对违规点进行认定， 等数据积累充分后，再逐步采用分级法。
第二部分 如何识别评估违规点 三、违规点识别评估流程
（一）总行层面违规点识别评估流程
违规点 识别人 发起 总行违 规点管 理员初 审 总行专 家组违 审核
审核结果反馈识别人
正式违规 点库
第二部分 如何识别评估违规点 违规点识别评估流程（续）
（二）分行层面违规点识别评估流程
违规点 识别人 发起 一级分 行违规 点管理 员初审 总行专 家组审 核
中央企业合规内控风控_三大体系强化与优化建设时不我待
当前，伴随逆全球化趋势加强、经济增长乏力、“脱钩断链”侵蚀合作、俄乌战争持续等危机，世界正经历百年未有之大变局。
中央企业面临前所未有的挑战和压力，亟须总结过往，剖析问题，正视差距，弥补不足，优化体系，强化风险管理、内部控制、合规管理三大风险管控体系建设，以提升抗风险中央企业合规内控风控三大体系强化与优化建设时不我待合规是底线，内部控制是手段，防住风险是目标。
系统、充分、正确、有效地深化、优化和整合风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系十分必要。
当下时机已经成熟，应统筹抓好谋划、指导、协调和实行文/符志民能力，防住风险，化解危机。
中央企业风险管控体系建设成效显著2006年6月，国务院国资委印发《中央企业全面风险管理指引》，标志着中央企业全面风险管理征程起航。
2008年至2010年，财政部等五部门发布《企业内部控制基本规范》及其配套指引，推动我国国有企业内部控制建设迈出重要步伐。
2018年国务院国资委发布的《中央企业合规管理指引（试行）》以及2022年发布的《中央企业合规管理办法》，正在引领中央企业建设合规管理体系。
十几年来，围绕着风险管理、内部控制、合规管理三大管理体系，中央企业大致以每5年建设一种新体系的节奏推进；本着“边建设、边应用、边改进、边提升”的原则，中央企业快速运用了风险管理、内部控制、合规管理等方面的新思路、新理念、新理论、新技术、新方法和新工具，取得了显著的成效。
风险管理建设和发展状况。
《中央企业全面风险管理指引》印发以来，2006年至2013年，中央企业针对“风险管理框架”集中完成了从无到有的首轮建设任务。
主要工作有：设立风险管理组织架构，包括成立风险管理委员会、设立风险管理职能与部门；建立和明确企业风险管理文化、政策、目标、原则、规章制度、技术、方法、工具、流程、程序、规范等基本要素；针对分布在“三道风险防线”上的央企全员，开展风险意识、专业知识以及操作技能等方面的培训；建立组织和业务层面的风险处置方案、数据库以及风险管理信息系统；建设与规范企业针对重大风险的“提示/预警”机制以及危机预案；明确风险报告责任与报告关系；将风险管理实施效果纳入企业绩效考核范畴；形成企业基本的风险管理能力，推进风险管理在定战略、作决策等方面的应用。
内部控制与合规管理
内部控制与合规管理在企业管理中，内部控制与合规管理是一项至关重要的工作。
内部控制是指建立在公司内部的风险管理和自我监督机制，以确保企业的财务报告准确无误、资产安全，同时也促进企业的经营效率和经济效益。
而合规管理则是指企业遵守相关法规、规章和行业标准，保持经营活动合法合规，防止违法行为和风险的发生。
本文将探讨内部控制与合规管理的关系，以及如何有效实施这两项管理工作。
一、内部控制内部控制是企业管理的重要组成部分，它包括企业内部的组织结构、职责分工、信息流动和监督机制等方面。
有效的内部控制能够帮助企业提高运营效率，降低风险，确保财务报告的准确性和真实性。
内部控制的关键要素包括风险评估、控制活动、信息与沟通、监控以及内部审计等。
1. 风险评估风险评估是内部控制的基础，企业需要识别和评估可能影响其目标实现的各种内外部风险。
