内部往来管理

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企业内部往来管理制度

企业内部往来管理制度一、背景和目的为了规范企业内部往来管理，加强内部协作，提高工作效率，保障企业内部信息安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的往来管理事宜。

三、内部往来管理的基本原则1. 保密性原则：公司内部的往来信息应当严格保密，不得泄露给外部的任何人或单位。

2. 文明礼貌原则：员工在企业内部的往来沟通应当文明有礼，不得任何形式的辱骂、侮辱行为。

3. 追溯性原则：公司内部的往来信息应当有追溯性，确保关键信息的来源可查。

4. 透明原则：公司内部的往来信息应当对所有相关人员透明，不得隐藏关键信息。

四、内部往来管理的具体内容1. 电子邮件管理1.1 内部电子邮件的使用范围公司内部电子邮件的使用仅限于工作需要的沟通，不得用于私人用途。

1.2 电子邮件的保密公司内部电子邮件中的重要信息应当标示保密级别，并严格按照保密级别进行保护。

1.3 电子邮件的监督公司有权对员工的电子邮件进行监督，确保员工在工作时使用电子邮件的合法合规。

2. 文档管理2.1 重要文档备份公司内部重要文档应当进行定期备份，确保重要信息的安全。

2.2 限制文档共享范围公司内部重要文档不得随意共享给非相关人员。

3. 会议管理3.1 会议召开前的准备工作会议召开前，召集人应当提前准备好会议议程，确保会议的高效召开。

3.2 会议纪要的书写会议纪要应当在会后及时书写完毕，并通知所有与会人员。

3.3 会议参与人员的礼仪规范会议参与人员应当在会议期间保持文明的行为，不得对他人进行人身攻击和侮辱。

4. 内部通知管理4.1 通知的发布渠道重要通知应当通过公司指定的通知发布渠道进行发布。

4.2 通知的确认接收到通知的员工应当在规定的时间内确认。

4.3 通知接收后的处理接收到通知的员工应当在规定的时间内完成相关的处理工作。

五、内部往来管理的责任1. 领导责任：公司领导应当严格遵守公司的内部往来管理制度，对公司内部往来的管理负有最终责任。

内部交易及往来管理制度

内部交易及往来管理制度第一章总则第一条为规范公司内部交易及往来管理行为，规避潜在的利益冲突，保证公司资源利用的合理性和公平性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及员工之间的交易及往来管理行为，并规范了涉及相关资金、物资、服务、信息等方面的内部交易及往来管理。

第三条公司将加强对内部交易及往来管理的监督和检查，建立健全的内部控制制度，加强内部审计和监督，及时发现和纠正违反本制度的行为。

第四条公司内部交易及往来管理应遵循公平、公正、公开、互惠的原则，确保各方权益不受损害。

第二章内部交易管理第五条公司内部交易指的是公司相关部门或员工之间进行的与业务相关的交易行为，包括但不限于资金转移、物资采购、服务提供、信息提供等。

第六条公司内部交易应当遵循尽职调查原则，确保交易的真实性和合法性，减少潜在风险。

必须严格遵守公司财务控制制度和内部审批程序，未经审批不得私自进行内部交易。

第七条公司内部交易需经过严格的审批程序，由相关部门负责人审核签字，或按照公司内部规定的审批权限逐级审批。

第八条公司内部交易涉及资金转移的，必须使用公司指定的结算方式，不得以私人账户进行转账或收款。

第九条公司各部门在进行内部交易时，必须填写相关的交易凭证和单据，明确交易内容、数量、金额、时间等必要信息，保留相关资料备查。

第十条内部交易必须依照合同或协议的内容执行，如有变更或解除，需经双方协商一致并办理相关手续。

第十一条公司内部交易不得以任何形式获取不正当利益，不得损害公司或他人的合法权益。

第三章往来管理第十二条公司内部往来指的是公司与外部单位或个人之间的业务往来管理，包括但不限于供应商、客户、合作伙伴等关系。

第十三条公司与外部单位或个人的业务往来需经营部门负责人或授权人员审批，且符合公司相关流程和规定。

第十四条公司与外部单位或个人的业务往来需签订合同或协议，并在严格执行合同或协议的基础上进行业务往来管理。

第十五条公司与外部单位或个人的业务往来应当在合理范围内获取优惠条件，但不得寻求不正当的利益，并严格遵守市场规则和商业道德。

企业内部往来管理制度模板

第一章总则第一条为加强企业内部往来管理，规范内部往来行为，提高工作效率，确保企业资产安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部各部门、各岗位及全体员工。

