部门整体支出绩效报告

2016年部门整体支出绩效报告

（米易县白马镇中心卫生院）

根据米易县财政局关于开展2017年财政绩效评价工作的通知（米财预【2017】99号）的要求，我院即对2016年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，整体支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本，经全面综合评价，我院2016年度部门整体支出绩效自评得分98分。现将有关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

白马镇中心卫生院始建于1965年，是一所集基本医疗、公共卫生服务为主的中心卫生院。卫生院位于米易县白马镇清真路39号，占地3354.14平方米，业务用3412.84平方米，编制床位60张，实际开放床位45张。

卫生院内设九个科室，由医疗、护理、放射、检验、收费、药房、后勤、院办、财务统计。卫生院拥有200MAX光机、B超、心电图机、全自动血球分析仪、尿液分析仪、直接数字化高频医用诊断X光机（DR)、等医疗设施、设备。

（二）机构职能

贯彻执行国家卫生工作方针、政策、法律、法规、标准和技术规范，为农村居民提供基本医疗、预防保健、康复、健康教育等服务。同时承担辖区内学校卫生、食品卫生及医疗卫生市场的督导管理，做好村卫生室的监督和管理工作，协助处理突发公共卫生事件等政府指令性任务。

（三）人员概况

核定编制54人，实有编制48人。在岗职工64人，医生14人(其中执业医师7人)，省聘执业医师1人，护士14人，医技人员11人，药事人员5人,中医药人员6人，专兼职公共卫生人员13人。退休人员10人。

(四) 资产情况：2016年末资产总额2183.10万元,其中流动资产374.22万元，固定资产1808.88万元;负债总额55.82万元,全部为流动负债;净资产总额2127.28万元,其中非流动资产基金1808.88万元,年末财政补助结转资金29.73万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2016年我院年初预算416.13万元，上年结转34.43万元，年中追加预算306.23万元，追加经费为政府政策性投入专项，包含卫生院基本公共卫生补助，基本药物补助（作基本补助支出核算），村卫生站基本药物补助及卫生院事业发展补助（设备购置），全年收入756.79万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2016年我院财政资金支出756.79万元，其中一般公共预算财政拨款支出756.79万元。按功能分类，主要用于社会保障和就业支出52.06万元，用于医疗卫生和计划生育支出635.17万元，用于住房保障支出

39.84万元。结余29.72万元，为项目结余，无超预算支出的现象。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

2016年我院预算收入主要用于保障本单位在编人员基本工资以完成日常工作任务以及本单位承担的医疗卫生服务工作。

其中：基本支出预算416.13万元，用于保障本单位在编人员的基本工资福利支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金等。

预算编制质量良好，各种资金转移支付下达及时。

（二）执行管理情况。

我院严格按工作进度执行预算，按时足额发放工资，项目资金，严格按项目完成情况及时支付相关费用。严格执行中央八项规定，三公”经费预算执行符合规定。

（三）决算编制情况。

2016年决算编制合乎规定，数据准确，与财政部门拨款核对相符，与财政专户管理资金核对相符，上年结转和结余核对相符，指标变动在部门决算编报说明中祥述；报表审核中关于退休人员、车辆管理运行等指标均在部门决算编报中作说明；资产、负债中的往来款项也作了相应说明。根据部门决算改革需要，撰写了2016年部门决算分析报告撰写提纲，对主要职能、主要事业成效、收入支出预算执行（含对比分析）、年末结转结余、预算执行存在的问题等作了一一阐述。

（四）支出绩效情况。

财务管理规范,财务规章制度建立健全,制度执行严格合规, 严格按照《事业单位会计制度》和相关规定进行会计核算,按照专项资金管理办法管理各类公共卫生专项资金,作到了专项专用,资金支付依据充分材料完整,开支范围、开支标准合法合规,无虚报冒领、挤占挪用项目补助资金、改变资金用途，扩大支出范围等违法违规问题。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体来说，我院2016年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

（二）存在问题。

1、预算编制和实际执行有一定偏差。

2、人员不足，我院目前承担了全镇3万多人口的基本医疗和基本公共卫生服务工作，医护人员严重不足，医务人员经常是超负荷工作，影响工作效率。

3、部分专项资金存在使用范围不明确，单位统筹规范不足，责任落实不到位，加上以前年度资金下达滞后，导致资金使用进度缓慢。

（三）改进建议。

1、加强预算编制的前瞻性，科学合理编制预算，严格执行预算。

2、专项资金中部分涉及政府采购（基本建设、设备采购）的申报、采购时间较长，年初单位应根据本年目标任务和工作重点，将需要的采购项目统筹安排，提前做好计划和实施方案，采购完成后应及时完成验收。

3、单位领导应更新思路，有效借鉴行之有效的管理办法如对村医基本公共卫生返包协议，高度重视专项资金的使用，层层抓落实，将资金结合工作落实到科室，落实到人。将下达的资金与业务工作落实有效结合，提高资金的使用进度。

4、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

5、随着社会经济的发展，医疗卫生体制改革的不断深入，基层医疗卫生工作任务日益增大，希望通过公招，引进等多渠道增加人员，满足基层医疗卫生事业发展需要。