通过风险评估，企业可以合理判断风险的重要性和可能性，并采取相应的防范措施，以保障企业的利益和稳定运营。
2. 控制活动控制活动是指企业为预防和减轻风险而采取的措施。
控制活动的具体内容包括内部审批程序、资金管理、人员安排和数据安全等。
企业应根据自身的特点和风险状况，合理设置相应的控制活动，以确保企业的运营顺利进行。
3. 信息与沟通信息与沟通是内部控制的支撑，企业应建立完善的信息系统和内部沟通机制，确保信息的及时准确流动。
有效的信息与沟通机制可以保证各部门之间的协调与合作，减少信息传递中的偏差和误解，提高内部控制的效果。
4. 监控监控是内部控制的重要环节，它通过对内部控制活动的评估和监督，及时发现问题并采取纠正措施。
企业可以通过设立内部审计机构或委员会，对内部控制的执行情况进行定期检查和评估，以确保内部控制的有效性和稳定性。
二、合规管理合规管理是指企业遵守法律法规、行业规范和道德约束，维护企业良好的经营声誉和利益。
合规管理的目标是确保企业的经营活动合法合规，防止违法行为和风险的发生。
合规管理需要企业建立健全的合规制度，加强员工的合规意识，以及定期对合规情况进行评估和改进。
企业内控信息系统在内控管理中的作用精
企业内控信息系 统的优势和挑战
企业内控信息系 统的未来发展趋 势
企业内控信息系 统在内控管理中 的应用 如何发挥企业内 控信息系统的最 大作用
定义和概述
添加标题
企业内控信息系统的定义：一个集成了企业内部各个业务流程和管理功能的信息化平台，用于支 持企业内部控制管理的有效实施。
添加标题
企业内控信息系统的功能：实现业务流程的自动化控制，提高工作效率；提供实时监控和预警功 能，及时发现和解决风险问题；支持数据分析和决策支持，提升企业战略规划能力。
主要功能和特点
实时监控：对企 业运营数据进行 实时监控，及时 发现异常情况。
风险预警：通过 预设规则，对可 能出现的风险进 行预警，降低风 险发生概率。
控制活动实施
定义：控制活动 实施是指企业通 过制定和执行一 系列内部控制措 施，确保企业运 营的合规性、资 产的安全性和财 务报告的准确性。
目的：控制活动 实施旨在预防、 发现和纠正企业 运营中的错误、 舞弊和违规行为， 提高企业的运营
效率和效果。
关键控制活动： 包括但不限于授 权审批、会计记 录、资产保护、 内部审计和风险 管理等方面的控
风险评估与监测
风险评估：企业 内控信息系统能 够识别、评估和 记录企业面临的 内外部风险
风险监测：系统 可以实时监测企 业运营过程中的 风险变化，及时 预警
风险应对：根据 风险评估结果， 制定相应的风险 应对措施，降低 风险对企业的影 响
风险管理效果评 估：通过系统数 据分析和报告， 定期对风险管理 效果进行评估和 改进
制活动。
实施方式：企业 内控信息系统通 过自动化、标准 化和规范化的方 式，确保控制活 动的有效实施， 提高内部控制的
企业合规、内控、风险一体化管理体系的构建【最新版】
企业合规、内控、风险一体化管理体系的构建当今社会，正面临着“百年未有之大变局”。
企业身处其中，不可避免地要应对越来越多的不确定性。
对风险的预防、控制与应对，已成为一项相对独立的企业管理职能。
随着一些监管文件的发布和推行，合规管理、内部控制、全面风险管理(以下简称为“合规、内控、风险“)等与风险密切相关的概念，逐渐进入企业高层的视野。
在最新的一份国企改革三年行动方案中，“防风险”已成为国有企业董事会的最重要职责之一。
但是，不管是企业内负责风险防控的专业部门和人员，还是企业的高层管理者及经理层，对于合规、内控、风险管理三者边界的认知，仍是不清晰的，甚至存有不少的困惑。
源自不同背景、不同来源，不同要求的合规、内控、风险管理等职责，在中大型企业内的并存，已造成了一定的重复和冲突。
对于该问题，国企监管部门国资委已有所洞察。