第三条本制度依据国家相关法律法规，结合企业实际情况制定。

第二章管理原则第四条原则性原则：企业内部往来管理应遵循公平、公正、公开的原则。

第五条责任原则：明确各部门、各岗位的职责，确保往来款项的安全、及时、准确。

第六条严谨性原则：企业内部往来管理应严谨细致，确保每一笔款项的合法合规。

第七条信息化原则：充分利用信息技术，提高企业内部往来管理效率。

第三章管理职责第八条财务部门负责企业内部往来的核算、审核、支付等工作。

第九条各部门负责本部门内部往来的申报、执行、监督等工作。

第十条人力资源部门负责员工工资、福利等内部往来的申报、审核、支付等工作。

第十一条审计部门负责对企业内部往来管理进行监督、检查。

第四章内部往来管理流程第十二条内部往来申报：各部门需填写《内部往来申报单》，经部门负责人审批后，报送财务部门。

第十三条财务部门审核：财务部门对申报单进行审核，确认无误后，办理付款手续。

第十四条付款：财务部门根据审核通过的申报单，及时办理付款手续。

第十五条付款凭证：付款后，财务部门将付款凭证报送相关部门存档。

第五章监督与考核第十六条审计部门定期对企业内部往来管理进行监督、检查，发现问题及时整改。

第十七条各部门需定期对本部门内部往来管理进行自查，发现问题及时上报。

第十八条对违反本制度规定的行为，视情节轻重，给予警告、罚款、降职等处分。

第六章附则第十九条本制度由企业财务部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据企业实际情况进行调整。

内部往来管理制度

内部往来管理制度1. 引言本规章制度旨在规范和管理企业内部往来事务，确保信息流畅、工作高效，并提升企业的整体管理水平。

本制度适用于全部企业职能部门的内部往来工作。

2. 内部往来管理标准2.1 内部往来协作•建立内部往来协作机制，实现部门之间的信息共享与沟通。

•依照事务性和周期性的不同，明确内部往来的方式，如会议、函件、电子邮件、内部通知等。

•内部往来事务应依照工作轨迹进行记录和归档，以备查阅与追溯。

2.2 内部往来流程•内部往来流程应明确分工，确定主责部门和协作部门，同时明确工作时间、工作流程、工作要求和工作成绩。

•内部往来流程中的时间节点应严格依照商定完成，如有延迟应及时向相关部门提出申请，并经指定负责人批准。

2.3 信息传递与收集•内部往来涉及的信息应准确、清楚、全面，并及时传递给有关部门。

•内部往来信息的收集应能够及时取得最新的进展与情况，如有需要，应及时通报相关人员或部门。

3. 考核标准3.1 完成质量与效率•内部往来事务的质量应符合相关标准和要求，确保工作的准确性。

•内部往来事务的处理应高效，避开延误和拖延工作进度。

3.2 协作和沟通本领•内部往来工作中，应能与各部门有效沟通和协作，确保信息传递的及时与准确。

•能准确理解和识别各部门需求，自动搭配解决问题或供应支持。

3.3 文件归档与追溯•内部往来事务的文件应妥当归档，以备后续查阅和追溯。

•归档时应依照肯定的分类和保密要求进行整理和存档。

3.4 内部往来工作的协调与决策本领•在内部往来工作中，能够在繁重的协调任务中提出建设性看法和建议。

•在内部往来工作中能够与各方沟通协调，解决冲突问题，并参加关键决策订立。

4. 内部往来管理的责任与义务4.1 部门和员工的责任•每个部门应指定负责人，负责内部往来事务的管理与协调。

•员工应依照相关规定和要求，履行本岗位职责，搭配完成内部往来事务，并定时提交相关报告与料子。

4.2 部门和员工的权益•每个部门有权要求其他部门供应必需的信息和支持，以保证工作的顺利开展。

内部公司往来管理制度

内部公司往来管理制度第一章总则第一条为规范内部公司往来管理，保障公司资金安全，提高内部资金利用效率，根据公司实际情况和相关法律法规，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部各单位、部门以及与外部单位进行往来资金交易的管理。

第三条公司内部往来管理应遵循“规范、透明、便捷、安全”的原则，建立科学、严密的内部资金管理制度。

第四条公司内部往来管理应与公司财务管理制度、内部控制制度相适应，确保内部资金的安全性和合法性。

第二章往来方式第五条公司内部往来管理主要采取以下方式：（一）银行转账：公司内部单位间往来资金支付和收款，优先选择银行转账方式进行；（二）票据结算：在无法通过银行转账方式进行往来资金支付时，可以采取票据结算方式；（三）现金支付：公司内部单位间往来资金支付，原则上不得采取现金支付方式。

第六条公司内部往来管理中，各单位应严格按照公司规定的往来方式进行资金支付和收款，并保留相关凭证和记录。

第三章资金管理第七条公司内部往来管理中，各单位应建立健全资金管理制度，明确资金使用权限和责任，确保资金的安全和有效利用。

第八条公司内部往来管理中，各单位应制定资金支付和收款审批程序，经过授权后方可进行相关操作。

第九条公司内部往来管理中，各单位应定期对资金进行核对和清算，及时发现并纠正资金管理中存在的问题。

第四章内部控制第十条公司内部往来管理中，各单位应建立健全内部控制机制，强化对资金操作的监督和检查。

第十一条公司内部往来管理中，各单位应指定专人负责资金操作，并定期进行培训和考核，提高责任意识和管理水平。

第十二条公司内部往来管理中，各单位应加强信息系统的安全管理，确保资金操作的准确性、完整性和保密性。

第五章违反处罚第十三条对于违反本管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，包括但不限于责令停止支付、追究主管人员责任、作出通报批评、进行经济赔偿等。

