经营计划控制程序

经营计划控制程序

1 目的

为了保证企业长期稳定地发展，满足顾客当前和未来的期望，制订全面的、科学的、适宜的、有竞争性的经营计划，并且为确保其有效实施，以实现本公司经营目标而提供保障。

2 适用范围

适用于本公司经营计划的制定、实施、评审和修订。

3 职责

3.1 总经理负责主持经营计划评审会议，负责批准《经营计划》，对其实施提供资源和管理。

3.2 总经办是本公司企业经营计划控制的归口管理部门，负责公司经营计划的制定、评审、调整、实施、修订及跟踪、考核等项工作以及过程中的文件管理。

3.3 各相关部门负责分解公司《经营计划》的相关目标，制定本部门业务计划，并组织实施。

4 工作流程

4.1 经营计划发布时间及项目

4.1.1 经营计划分长期（3年）经营计划和年度经营计划，发布时间为当年元月。

4.1.2 经营计划应包括如下质量目标：

a）财务项目：销售收入目标、利润目标、成本目标、质量成本目标等。

b）与市场相关的事项：市场开发目标及策略、市场占有率目标、服务计划等。

c）生产项目：产量目标、产品品种发展目标等。

d）工艺项目：设备更新、改造、维修计划；新产品开发计划；工艺开发改进计划；过程能力和效率改进计划等。

e）质量项目：年度质量目标、体系运行目标等。

f）人力资源开发项目：人力资源发展规划、培训及能力开发计划等。

g）实现上述目标的资金、职责和措施方面的安排。

4.2 经营计划的编制

4.2.1 总经办负责拟定“经营计划编制任务书”，必要时内容可包括年度公司经营计划草案，任务书经总经理批准后发至各相关部门。任务书应明确编制时间、编制依据、责任部门及负责人等。

4.2.2 各相关部门负责按附录中“经营计划编制任务书”的要求向总经办提交各部门经营计划草案。

4.2.3 总经办负责将各项目草案进行汇总、整理，形成公司经营计划草案。

4.2.4 总经理组织高层管理者、各相关部门负责人，以多方论证方式评审经营计划草案。总经办根据评审会议记录出具“经营计划评审报告”。

4.2.5 总经办依据“经营计划评审报告”编制“长期经营计划”和“年度经营计划”，报总经理批准后按《质量文件控制程序》发至相关部门。

4.2.6 经营计划是受控文件，涉及本公司重大决策和机密部分，其内容可不交第三方审核。

4.3 经营计划的实施

4.3.1 经营计划由各部门负责按相关要求组织实施，对实施情况及结果要进行监视和测量。

4.3.2 各部门负责将实施情况和监视测量的结果，按《数据分析控制程序》进行分析，并按要求时间上报总经办。

4.3.3 总经办对各部门上报的结果进行监视测量，并对差距较大的项目或部门及时向管理层报告。

4.3.4 总经办对下达后的经营计划，随企业的发展需要进行调整或更改。经营计划的更改须经总经理批准。

4.3.5 经营计划的调整或更改，领导未批准的，按原计划执行，年度经营计划的调整应提前一个月进行，长期经营计划的调整提前三个月进行。

4.4 经营计划的评审

4.4.1 评审频次、时机

a）长期经营计划每年评审一次，时间为元月中旬（可与公司管理评审一并进行）；

b）年度经营计划每年评审二次，时间为当年1月、7月（可与公司管理评审一并进行）；

c）总经理认为必要时，可增加评审频次。

4.4.2 经营计划的评审以多方论证的方式进行，由总经理主持，高层管理者和各相关部门负责人参加会议，总经办负责会议的组织。

4.4.3 评审目的主要是对经营计划的执行情况及其发展趋势进行评价，做出评审结论。

4.4.4 对不能按经营计划完成、有较大差距的问题，按《纠正和预防措施控制程序》制定相应的纠正、预防措施，并由总经办负责对措施的实施情况进行跟踪。

4.4.5 评审时，可结合市场及公司实际情况发生的变化对经营计划进行修订，并按《质量文件控制程序》进行修改。

4.4.6 根据评审决定，如需修订经营计划，有总经办负责按《质量文件控制程序》拟定“文件更改通知单”，经总经理批准后发至相关部门，各相关部门按要求修订相应的经营计划并