在2015年12月发布的重磅文件《关于全面推进法治央企建设的意见》中，明确要求央企“探索建立法律、合规、风险、内控一体化管理平台”。
这对合规、内控、风险等进行一体化的管理，提出了初始的要求。
在2020年6月发布的《关于对标世界一流管理提升行动的通知》中，提出央企要“构建全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制“。
这为建立合规、内控、风险一体化管理体系，再次提出了新的期望。
一、合规、内控、风险进行一体化的动因要建立合规、内控、风险一体化管理体系，须先问为什么要进行合规、内控与风险的一体化管理?对央、国企来说，在合规管理方面，标志性的指引文件是2018年颁发的《中央企业合规管理指引(试行)》;在内部控制方面，权威文件是2008年颁发的《企业内部控制基本规范》;在风险管理方面，标志性的指引文件是2006年颁发的《中央企业全面风险管理指引》。
这三份文件，出台的时间和背景，各不相同，给企业风控等工作带来不同的视角。
但同时，对企业风控等工作从不同角度也提出了不同的要求。
企业为符合这些不尽一致的要求，分别进行了大量的人力和财力资源的投入，但取得的最终效果往往一般。
【新版】内控合规管理信息系统制度管理模块
制度状态为“条文拆分完成”的，不能进行“条 文清空”操作，只能将状态修改为“条文维护中” 后方可操作。
5、附件管理
• 附件管理功能用于下载、删除或上传内规附件。
• 页面如图。
5、附件管理——操作重点提示
（1）“上传”：可以通过上传功能添加缺漏的附 件。 （2）“下载”：可以通过“下载”功能将选中的 附件保存到指定文件夹。 （3）“删除”：可以通过删除功能将勾选的附件 做删除处理。 （4）已上传的内规正文无法在“附件管理”中删 除，只能使用“内规基本信息维护”中的删除功 能，删除内规的全部信息、内容后重新上传。
一、制度管理模块概述
（三）制度管理模块功能
外规管理 制度管理 内规管理
• 前期开发的“合规手册”子功能归入二期“流程管理”模块。
二、外规管理
二、外 规 管 理
（一）外规基本信息维护
（二）外规基本信息查询
（三）外规外部数据导入
（一）外规基本信息维护
1、功能描述： 用于新增录入外部法规，或对已录入的外部法规进 行修改、删除、条文维护或附件管理等。
一、制度管理模块概述
（二）制度管理模块特点：
整体内容 按条分拆 内部规章 范围更广 查询下载 功能更多
• 对录入系统的内部规章和外部法规 全部分拆为成条文形式，并分别与相 关违规点对应。 • 内规涉及所有具有规范性要求的文件， 不限于《规章制度管理基本规范》所 规定的规章制度。 • 为便于业务人员学习、使用，不仅 可以对内部规章和外部法规进行查询， 而且可以根据需要下载使用。
2、用户角色 ： 总行外规制度管理员。 3、外规基本信息维护页面
（二）外规基本信息查询
1、功能描述： 利用已设置的“全文关键字”、“外规名称”、 “外规类别”等条件分别或组合查询，并可下载使 用。 2、用户角色： 所有用户。 3、支持模糊查询。 4、外规基本信息查询页面。
企业风险、内控、合规管理一体化建设的思考
４５缔客世界2019年12月第12期企业风险、内控、合规管理一体化建设的思考许雯（中国石化集团新星石油有限责任公司 北京 100086）[摘要]中国经济在持续40多年高速发展之后经济社会结构都开始深度优化调整，随着改革发展的任务不断加巨，以及国际形势和周边政治经济环境的不断变化，企业面临的各项风险隐患不断增多，风险挑战不断增大。
目前，企业的效益增长正在由要素驱动、投资驱动逐步转向创新驱动、技术驱动，如何有效利用企业的各项制度及管理手段推进风险防控体系一体化建设，更好的防范化解生产经营中的风险，是企业经营管理者应该重点关注的问题，本文对风险、内控、合规管理从定义、一体化体系建设等方面进行了分析和思考，并提出了具体的参考措施。