第十四条对于违反内部往来管理制度涉嫌违法的行为，公司将移交相关部门处理，并向有关部门举报。

公司内部往来管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部往来管理，规范业务流程，提高工作效率，确保公司资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位及全体员工。

第三条公司内部往来管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：各项往来业务真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时处理各项往来业务，确保资金流转顺畅；（四）安全性原则：加强资金安全管理，防范风险。

第二章职责分工第四条公司财务部门负责公司内部往来管理制度的制定、解释和监督实施。

第五条各部门负责人对本部门内部往来管理负总责，负责组织本部门员工贯彻执行本制度。

第六条各岗位员工按照岗位职责和业务流程，认真履行职责，确保内部往来业务合规、高效。

第三章内部往来业务流程第七条公司内部往来业务包括但不限于：采购、销售、报销、费用支付、资金调拨等。

第八条采购流程：（一）需求部门提出采购申请，并填写《采购申请单》；（二）采购部门根据需求进行询价、比价，选择合格供应商；（三）签订采购合同，明确采购物品、数量、价格、交货期限等；（四）采购部门办理入库手续，验收合格后通知需求部门；（五）需求部门验收合格后，办理付款手续。

第九条销售流程：（一）销售部门根据客户需求，填写《销售合同》；（二）签订合同后，销售部门负责办理发货手续；（三）客户验收合格后，销售部门办理收款手续。

第十条报销流程：（一）员工填写《报销单》，附上相关票据；（二）部门负责人审核《报销单》及票据；（三）财务部门审核报销金额及票据；（四）财务部门办理报销手续。

第十一条费用支付流程：（一）各部门提出费用支付申请，填写《费用支付申请单》；（二）部门负责人审核《费用支付申请单》；（三）财务部门审核费用支付申请及票据；（四）财务部门办理支付手续。

第十二条资金调拨流程：（一）各部门提出资金调拨申请，填写《资金调拨申请单》；（二）部门负责人审核《资金调拨申请单》；（三）财务部门审核资金调拨申请及用途；（四）财务部门办理资金调拨手续。

公司内部往来款管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范往来款项的收付行为，保障公司资金安全，维护公司、员工和其他利益相关者的合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联企业之间的往来款项管理。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章定义第四条往来款项：指公司内部各部门、子公司及关联企业之间因业务往来、内部借款、预付款等产生的资金往来。

第五条往来款项分类：（一）应收款项：公司对内部各部门、子公司及关联企业应收取的资金。

（二）应付款项：公司应向内部各部门、子公司及关联企业支付的资金。

第三章往来款项的确认与审批第六条往来款项的确认：（一）各部门、子公司及关联企业发生往来款项时，应及时向财务部门提交相关凭证。

（二）财务部门对凭证进行审核，确认款项的真实性、合法性。

第七条往来款项的审批：（一）各部门、子公司及关联企业发生往来款项，需按照公司内部审批权限进行审批。

（二）审批流程：由发生往来款项的部门负责人提出申请，经分管领导审批后，报财务部门备案。

第四章往来款项的收付第八条往来款项的收付：（一）应收款项：财务部门收到相关凭证后，应及时办理收款手续，并做好记录。

（二）应付款项：财务部门根据审批通过的凭证，及时办理付款手续，并做好记录。

第五章往来款项的核算与监督第九条往来款项的核算：（一）财务部门对往来款项进行核算，确保账实相符。

（二）财务部门定期编制往来款项报表，上报公司领导。

第十条往来款项的监督：（一）公司设立内部审计部门，对往来款项进行定期审计。

（二）审计部门对发现的问题，应及时向公司领导汇报，并提出整改建议。

第六章责任追究第十一条对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任。

第十二条对协助、纵容资金违规占用的员工，公司将给予警告、记过、降职、解聘等处分，情节严重的，追究刑事责任。

第七章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

内部往来管理办法

XXX有限公司内部往来资金结算管理办法第一条总则。

为了加强集团所属单位内部往来核算和资金结算，适应集团公司财务管理要求，提高资金使用效率，防止内部单位相互拖欠形成三角债，真实反映集团公司内部债权债务，明确管理责任，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围集团公司本部及集团所属二级单位。

集团所属二级单位指集团独立考核的项目部、区域代表处、分公司、事业部和控股子公司。

第三条内部往来定义内部往来是指集团公司本部、集团所属各级核算单位与集团公司内部其他单位发生的各种债权债务关系。

第四条内部往来分类及核算1、内部往来——借款及利息（含借款);2、内部往来-—日常往来,包括核算单位之间垫付的社保、医疗保险、折旧费、保函手续费、财务手续费等代垫性质往来，本部为二级单位临时垫付或银行划拨的保函、承兑保证金和手续费等，核算单位之间因内部业务结算发生的应收应付款项;3、内部往来——项目保证金，核算二级单位与集团公司本部间因项目投标、履约等需要通过集团公司基本账户支付和退回的投标保证金、履约保证金.4、内部往来—-押金,核算二级单位因项目开立保函、担保、保证合同履约等因素向集团公司本部交纳和退回的押金等款项。

