固定资产投资预算管理办法

1. 目的：

为了使公司三地规划的有序落地、确保公司生产任务的顺利完成、确保基本建设及相应配套设备设施投资资金的有序到位，做到资金筹措和使用有章可循，特拟定本办法：

2. 编制和使用范围：

本办法适用于烟台、龙口、海阳等公司固定资产类投资与预算。

3. 定义与分类：

3.1 部门级预算：各部门根据各自下一年度生产任务的具体需求和领导安排的具体任务情况确定本部门下年度预算；

3.2 企业级预算：各企业根据各自企业内部各个部门级年度预算情况以及企业预计的下一年度经营状况确定下一年度企业级总的预算；

3.3 板块级预算：集团内各个板块根据下属企业的年度总的预算以及所属板块在集团内部的战略目标确定下一年度板块级总的预算。

3.4 大规模投资预算：单个固定资产项目投资在500万元以上（含500万元），或同一物品单批次投资在500万元以上（含500万元）的投资；

3.5 技改技措投资预算：单个固定资产项目投资在500万元以下，或同一物品单批次投资在500万元以下的投资；

各个级别的预算下一级别的预算是上一级别预算的基础，而上一级的预算又形成对下一级预算的指导；同时为了确保各层级预算的可控性和合理性，在每年年中对本年度的预算进行一次调整。

4. 职责：

以下所列部门，如各公司不具备相应部门，则可由具有相应职能的部门来履行职责；

4.1 工程管理部：

4.1.1 烟台工程管理部负责按照集团总的战略目标与相关领导一起制定三个产业基地（烟台、海阳、龙口）的产能与厂区规划；

4.1.2 烟台工程管理部负责按照执委会核准的三个基地产能与厂区规划制定各个3~5年的中长期投资规划；

4.1.3 各地工程管理部负责按照执委会核准的各个公司3~5年的中长期投资规划，制定相应的企业级大规模年度投资计划；

4.1.4 各地工程管理部负责按照各个公司相应的年度投资规划制定企业级大规模投资预算；

4.1.5 各地工程管理部负责收集并整理部门级预算，并结合企业级大规模投资预算进行整理后形成企业级预算；

4.1.6 烟台工程管理部负责收集并整理企业级预算并进行整理后形成板块级预算；

4.1.7 烟台工程管理部负责与集团投资管理部接口，负责按照集团要求上报板块级预算；

4.1.8 在预算执行过程中，负责对各项预算进行监督审核；

4.1.9 各地工程管理部负责对各个部门级预算进行年终评价；

4.1.10 烟台工程管理部负责对各企业级预算进行年终评价；

4.2 生产中心：

4.2.1 负责按照企业级大规模年度投资计划并结合下一年度生产任务实际情况制定下一年度与生产相关的部门级技改技措投资预算，对于房建类项目生产中心负责所有机电设备及各种供气、供电设备设施的预算和执行；如无特殊情况必须保证预算与实际需求的偏离值不超出15%；

4.2.2 监督并执行本年度部门级的投资预算，使预算切实落到实处；

4.2.3 协助工程管理部完成各个级别和类型投资预算；

4.3 IT部：

4.3.1 负责按照企业级大规模年度投资计划并结合下一年度生产任务实际情况制定下一年度与IT相关的部门级技改技措投资预算，如无特殊情况必须保证预算与实际需求的偏离值不超出15%；

4.3.2 监督并执行本年度部门级的投资预算，使预算切实落到实处；

4.3.3 负责通过IT技术使各级管理人员对预算的执行情况进行有效的控制；

4.3.4 协助工程管理部完成各个级别和类型投资预算；

4.4 行政管理部：

4.4.1 负责按照企业级大规模年度投资计划并结合下一年度生产任务实际情况制定下一年度与行政相关的部门级技改技措投资预算，如无特殊情况必须保证预算与实际需求的偏离值不超出15%；

4.4.2 监督并执行本年度部门级的投资预算，使预算切实落到实处，促进生产；

4.4.3 协助工程管理部完成各个级别和类型投资预算；

4.5 财务部：

4.5.1 负责按照集团批复的板块级预算进行资金的筹措，确保预算的可执行性；

4.5.2 。。。。。

4.6 企管部：

4.6.1 负责按照集团批复的板块级预算进行监督，并就预算的执行情况形成KPI考核指标列入部门年度考核范围；

4.6.2 负责和工程管理部一起对预算执行情况和投资进展情况进行汇报；

4.7 分管领导：

4.7.1 负责对预算的形成和执行进行有效的监督和指导；

附件：1.部门级投资预算汇总表

2.企业级投资预算汇总表

3.板块级投资预算汇总表