[关键词]全面风险管理；内部控制；合规[中图分类号]X820.4 [文献标识码]A引言企业风险、内控、合规管理一体化是企业管理的重要内容,是企业先进性的重要标志。
文章对企业风险、内控、合规管理的概念等进行了深度剖析提出建议。
1 风险管理、内控管理、合规管理简介基本定义：风险是指各种不可抗因素所带来的不确定性导致企业在持续发展和经营过程中对发展战略和生产目标所产生的一系列影响。
全面风险管理是指由企业各个层面一起参与，从企业董事会到管理层再到所有员工，以经营管理目标为中心，在企业管理各项业务的流程节点中通过采取一定的全面风险管理手段和方法，建立起清晰的风险管理流程，健全完善全面风险管理体系，加强风险文化培养，从而有效保障实现经营管理目标[1]。
内部控制是企业在被审计时为保证财务报告的真实性和企业经营的效益和效率以及为遵守法律法规而执行的相关政策及程序。
内部控制管理是实现企业控制目标的过程，由董事会、管理层和全体员工一起参与，内部控制的目标是企业各项生产经营行为要依法合规，提高经营管理效率，保证各项信息真实完整，从而实现企业战略规划[2]。
合规是指企业本身及所有员工在从事各项经营管理行为时，要符合相关要求，包括国内各项法律法规、行业准则，国际各项规则和约定以及企业的各项章程制度等[3]。
内控合规管理信息系统
菜单演示及注意事项
督办
信息 维护 （输入 页面）
菜单演示及注意事项
菜单演示及注意事项
►注意事项：
1、内控合规部门可以对辖内所有问题进行督办，逐级 录入督办信息，提出督办要求，敦促问题整改。 2、业务管理部门可以对其业务归属范围内的所有问题 进行督办。 3、项目主办部门可对其开展的项目中的所有问题进行 督办。 4、督办菜单提供历史整改核实信息和处理处罚信息两 个超链接按钮，便于督办部门掌握问题整改情况、责 任人处理情况和后续核实情况。
内控评价
江苏省分行 沛县支行 内控合规部
信贷大检 绍兴分行信 稽山支行 查 贷管理部
模块简介及功能说明
整改及核实状态一览表
序号 整改结果 核实状态 是否属实 核实整改结果 是否完成整改 工作
1
2 3 4 5 6 7 8
未整改
部分整改 部分整改 部分整改 已整改 已整改 已整改 已整改
未核实
未核 已核实 已核实 未核实 已核实 已核实 已核实
整改督办管理
问题整改
实施整改并录入整改结果 对整改结果进行认定
模块简介及功能说明
检查管理模块 相关操作 整改督办管理 检查实施部门
整改督办部 门 整改责任部 门
实施整改并录入 整改结果
是否“已 整改” 是 对整改结果进行 认定
整改核实部 门
否 是否认 可“已 整改”是 整改完成
10
模块简介及功能说明
否
否 否 是 否 否 否 是
未整改 部分整改 未整改 部分整改 已整改
否
否 否 否 否 否 否 是
整改及后续
菜单演示及注意事项
整改情况维Байду номын сангаас 底稿责任人补录 处理处罚管理 后续核实管理 督办信息维护
工行内控合规手册
工行内控合规手册一、引言工商银行（以下简称“工行”）积极践行合规原则，致力于建立和维护有效的内部控制体系，保障银行经营活动的合规性和稳健性。
本手册旨在明确工行内控合规的原则、目标、架构和控制措施，为全体员工提供具体指南，以确保合规风险的及时发现和防范。
二、合规原则工行内控合规遵循以下原则：1. 法律合规：工行坚决遵守国家法律法规和政策规定，维护金融市场的稳定和公平。
2. 风险管理：工行建立健全的风险管理体系，严格控制风险的发生和扩大。
3. 问责制度：工行建立并执行严格的问责制度，确保合规责任的落实和追究。
4. 信息披露：工行及时、真实地向相关方披露经营情况，确保信息透明度和公开性。
5. 知识普及：工行持续加强内控合规培训，提升员工的合规意识和专业素养。