5、内部往来——应交利润，核算二单位应交和未交的项目利润、外经证费用或分摊的企业所得税，项目部在项目所在地预缴的企业所得税，税票转集团公司本部抵减年度汇算清缴企业所得税时，在本科目核算。

第五条内部资金拆借管理1、集团公司本部财务管理处对集团所属二级单位资金拆借进行统一集中管理，不允许集团所属二级单位之间相互拆借资金。

2、集团公司本部财务管理处应建立资金集中管理资金池，二级单位经营闲置自有资金统一归集到本部资金管理池,内部有偿拆借使用,资金拆借使用管理办法另订。

3、二级单位对所辖项目部、分支机构（以下统称三级核算单位）的资金使用和内部往来负责统一结算管理。

三级核算单位与集团内部其他单位发生的内部往来,月末统一结转到二级核算单位清算。

公司内部往来账的管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范内部往来账管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各职能部门、子公司及关联方之间的资金往来。

第三条本制度所称内部往来账，是指公司内部各职能部门、子公司及关联方之间因业务往来而产生的应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。

第二章管理原则第四条诚信原则：公司内部往来账管理应遵循诚信原则，确保各方的合法权益。

第五条安全原则：加强内部往来账管理，确保资金安全，防止资金流失。

第六条规范原则：按照国家法律法规和公司规章制度，规范内部往来账的核算、审批、监督等环节。

第七条效率原则：提高内部往来账管理效率，缩短资金周转周期。

第三章管理职责第八条财务部门负责制定内部往来账管理制度，组织实施，并对内部往来账进行监督管理。

第九条各职能部门、子公司及关联方负责按照本制度规定，规范内部往来账管理。

第十条内部审计部门负责对内部往来账管理进行审计，确保制度执行情况。

第四章内部往来账核算与审批第十一条内部往来账核算（一）各职能部门、子公司及关联方应按照国家会计准则和公司财务制度，建立健全内部往来账核算体系。

（二）内部往来账核算应遵循真实性、准确性、完整性、及时性原则。

第十二条内部往来账审批（一）各职能部门、子公司及关联方在发生内部往来账时，应按照公司内部审批流程进行审批。

（二）审批流程包括：申请、审批、备案、审核、支付等环节。

第五章监督与检查第十三条财务部门定期对内部往来账进行核对，确保账实相符。

第十四条内部审计部门每年至少对内部往来账进行一次审计，发现违规行为，及时报告公司领导。

第十五条各职能部门、子公司及关联方应积极配合审计部门开展审计工作。

第六章违规处理第十六条对违反本制度规定的行为，按照以下规定进行处理：（一）对违反内部往来账管理规定的个人，视情节轻重给予警告、记过、降职等处分。

企业内部往来管理制度内容

企业内部往来管理制度内容第一章总则第一条为规范企业内部往来管理行为，加强部门间协作，提高工作效率，树立和谐内部合作氛围，特制定本制度。

第二条企业内部往来管理制度适用于企业内部各部门间的往来文件、资料、资金等管理。

第三条企业内部往来管理制度应遵循便捷高效、合作互助的原则，明确责任、权限和流程，建立健全的内部往来管理体系。

第四条各部门应当密切配合，共同落实本制度，确保内部往来管理工作的顺利进行。

第五条企业内部往来管理制度的具体管理责任由公司领导亲自负责，各部门负责人具体组织落实，相关人员根据职责进行操作和协助。

第六条对于违反本制度的违规行为，公司将依照公司制度给予相应处罚。

第七条本制度的解释权归公司领导班子。

第二章内部往来文件管理第八条内部往来文件的管理应当遵循统一标准、便捷高效的原则，确保文件的存档、传递、签收等流程有序。

第九条内部往来文件管理应当明确文件的发起、传递、签收等责任人，并建立相关档案。

第十条内部往来文件应当注明发起单位、文件编号、文件标题、发起时间等基本信息，以便后续管理和查询。

第十一条内部往来文件的传递应当采取签收确认的方式，确保文件的准确传达到目标单位。

第十二条内部往来文件的存档应当按照规定分类、整理，确保档案的清晰、规范。

第十三条内部往来文件的保密应当严格把关，确保文件的安全性和保密性。

第三章内部往来资料管理第十四条内部往来资料的管理应留清晰、便捷高效的原则，确保资料的整理、保存、查询等流程有序。

第十五条内部往来资料应当建立管理台账，注明资料名称、来源、保存时间、保密级别等信息。

第十六条内部往来资料的整理应当分类、整理，确保资料的规范、齐全。

第十七条内部往来资料的保存应当妥善存放，采取适当的措施确保资料的安全性和完整性。

第十八条内部往来资料的查询应当遵循规定程序，确保资料的准确查询和使用。

第十九条内部往来资料的外传应当经过相关权限的审批，并加强保密措施。

第四章内部往来资金管理第二十条内部往来资金的管理应当遵循规范、公正、合理的原则，确保资金的使用和流动有序。

内部交易及往来管理制度范文

内部交易及往来管理制度范文内部交易及往来管理制度范文一、制度目的及适用范围1.1 目的为规范公司内部交易及往来管理行为，加强公司内部控制，促进公平公正、透明高效的公司运行，维护公司及股东的利益，制定本制度。

