中央银行的业务

2020/10/22
17
一、中央银行的存款业务
(三) 中央银行的各项存款业务
1.准备金存款业务
★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所 赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制 金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产 流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中 央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策 的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对 社会货币供应量进行控制的制度。
国 wk.baidu.com存款货币银行的债权
内 资
对非货币金融机构的债权
产 对非金融政府企业的债权
对特定机构的债权
对私人部门的债权
负债
储备货币 定期储备和外币存款 发行债券 进口抵押和限制存款 对外负债 中央政府存款 对等基金 政府贷款基金 资本项目 其他项目
2020/10/22
5
（二）中国人民银行的资产负债表
❖ 中国人民银行从1994年起根据国际货币基金组 织《货币与金融统计手册》规定的基本格式， 编制中国货币当局资产负债表并定期向社会公 布。
❖ 2000年又按照国际货币基金组织公布的货币金 融统计制度进行了修订。
2020/10/22
6
（三）中央银行资产负债表主要项目的关系
❖ 对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下 两个方面进行：
1.资产和负债的基本关系 ➢如果把自有资本从负债中分列出来，资产与负债 的基本关系可以用以下三个公式表示：
2020/10/22
11
（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系
❖在中国人民银行的资产负债表中：
➢资产结构： 第一位——国外资产 第二位——对存款货币银行的债权 第三位——对其他金融机构债权 第四位——对中央政府债权
➢负债结构： 第一位——对金融机构负债 第二位——发行货币
2020/10/22
12
第一准备：银行为应付客户提取现款随时可以兑现
的资产，主要包括库存现金及存放在中央银行的法 定准备金。
国家
第二准备金：指银行容易变现而又不致遭受重大损
失的资产，如国库券及其他流动性资产，也叫“保 证准备”。
我国规定，只有上存中国人民银行的存款才能充 当法定存款准备金。
2020/10/22
21
一、中央银行的存款业务
实的资产负债业务活动中，中央银行可以在各有 关项目之间通过冲销操作来减轻对货币供应的影 响，也可以通过强化操作来加大对货币供应的作 用。
2020/10/22
10
（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系
❖ 各中央银行资产负债表的格式和主要项目虽然基 本一致，但各项目的比重结构却不相同，反映了 各中央银行资产负债业务重点和特点的差异。
(1)准备金存款业务的基本内容
③确定存款准备金计提的基础
★确定存款余额
一种是将商业银行存款的日平均余 额扣除应付未付项
一种是以月末或旬末的存款余额， 扣除当期应付未付款
2020/10/22
22
中央银行的业务
（一）中央银行资产负债表的一般构成
➢ 各国中央银行一般在编制资产负债表时主要参照 国际货币基金组织的格式和口径，从而使各国中 央银行资产负债表的主要项目与结构基本相同， 具有很强的可比性。
2020/10/22
4
表1 简化的货币当局资产负债表
资产
国外资产
对中央政府的债权
对各级地方政府的债权
（1）资产 = 负债 + 所有者权益（自有资本） （2）负债 = 资产 -所有者权益（自有资本） （3）所有者权益（自有资本） = 资产 - 负债
2020/10/22
7
（三）中央银行资产负债表主要项目的关系
➢上述三个公式表明了中央银行未清偿的负债总额、 所有者权益总额、资产总额之间基本的等式关系。
(1)准备金存款业务的基本内容 ①规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金率
。 我国历年法定存款准备金变动表 (%)
1998年之前 1998年 1999年 2003年 2004年
13
8
6
7
7.5
2020/10/22
20
一、中央银行的存款业务
(1)准备金存款业务的基本内容
②规定可充当存款准备金的内容
西方
2020/10/22
18
一、中央银行的存款业务
1.准备金存款业务 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比
例提取的准备金。
自存准备：通常以库存现金和在中央银 存款准备金 行的超额准备金两种方式存在
法定准备金：根据法律规定，商业银行 必须按某一比例转存中央银行的部分。
2020/10/22
19
一、中央银行的存款业务
中央银行的负债业务
2020/10/22
13
中央银行的负债业务
★中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其 他部门持有的对中央银行的债权。
★中央银行的负债业务主要是： 一、存款业务 二、货币发行业务 三、其他负债业务 四、资本业务
2020/10/22
14
一、中央银行的存款业务
中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机 构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构 存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等 几种。
项目和负债方的主要项目之间存在着一定的对 应关系，这种对应关系大致可以概括为以下三个：
（1）对金融机构债权和对金融机构负债的关系。 （2）对政府债权和政府存款的关系。 （3）国外资产和其他存款及自有资本的关系。
2020/10/22
9
（三）中央银行资产负债表主要项目的关系
❖ 2.资产负债各主要项目之间的对应关系 ❖ 上述三种对应关系的分析也是相对而言的，在现
➢这三个公式的政策意义主要表现为两点：
➢一是中央银行的资产业务对货币供应有决定性作 用；
➢二是由中央银行所有者权益（自有资本）增加而 相应扩大的资产业务，不会导致货币发行的增加。
2020/10/22
8
（三）中央银行资产负债表主要项目的关系
❖ 2.资产负债各主要项目之间的对应关系 ❖ 从对货币供应影响的角度分析，资产方的主要
2020/10/22
15
一、中央银行的存款业务
（一）中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定
2020/10/22
16
（二）一中央、银中行存央款银业务行的的特存点 款业务
1.存款原则具有特殊性 2.存款动机具有特殊性 3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性