三、内控合规目标工行内控合规的目标是：1. 保障公司业务的合法性和稳健性，防范业务风险。
2. 确保公司运营符合国家法律法规和业务规定。
3. 提高内部资源的有效利用和管理效率。
4. 保护客户利益，维护金融市场的公平竞争环境。
5. 建立和维护良好的商业声誉和形象。
四、内控合规架构工行内控合规架构主要分为三个层面：1. 第一层面：制度与程序控制（1）建立并完善公司各项制度和管理办法。
（2）制定合规流程和操作规范，明确工作职责和权限。
2. 第二层面：风险管理控制（1）建立风险分类和评估体系，及时识别、评估和处理风险。
（2）建立并执行内控措施，包括风险控制和防范措施。
3. 第三层面：监督与评价（1）建立独立的内控合规部门，负责内控合规的监督和评价。
（2）进行内部审计和自查机制，及时发现和纠正合规问题。
五、内控合规控制措施1. 风险管理措施（1）建立风险分类和评估体系，设立专责机构负责风险管理。
（2）建立风险预警和监测机制，及时发现和应对风险事件。
（3）制定风险防范控制措施，明确各部门的风险承受能力和责任。
2. 内部审计措施（1）建立内部审计制度，定期进行全面审计和风险检查。
合规管理制度,强化内控体系建设
合规管理制度：强化内控体系建设一、概述合规管理制度是公司治理的重要组成部分，是防范风险和确保业务持续发展的关键。
为了提高企业的合规管理水平，加强内部控制，保障企业长期稳定发展，制定本制度。
二、合规政策制定1. 企业应依据国家法律法规、行业标准和监管要求，结合自身业务特点和风险状况，制定符合实际的合规政策。
2. 合规政策应明确合规管理目标、原则、组织架构、职责分工、工作程序等，并定期评估其适用性。
三、合规风险管理1. 企业应建立合规风险识别、评估、应对和监控机制，及时发现和处理潜在风险。
2. 合规风险应对应采取适当的策略和方法，包括风险规避、降低、转移和承受。
3. 企业应定期对合规风险进行全面评估，及时发现新的合规风险，并采取相应措施。
四、合规培训与教育1. 企业应定期开展合规培训与教育，提高员工的合规意识和能力。
2. 合规培训与教育应针对不同岗位和业务特点，采取多种形式和手段。
3. 企业应鼓励员工自觉遵守法律法规和内部制度，形成良好的合规文化。
五、合规检查与审计1. 企业应建立合规检查与审计制度，对各项业务活动进行监督和检查。
2. 合规检查与审计应坚持客观公正、事实清楚、处理适当的原则。
3. 对于检查和审计中发现的问题，企业应督促整改，并视情况追究责任。
六、合规报告与纠正1. 企业应建立合规报告与纠正制度，鼓励员工积极报告合规问题。
2. 对于报告的合规问题，企业应采取措施及时纠正，并视情况对责任人进行处理。
3. 企业应定期对合规报告与纠正情况进行评估，总结经验教训，完善管理制度。
七、合规文化建设1. 企业应积极培育合规文化，提高员工的道德素质和职业操守。
2. 企业应通过多种形式宣传合规理念，营造良好的文化氛围。
3. 企业应定期对合规文化建设情况进行评估，及时发现问题并采取措施改进。
八、内控环境建设1. 企业应建立健全内部控制体系，明确各级职责分工和权限程序。
2. 企业应建立完善的信息披露机制，及时披露内部控制缺陷和整改情况。
企业经营管理内控制度和管理信息系统操作手册
企业经营管理内控制度和管理信息系统操作手册企业经营管理内控制度和管理信息系统操作手册是企业内部重要的管理工具，用于确保企业运营的规范性、高效性和可持续性。
下面是关于这两个方面的详细介绍：1. 企业经营管理内控制度：企业经营管理内控制度是企业在经营管理过程中建立的一套规则和制度，旨在保障企业的风险控制、合规性和内部运营的有效性。
内控制度的建立应根据企业的特点和实际情况进行制定，包括以下几个方面：风险管理：制定风险管理政策和流程，明确风险识别、评估和控制的责任和流程，确保企业在面临风险时能够及时应对和控制。