1.2 适用范围本制度适用于公司内所有的交易和往来行为，包括但不限于货物交易、劳务合同、资金往来、资产出借、利益转移等。

二、定义2.1 内部交易指公司与自身关联方之间进行的交易和往来行为，包括公司与股东之间、公司与控股子公司之间以及控股子公司之间的交易和往来。

2.2 关联方指与公司存在利益关联的个人、法人或其他组织，包括但不限于股东、高级管理人员、其他公司董事、高级管理人员以及其直接或间接控制的公司。

三、交易和往来的管理3.1 货物交易与劳务合同公司在与自身关联方之间进行货物交易和劳务合同时，应按照市场公平价格进行定价，确保交易和合同公平公正。

对于交易和合同的签订、执行及结算，应严格按照公司内部审批程序进行，确保程序合规。

3.2 资金往来公司与关联方之间的资金往来，包括贷款、借款、存款等，应根据公司实际需要和市场利率进行合理定价。

对于资金往来的签订、执行及结算，应按照公司内部审批程序进行，确保资金流动合规有效。

3.3 资产出借公司对关联方的资产出借应考虑到出借收益、风险管理和合规等因素，确保出借资产的安全性和合理回报。

对于资产出借的决策、签订、执行及结算，应按照公司内部审批程序进行，确保资产出借的合规性。

3.4 利益转移公司内部的利益转移行为应遵循公平公正、合法合规的原则。

任何关联方不得将公司利益转移至其他关联方，确保公司及股东的利益最大化。

对于利益转移的行为，应按照公司内部审批程序进行，确保转移行为的合规性。

四、信息披露和监督管理4.1 信息披露公司应及时、真实、准确地披露与自身关联方的交易和往来情况，包括关联关系的披露、交易和往来的金额、合同的内容等。

相关信息披露应按照公司法律法规和监管要求进行，确保信息公开透明。

内部往来对帐的管理规定

内部往来对帐的管理规定1、对帐的具体要求：1)每月与外地分公司进行内部往来（12001科目）的核对，并出具《余额调节表》，对于未达帐项要及时与外地分公司联系查找原因，并通知相关人员调整。

2)每月与独立核算单位进行内部往来（12002科目）的核对，并出具《余额调节表》，对于未达帐项要及时与各独立核算单位联系查找原因，并通知相关人员调整。

3)每月与公司往来帐的核对，核算会计要于月末结帐后定期与公司核对有关往来帐并出具《余额调节表》。

内部往来帐的日常对帐工作由核算会计进行对帐，包括与公司往来帐的核对，根据对帐双方的增减项目调平后出具余额调节表。

对于商品调拨的拨出方、资金划拨的拨出方必须于1周内获取对方的确认回执。

分公司与之间的内部往来单月由会计对帐，双月由分公司进行对帐。

分公司各门店之间的对账主动方由分公司财务经理确定。

分公司每月把内部往来明细帐发邮件到总部财务管理中心。

2、发票管理（1）对于商品调出方的公司应在调入方办理商品入库时的当天开具销售发票。

发票应严格按照出库单所列货品、数量及时进行开具，一张发票可以汇总开具多张出库单，但一张出库单不能分开几张发票，不便于发票的勾对和往来的核对工作。

发票开具方应在当月会计期间内将所有交商品调入方进行帐务处理。

（2）ERP系统与用友财务系统为保证内部往来单位双方ERP系统与用友财务系统存货金额的一致性，对于出库方金额与入库方金额不一致的情况，应作如下处理：A、以双方确认的价格作财务帐，以保证双方往来价格的一致。

B、因分公司使用英克ERP系统原因造成商品运输单价格与实际价格不一致，由入库方（外地分公司）按照发票抽单齐全后，核对差额，差额计入“商品销售成本-内销”（销售折扣折让除外）（3）报送财务管理中心的相关资料：余额调节表、重要未达帐项说明。

3、处罚规定（1）对于未按期报送相关报表及资料的，对有关责任人员每次罚款50元。

（2）对于商品调出未按期开具销售发票或不按要求开具相关发票的每次处罚50元。

企业内部往来管理制度范本

企业内部往来管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业内部往来管理，规范企业内部往来行为，保障企业资产的安全和完整，提高企业经济效益，根据国家有关法律、法规及企业章程的规定，特制定本制度。

第二条本制度所称企业内部往来，是指企业各部门、各分支机构之间的经济往来的款项和物品的互相借贷、归还、结算等行为。

第三条企业内部往来管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保企业内部往来的合法性、合规性和安全性。

第二章内部往来款项管理第四条企业内部往来款项主要包括内部借款、备用金、报销、退款等。

第五条内部借款应严格按照规定程序办理，借款人应提供真实、合法的借款理由和用途，并按照约定的期限和方式归还。

第六条备用金应按照规定的范围和标准使用，不得超过规定的限额，使用后及时报销。

第七条报销应严格按照规定的程序和标准办理，提供真实、合法的报销凭证，报销款项应按照规定的期限支付。

第八条退款应严格按照规定的程序和标准办理，提供真实、合法的退款理由和依据，退款款项应按照规定的期限支付。

第三章内部往来物品管理第九条企业内部往来物品主要包括办公用品、设备、物资等。

第十条内部往来物品的借用、归还、损坏、遗失等应严格按照规定的程序办理，确保物品的安全和完整。

第十一条借用内部往来物品应提供真实、合法的借用理由和依据，并按照约定的期限和方式归还。

第十二条归还的内部往来物品应进行验收，确保物品的完好无损。

第十三条对于损坏或遗失的内部往来物品，应按照规定的程序进行赔偿或补偿。

第四章内部往来合同管理第十四条企业内部往来合同应严格按照国家法律法规和合同法的有关规定办理。

第十五条内部往来合同的签订应经过双方协商一致，明确合同的内容、条款和双方的权利义务。

第十六条内部往来合同的履行应按照约定的期限和方式进行，确保合同的履行和结算。

第五章监督与检查第十七条企业应建立健全内部往来管理的监督和检查制度，确保内部往来管理的合法性、合规性和安全性。

第十八条企业应定期对内部往来管理进行审计和检查，发现问题及时纠正，并依法追究相关责任人的法律责任。

公司内部往来款管理制度

公司内部往来款管理制度一、目的和原则为加强公司内部资金管理，确保资金的安全与高效运用，特制定本制度。

本制度以公正客观为原则，旨在明确内部往来款的管理职责、流程和监督机制，防范财务风险，提高资金使用效益。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门之间以及与员工之间的所有资金往来，包括但不限于借款、垫付款、报销款、工资发放等。

三、管理职责1. 财务部负责制定和修订本制度，监督执行情况，并对违规行为进行处理。

2. 各部门负责人需对本部门的往来款项进行管理和监督，确保资金使用的合规性。

3. 员工应当遵守本制度规定，合理使用和管理个人涉及的往来款项。

四、往来款管理流程1. 借款申请：需提前填写借款申请表，注明借款事由、金额及预计还款日期，经部门负责人审批后报财务部备案。

2. 垫付款项：因公垫付款项须在事项发生后三个工作日内提交相关凭证，并完成报销手续。

3. 报销流程：报销人应提供合法有效的原始凭证，并填写报销单，经部门负责人审核无误后，提交财务部进行复核并办理支付。

4. 工资发放：按照公司薪酬制度，每月定期发放工资，确保员工权益。

五、监督与考核1. 财务部应定期对内部往来款项进行检查和对账，发现问题及时处理。

2. 对于违反管理制度的行为，财务部有权提出整改要求，并视情节轻重采取相应措施。

3. 各部门应配合财务部的监督检查工作，提供必要的资料和支持。

六、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

2. 如有特殊情况需要特殊处理的，应报请公司高层批准后执行。

七、附则本制度由公司董事会审议通过，并由总经理签字后生效。

制度的修改权属于公司董事会，未经授权，任何部门和个人不得擅自更改。

企业内部往来管理制度模板

企业内部往来管理制度模板第一章总则第一条为了加强企业内部往来管理，规范企业内部往来账款的行为，确保企业财务稳健，根据《企业财务通则》和国家其他相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称企业内部往来，是指企业各分支机构、部门之间，以及企业与所属分支机构、部门之间的经济往来。

第三条本制度适用于企业所有分支机构、部门的经济往来管理。

第四条企业内部往来管理应遵循合法、合规、合理、及时的原则，确保企业内部往来账款的真实性、合法性和准确性。

第二章内部往来款项的管理第五条企业内部往来款项主要包括：（一）预付款项：包括预付给各分支机构的费用、预付给供应商的货款等。

（二）应收款项：包括各分支机构应付款项、员工个人借款等。

（三）应付款项：包括企业应付给分支机构的费用、应付给供应商的货款等。

第六条企业内部往来款项的结算方式：（一）转账结算：通过银行转账方式进行结算。

（二）现金结算：在确保安全的前提下，可采用现金结算方式。

（三）电子支付：采用电子支付方式，需确保支付的安全性和准确性。

第七条企业内部往来款项的支付和收取，应严格按照企业财务管理制度执行，确保款项的合法性和准确性。

第八条企业内部往来款项的审批流程：（一）预付款项的审批：预付款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。