资产保护：建立资产保护的制度和流程，包括资产的采购、使用、维护和报废等各个环节，确保企业的资产得到合理的保护和利用。
财务管理：建立完善的财务管理制度，包括会计核算、财务报告、财务审计和内部控制的建立等，确保企业财务信息的准确性和透明度。
合规性管理：建立合规性管理的制度和流程，确保企业的经营活动符合相关法律法规和行业规范，避免违规行为对企业造成的风险和损失。
内部管理：建立有效的内部管理制度，包括组织架构、岗位职责、工作流程等，确保企业内部管理的规范性和高效性。
2. 管理信息系统操作手册：管理信息系统操作手册是企业在使用管理信息系统过程中的指导手册，主要用于指导员工正确操作和使用管理信息系统，以提高工作效率和信息的准确性。
操作手册的建立应包括以下内容：系统介绍：对管理信息系统的功能、架构和操作流程进行详细介绍，使员工对系统有一个全面的了解。
权限管理：明确各个岗位对系统的访问和操作权限，确保信息的安全性和合规性。
操作流程：详细描述各个业务操作的流程和步骤，包括数据输入、查询、报表生成等，确保员工能够正确地操作系统。
故障处理：指导员工在系统故障或异常情况下的处理方法和流程，以确保系统能够及时恢复正常运行。
数据备份和恢复：指导员工对系统数据进行备份和恢复的操作方法和注意事项，以确保数据的安全性和可靠性。
培训和支持：提供员工培训和技术支持的联系方式和流程，以确保员工在使用系统过程中能够得到必要的帮助和支持。
行政事业单位内控管理信息系统建设研究
行政事业单位内控管理信息系统建设研究随着信息技术的迅猛发展，行政事业单位内控管理也逐渐趋向信息化。
内控管理信息系统的建设成为了行政事业单位的必然选择。
本文旨在探讨行政事业单位内控管理信息系统建设的研究，并提出应注意的问题和建议。
一、内控管理信息系统的意义行政事业单位内控是指组织的管理层为了实现既定目标、保护财产和资源、防范作假和欺诈所采取的一系列措施和制度。
而信息系统是为了处理和管理信息而设计的系统，内控管理信息系统则是将信息技术与内控管理相结合，以实现内控目标和提高内控效率。
内控管理信息系统的建设对于行政事业单位有着重要的意义。
内控管理信息系统的建设可以提高内控管理的效率和精准度。
通过信息系统的应用，可以实现内部流程的数字化和自动化，大大减少了人为操作的失误和疏漏。
内控管理信息系统还能够提供实时的监控和分析功能，使管理人员可以随时掌握内部的运作情况，及时调整内控措施，提高管理的精准度。
内控管理信息系统的建设可以提高内控管理的透明度和可追溯性。
内控管理信息系统的记录和存储功能可以确保所有的内部操作都能被完整记录和留痕，使得管理人员能够随时查阅和分析相关信息，保证内部操作的透明化和可追溯性。
这对于提高内控管理的合规性和规范化有着重要的意义。
内控管理信息系统的建设可以提高内控管理的安全性和抗风险能力。
信息系统可以采取一系列安全措施，保护内部信息的机密性和完整性，防范信息泄露和恶意攻击。
内控管理信息系统还可以提供风险预警和分析功能，帮助管理人员及时发现和应对潜在的风险。
内控管理信息系统的建设是为了实现行政事业单位内控管理的现代化和智能化，因此建设的目标应该包括提高内控管理的效率、提高内控管理的透明度和合规性、提高内控管理的安全性和抗风险能力。
在实际建设过程中会面临一系列挑战。
行政事业单位内控管理存在着信息孤岛和业务孤岛的问题，各个部门之间信息不对称，业务流程不畅通，这给内控管理信息系统的整合带来了困难。
内控合规管理信息系统-积分管理模块
积分排行榜
按照积分从高到低进行排 名，展示在系统中，便于 用户了解自身和他人的积 分情况。
积分明细表
详细展示每个用户的积分 来源、积分值、积分时间 等信息，方便用户查询和 核对。
积分趋势图
以图表形式展示用户积分 的历史变化和趋势，帮助 用户了解自身积分的变化 情况。