（二）应收款项的审批：应收款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。

（三）应付款项的审批：应付款项需经财务部门审核，并由相关负责人审批。

第九条企业内部往来款项的核算和报告：（一）企业内部往来款项的核算，应按照企业会计准则和财务管理制度进行。

（二）企业内部往来款项的报告，应真实、准确、完整地反映企业内部往来款项的实际情况。

第三章内部往来款项的监督与检查第十条企业应建立健全内部往来款项的监督机制，确保内部往来款项的合法性和准确性。

第十一条企业应定期对内部往来款项进行审计，发现问题应及时纠正，并追究相关责任人的责任。

第十二条企业应加强对内部往来款项的信息化管理，提高内部往来款项的透明度和效率。

集团内部往来管理制度

集团内部往来管理制度一、制度背景随着企业的不断发展和壮大，集团类型的企业已成为现代企业的主流形式。

集团型企业由于其庞大的组织结构和多元化的业务范围，往来管理更为复杂。

为了规范和加强集团内部往来管理，制定一套集团内部往来管理制度尤为必要。

二、制度目的1.规范内部往来行为，确保资金安全。

2.加强内部沟通，提高工作效率。

3.保障业务扩展的顺利进行，加强内部合作。

三、制度适用范围本制度适用于集团内所有与往来有关的部门、员工。

四、制度内容1.内部往来的方式（1）集团公司内部的往来一般应当以转账方式进行。

特殊情况下，应当先向集团总部汇报并经过审批。

（2）若内部往来涉及纸质票据，应当由双方互相保管，且应经过双方签字、盖章确认。

（3）对于内部往来的财务凭证，应按照相关规定及时归档，定期进行审查。

2.资金管理（1）资金应当由集团总部进行管理，具体操作流程应当根据集团总部的相关规定进行。

（2）各子公司应当在规定的时间内将资金上缴集团总部。

（3）资金汇入员工私人账户的，应当经过集团总部审批，并应当与员工签署相关协议。

3.职责分工（1）集团总部应当负责统一协调内部往来和资金管理。

（2）各子公司应当负责自身往来和资金管理。

（3）各部门应根据工作职责的不同，对内部往来和资金管理进行分类、细致的管理。

4.报告制度（1）各子公司应当及时向集团总部汇报自身往来情况、资金使用情况等。

（2）集团总部应当对各子公司的汇报进行审核，快速反应问题并提出合理建议。

5.制度监督（1）集团总部应当负责内部往来和资金管理的监督及时发现问题并处理。

（2）各部门应当相互监督，发现问题及时向上级报告。

（3）对违反内部往来和资金管理制度的行为，应当按照相关规定进行处理。

五、制度实施1.制度颁布后，应当进行全员宣讲、培训。

2.制度的规定应当由各部门切实落实、执行，并进行定期检查。

3.制度应当随着公司的发展，在实际操作中持续改进和完善。

六、制度遵守要求所有部门、员工应当根据制度规定进行行为，如有不符合规定的行为，应当及时向上级报告并接受相应的处罚。

内部公司往来管理制度

第一章总则第一条为规范公司内部往来管理，加强内部控制，提高工作效率，确保公司资产安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的往来业务，包括但不限于采购、销售、应收账款、应付账款、内部借款等。

第三条公司内部往来管理应遵循合法、合规、高效、安全的原则。

第二章组织机构与职责第四条公司设立内部往来管理领导小组，负责制定、修改和解释本制度，监督各部门执行情况。

第五条各部门负责人对本部门内部往来管理工作负总责，确保本部门内部往来业务合规、高效。

第六条内部往来管理工作人员应具备相应的业务知识和职业道德，负责具体实施内部往来管理工作。

第三章内部往来业务流程第七条采购流程1. 需求部门提出采购申请，填写《采购申请单》。

2. 采购部门根据需求部门申请，进行市场调查和供应商选择。

3. 采购部门与供应商签订采购合同，明确采购内容、价格、付款方式等。

4. 采购部门办理付款手续，并将采购物资验收入库。

第八条销售流程1. 销售部门接到客户订单后，填写《销售订单》。

2. 仓储部门根据销售订单，进行货物出库。

3. 销售部门与客户进行结算，确认应收账款。

4. 财务部门根据销售订单，办理收款手续。

第九条应收账款管理1. 销售部门负责催收应收账款，确保及时回款。

2. 财务部门定期核对应收账款，发现逾期账款及时通知销售部门。

第十条应付账款管理1. 采购部门负责确认应付账款，及时与供应商沟通付款事宜。

2. 财务部门根据采购合同，办理付款手续。

第十一条内部借款流程1. 部门负责人填写《内部借款申请单》，说明借款用途和期限。

2. 财务部门审核借款申请，审批通过后办理借款手续。

3. 借款人按期归还借款，财务部门办理还款手续。

第四章内部往来管理监督与考核第十二条公司内部往来管理领导小组定期对各部门内部往来管理工作进行监督检查，发现问题及时整改。

第十三条公司对内部往来管理工作人员实行考核制度，考核内容包括业务水平、职业道德、工作效率等方面。

财务内部往来制度范文模板

财务内部往来制度范文模板一、总则1.1 为加强财务管理，规范内部往来账务处理，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构（以下简称“各部门”）之间的财务往来事项。