积分在业务流程中应用场景
业务流程优化
过于复杂或模糊。
可持续性原则
积分管理应与企业长期 发展战略相结合，确保 积分规则的可持续性。
积分项目与分值设定
01
02
03
04
基础工作积分
根据员工岗位职责和工作量设 定基础积分，体现员工基本工
作价值。
绩效考核积分
将员工绩效考核结果与积分挂 钩，激励员工追求更好的业绩
。
合规行为积分
对员工遵守企业规章制度、法 律法规等行为给予积分奖励。
理和分析，提高工作效率。
系统提供灵活的权限管理和操 作日志功能，方便企业进行内
部管理和审计。
02 积分规则与设置
积分规则制定原则
公平性原则
确保积分规则对所有员 工一视同仁，不偏袒任
何一方。
激励性原则
通过积分奖励，激发员 工积极性和创造力，提
高工作效率和质量。
可操作性原则
积分规则应简单明了， 易于理解和操作，避免
公开透明
确保积分规则的调整和优化过 程公开透明，让员工了解并认
可新的规则。
03 数据采集与整合
数据来源及采集方式
内部数据
从企业内部各个业务系统、数据 库、数据仓库中获取相关数据， 如风险管理、合规管理、内部审
计等系统。
外部数据
通过爬虫技术、API接口、数据交 换等方式从外部获取相关数据，如 监管机构公开信息、行业数据等。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
►特别强调：
1、整改责任部门、整改督办部门和整改核实部门是由 系统根据业务归属自动确定的 2、一条整改问题对应一个整改责任部门、一个整改核 实部门、多个整改督办部门 3、一般来说，问题发生部门为整改责任部门；整改责 任部门的上一级对口部门为整改核实部门；问题发生 部门的上级行对口部门、项目主办部门及内控合规部 门为整改督办部门
菜单演示及注意事项
►功能介绍
1、系统提供处罚对象、处罚日期、处罚对象类型和处 罚事由等查询字段。 2、点击处罚对象字段可超链接至处理处罚查看菜单， 查询历史处理处罚结果。 3、对于处于草稿状态的处理处罚记录，可以进行修改 和删除。 4、点击新增按钮可增加一条处理处罚记录。
菜单演示及注意事项
整改情况维护（输入页面）
菜单演示及注意事项
菜单演示及注意事项
►注意事项：
1、页面星号字段为必输项（下同）； 2、系统提供四个超链接按钮，分别为：底稿基本信息 、历史整改核实信息、督办信息、处理处罚信息，便 于整改责任部门查询整改方面的相关信息。 3、页面提供保存和提交两个按钮，点击保存按钮后系 统提示保存成功，此时整改状态为草稿状态，可进行 修改和删除操作（仅能删除输入的整改信息，不能删 除整改记录）；点击提交后，系统提示提交成功，此 时整改状态为完成状态，等待整改核实部门核实。
否
否 否 是 否 否 否 是
未整改 部分整改 未整改 部分整改 已整改
否
否 否 否 否 否 否 是
整改及后续
菜单演示及注意事项
整改情况维护 底稿责任人补录 处理处罚管理 后续核实管理 督办信息维护
14
菜单演示及注意事项
整改情况维护（问题列表页面）
15
菜单演示信息列表和全部信 息列表。其中，整改信息列表为整改责任部门待整改 的所有问题（未整改、部分整改以及已整改未核实或 已整改但核实不属实的问题）；全部信息列表为整改 责任部门的全部问题。 2、可以双击某条问题记录查看相关的整改情况。 3、可以按照系统给定的查询条件进行查询，如：整改 结果、核实状态、项目名称等。 4、选择某一条待整改的底稿问题记录，点击“整改” 按钮，进入针对此问题进行整改情况录入页面：
4
模块简介及功能说明
内控合规信息系统----解决“整改难 ”的必要条件