1.3 公司财务部门负责解释和监督本制度的执行。

二、内部往来款项的管理2.1 内部往来款项主要包括：借款、预付、应收、应付等款项。

2.2 各部门发生内部往来款项时，必须严格按照公司财务管理制度和审批程序进行。

2.3 内部往来款项的收付款项，必须通过银行转账方式进行，严禁现金支付。

2.4 各部门应定期对内部往来款项进行对账，确保账务清晰、准确。

三、内部往来款项的审批与报销3.1 内部借款3.1.1 各部门因工作需要向公司财务部门借款，应提交《内部借款申请表》，经部门负责人签字同意，报财务部门审批。

3.1.2 财务部门对借款申请进行审批，审批通过后，办理借款手续。

3.1.3 借款部门应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请。

3.2 内部预付3.2.1 各部门因工作需要向其他部门支付预付款项，应提交《内部预付款申请表》，经部门负责人签字同意，报财务部门审批。

3.2.2 财务部门对预付款申请进行审批，审批通过后，办理预付款手续。

3.2.3 收款部门应在约定的预付款项到账后，按照实际发生费用向借款部门开具发票，并在规定时间内办理报销手续。

3.3 内部应收、应付款项3.3.1 各部门之间的内部应收、应付款项，应按照实际发生业务进行核算。

3.3.2 内部应收款项的收取，应提交《内部应收款项收款凭证》，经对方部门签字确认后，报财务部门备案。

3.3.3 内部应付款项的支付，应提交《内部应付款项付款凭证》，经对方部门签字确认后，报财务部门备案。

四、内部往来款项的监督与检查4.1 财务部门应定期对各部门的内部往来款项进行审计，确保账务处理的合规、合法。

内部往来管理制度

内部往来管理制度首先，内部往来管理制度应包含组织机构设置、权限控制、审批流程、监督机制和违规制裁等要素。

组织机构设置是内部往来管理制度的基础。

企业应当明确相关部门和岗位职责，确定内部往来管理的责任主体。

包括成立专门的内部往来管理部门，明确负责制定和执行相关制度的人员，协调各部门间的往来事务。

权限控制是内部往来管理制度中的重要环节。

企业应当根据不同岗位的职责和权限，建立明确的授权机制，确保每位员工的行为受到有效的监控和约束。

这包括设置各种权限，分层次管理，限制员工的操作范围，防止滥用职权和内部欺诈等行为的发生。

审批流程是内部往来管理制度的核心环节。

企业应当建立严密的审批流程，确保内部往来行为符合规定，并及时发现和纠正违规行为。

审批流程应当包括申请、审批、签字及记录等环节，以确保流程的规范性和完整性。

监督机制是内部往来管理制度的保障。

企业应当建立独立的内部监察机构，对内部往来行为进行监控和审计，以发现和预防违规行为的发生。

监督机构应当具备独立性和权威性，对内部往来管理制度的执行情况进行定期或不定期的检查，对发现的问题及时提出处理意见。

违规制裁是内部往来管理制度的最后一环。

企业应当建立严格的违规制度，对违反内部往来管理制度的行为进行惩处，保护企业的合法权益。

违规制度应当包括违规行为的定义、处理流程及相关惩罚措施等内容，以确保规则的执行与落实。

此外，内部往来管理制度还应当强调安全保密和风险防范。

对于涉及机密信息、敏感数据和重要资产的内部往来，企业应当加强安全管理，防止信息泄露和资产丢失。

同时，企业还应当建立风险评估机制，对内部往来行为进行风险识别和评估，及时采取措施防范潜在风险。

总之，内部往来管理制度对于企业的内部控制和风险防范具有重要意义。

企业应当根据实际情况制定相应的制度，建立健全的组织机构、权限控制、审批流程、监督机制和违规制裁等要素，并加强安全保密和风险防范，以确保企业的正常运营和稳定发展。

集团内部往来管理制度

集团内部往来管理制度第一章总则第一条为规范集团内部往来行为，防范内部风险，加强内部监督和控制，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于集团内各成员单位之间的各类经济来往活动。

第三条集团内各成员单位应当严格遵守本制度的规定，确保内部往来行为合法合规。

第四条集团内往来行为包括资金财务往来、物资采购往来、人员协调往来等各种形式。

第五条集团内往来管理应当坚持诚实信用、公平正义、协调互助的原则，促进集团内部合作与发展。

第二章内部往来基本原则第六条集团内往来应当遵循真实、合理、有效的原则，确保各成员单位之间的互利互惠。

第七条集团内成员单位之间不得发生虚假、造假、欺诈的往来行为。

第八条集团内成员单位之间应当相互尊重、平等互惠，不得以任何形式损害其他单位的利益。

第九条集团内成员单位之间应当建立健全的内部往来管理制度，明确各自的权责义务和职责分工。

第十条集团内往来行为应当依法合规，不得违反国家法律法规和集团内部规章制度。

第三章资金财务往来管理第十一条集团内各成员单位进行资金往来，应当依照财务程序和流程，确保用款真实合法。

第十二条集团内资金往来应当遵循审批制度，确保内部决策合理有效。

第十三条集团内资金往来应当及时记录，定期汇总报表，确保财务信息准确完整。

第十四条集团内资金往来应当实行三审制度，避免财务风险和错误。

第十五条集团内资金往来应当加强监督和检查，确保各成员单位间的资金安全。

第十六条集团内资金往来应当建立风险防范机制，及时处理异常情况。

第四章物资采购往来管理第十七条集团内物资采购往来应当遵循公开、公平、竞争的原则，确保采购活动合法。

第十八条集团内物资采购往来应当依据采购程序和标准，确保采购品质稳定。

第十九条集团内物资采购往来应当加强供应商管理，建立合作关系，维护集团整体利益。

第二十条集团内物资采购往来应当加强质量监督和验收，确保采购物资符合质量标准。

第二十一条集团内物资采购往来应当建立实物清点和库存管理，防止物资浪费和损失。