一是可以有效减轻整改工作量，提高整改信息 质量，大幅提升全行整改工作的标准化和精细化水 平；二是可以极大方便整改督办管理，及时准确掌 握全行整改工作开展情况，提高整改督办效率和效 果，为整改全面纳入考核提供基础；三是该系统可 以作为信息沟通交流的渠道，在相关部门之间及时 传递共享整改信息，特别是业务主管部门或制度管 理部门可以通过本系统实时掌握某一条线或业务存 在的普遍性或共性问题，便于从制度、机制、管理 等层面开展深度整改。
菜单演示及注意事项
底稿责任人补录（问题列表页面）
菜单演示及注意事项
►功能介绍：
1、系统提供项目名称、检查日期、违规点、检查问题 描述、被查机构等查询字段，方便整改录入员查找相 关的问题并进行录入。 2、系统对每条问题提供超链接功能，可点击查看底稿 信息。 3、选定某条问题后点击补录进入底稿责任人补录页面 。
整改督办管理
问题整改
实施整改并录入整改结果 对整改结果进行认定
模块简介及功能说明
检查管理模块 相关操作 整改督办管理 检查实施部门
整改督办部 门 整改责任部 门
实施整改并录入 整改结果
是否“已 整改” 是 对整改结果进行 认定
整改核实部 门
否 是否认 可“已 整改”是 整改完成
10
模块简介及功能说明
模块简介
整改及后续模块 提供督办信息维护 、整改情况维护、 底稿责任人补录、 处理处罚管理及后 续核实管理五个子 菜单。
模块简介及功能说明
角色分工
整改信息录入、 底稿责任人补录、 处理处罚管理（整改录入员） 整改后续核实 （部门管理员） 督办信息维护 （部门管理员）
模块简介及功能说明
流程分析
内控评价
江苏省分行 沛县支行 内控合规部
信贷大检 绍兴分行信 稽山支行 查 贷管理部
模块简介及功能说明
整改及核实状态一览表
序号 整改结果 核实状态 是否属实 核实整改结果 是否完成整改 工作
1
2 3 4 5 6 7 8
未整改
部分整改 部分整改 部分整改 已整改 已整改 已整改 已整改
未核实
未核 已核实 已核实 未核实 已核实 已核实 已核实
内控合规管理信息系统
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整改及后续
Part 1
模块简介及功能说明
Part 2
菜单演示及注意事项
Part 3
上机要求及演练重点
2
整改及后续
模块简介及功能说明
开发背景 功能说明 模块简介 流程分析
3
模块简介及功能说明
开发背景----全行“整改难”的问
题现状：
1、思想认识不断深化，但转化为积极有效的行动 尚有差距 2、整改机制已基本建立，但需要进一步加强和完 善 3、整改项目数量多任务重，但整改工作标准化程 度不高 4、整改总体开展较好，但整改深度不够
菜单演示及注意事项
底稿责任人补录（输入页面）
菜单演示及注意事项
►注意事项：
1、整改责任部门的整改录入员根据相关信息补录底稿 责任人，只能在原来基础上新增责任人，不能删除和 修改原有责任人信息。 2、对于一张底稿多个问题，应注意责任人与问题的对 应关系，避免输入错误。
菜单演示及注意事项
处理处罚管理（处罚对象列表页面）
模块简介及功能说明
检查、整改、督办、核实部门一览表
项目类别 检查部门 被检查机构 问题类型 整改责任部门 整改核实部门 整改督办部门 总行、江苏分行 、徐州分行内控 沛县支行营业 徐州分行财务 财务管理 合规部；总行、 室 会计部 江苏分行、徐州 分行财务会计部 总行、浙江分行 、绍兴分行内控 合规部；总行、 稽山支行客户 绍兴分行公司 公司业务 浙江分行、绍兴 部 业务部 分行公司业务 部；绍兴分行信 贷管理部
模块简介及功能说明
功能说明
1、总体功能：充分发挥信息系统对整改工作的支持和 促进作用，提高整改工作精细化管理水平，加强整改 工作的深度和力度，减少“屡查屡改、屡改屡犯、屡 犯屡查”现象。 2、模块功能：实现三位一体的全新整改模式，信息 在整改责任部门、整改核实部门和整改督办部门间传 递和共享。
模块简介及功能说明