商业银行中业务支付结算方式

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第四章商业银行的中间业务

R
2 5000000 5%
10
=750000+250 000=100（万元）
租金总额=100万元×10=1000万元
〔2〕年金法
是以现值实际为基础的租金计算方法，行将一项租赁资产在未来各租赁期内的租金按一定的利率换算成现值，并使其现值总和等于租赁资产概算本钱的汁算方法。特点是采用复利计算，可以在每期期末或期初支付租金。
v. 追索是指汇票到期假定被拒绝付款、拒绝承兑，或因承兑人或付款人破产、死亡、逃匿等，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权的票据行为。持票人内行使追索权时应当提供被拒绝承兑的或被拒绝付款的有关证明，并在规则的时间内将拒绝事由书面通知前手。
〔2〕本票依据出票人的不同，本票可分为商业本票和银行本票两种。〔3〕支票支票是活期存款账户的存款人委托其开户银行，关于受款人和持票人无条件支付一定金额的支付凭证。支票主要有以下几种： ①记名支票 ②不记名支票 ③保付支票 ④划线支票 ⑤游览支票
二、代理业务的种类和内容
1、代理收付款业务
代理收付款业务是商业银行接受客户委托，代办指定款项收付的业务。
2、代理融通业务
代理融通业务是由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。
第三节商业银行的结算业务
一、支付结算的含义
年金法有变额年金法和等额年金法之分。等额年金法是罕见的方式。
每期租金计算公式为：期末付租等额年金法
R
Pi 1
1
(1 i)n
式中：R为平均每期租金；P为概算成本；n为租期； i 为每期利率。
例如，某租赁项目概算成本为250万元，双方商定分5年5次偿还租金，每期期末支付，年利率6%，则平均每期应付租金为：

支付结算及中间业务

（2）兑付行和出票行为同一行处的行为
出票行：接到持票人交来的本票和进账单后，审核确属本行签发，办理转账
借：开出本票
贷：吸收存款——单位活期存款——持票入户（或现金）
银行本票退票、超过提示付款期限付款的处理（1）本票人申请人请求退票的处理
申请人因本票超过提示付款期限或其他原因要求出票行退款时，出票行应经审核无误后办理
银行汇票的核算
银行汇票的出票出票行接到付款人的汇票申请后，经审核，办理现金或转账付款手续借：现金或吸收存款——单位活期存款——汇款入户贷：汇出汇款银行办妥转账或收妥现金后，签发银行汇票兑付行付款的处理持票人在兑付行开户兑付行：接到收款人交来汇票联和解讫通知联及两联进账单后，经审
支票
支票的概念和分类支票是指出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行或
其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。分为现金支票、转账支票和普通支票现金支票只可以支取现金转账支票只能转账普通支票可以支现和转账
支票使用的主要规定
适用于单位和个人在同一票据交换区内各种款项的结算一律记名，无金额起点限制有一定的付款期，提示付款期10天签发人必须在存款余额内签发支票，对于签发的空头支票
或印鉴不符的支票，银行除退票外还可处以票面金额5% 不低于1000元的罚款，持票人有权要求出票人赔偿支票金额的2%作为赔偿金。
本票
银行本票定义、特点和分类是由银行签发承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持
票人的票据。单位、个人在同一票据交换区的结算，可用本票办理，其特点是款随
付款期从汇票到期日起10日起。商业承兑汇票到期付款人账户资金不足支付，应将汇票退
款人开户行转交收款人，同时，银行对付款人处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。银行承兑汇票到期，付款人账户资金不足支付，承兑行可根据承兑合同规定，对付款人强行扣款，对尚未扣回的承兑金额，按每天万分之五计收利息。

商业银行支付结算业务

商业银行理论与实务
• 6.1.2支付结算原则
–1．恪守信用，履约付款 –2．谁的钱进谁的账，由谁支配 –3．银行不垫款
商业银行理论与实务
• 6.1.3支付结算纪律 –1．客户在办理结算业务时应遵守的结算纪律
– （1）各企事业单位或个人在银行开立的账户是其办理资金收付的工具，只能供本单位或本人使用，开户单位和个人不准出租、出借账户。
• 目前，由中国人民银行统一规范管理的支付结算票据与结算凭证共有 15中，分别是银行汇票、粘单、商业承兑汇票、银行承兑汇票、本票、转账支票、现金支票、支票（普通支票）、进账单、信汇凭证、电汇凭证、支付结算通知查询查复书、银行承兑汇票查询（复）书、托收凭证和拒绝付款理由书。
商业银行理论与实务
• 6.2.1支票
–按照性质不同，可以把结算分为现金结算和转账结算。现金结算是指以现金的支付来完成货币的收付以及债权债务的清偿。在我国，现金结算一般适用于小额、零星交易，主要涉及日用消费品的买卖以及与个人有关的货币收付活动。转账结算是以票据和结算凭证为依据，通过银行转账方式，将款项从付款人账户转到收款人账户的一种结算形式。这种方式适用于大额交易。目前，转账结算或票据支付是现代银行货币结算业务的主要形式。
– （2）不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项。 – （3）不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金。 – （4）不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款，未收妥款项，
不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇款回单。 – （5）不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通。 – （6）不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。 – （7）不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。 – （8）不准违反规定为单位和个人开立账户。 – （9）不准逃避向中国人民银行转汇大额汇划款项。

商业银行的支付及结算业务

跨境支付结算的便利化
随着全球化的加速和跨境贸易的增加，商业银行的跨境支付结算业务将迎来新的发展机遇。未来，跨境支付结算将更加便利化，降低成本和时间。
商业银行将加强与国际金融机构的合作，推动跨境支付结算的标准化和规范化，提高跨境支付结算的安全性和效率。
金融科技的运用
金融科技的发展为商业银行的支付及结算业务提供了新的技术手段。通过大数据、云计算、人工智能等技术，商业银行可以更好地分析客户需求，优化产品设计，提高风险控制能力。
金融科技的运用将推动商业银行在支付及结算业务方面的创新，例如区块链技术、数字货币等新兴领域的应用，为商业银行带来新的增长点。
THANK YOU
发展趋势
随着科技的不断进步和客户需求的多样化，商业银行结算业务将朝着更加智能化、移动化、多元化的方向发展。
03
商业银行支付业务种类
电子银行支付
网上银行支付
客户通过商业银行的网上银行系统进行账户转账、在线支付等操作，方便快捷。
手机银行支付
客户通过手机银行应用程序进行账户查询、转账和支付，随时随地享受金融服务。
02
商业银行结算业务概述
定义与特点
定义
商业银行结算业务是指银行通过各种结算方式为企事业单位和个人提供资金清算和转账结算服务。
特点
商业银行结算业务具有高效、便捷、安全的特点，能够满足客户多样化的支付需求，是商业银行的重要业务之一。
商业银行结算业务的重要性
01
02
03
促进经济发展
商业银行结算业务能够加速资金周转，促进商品流通和经济发展。
提高资金效益
通过商业银行结算业务，客户可以快速完成资金清算和转账，降低资金占用成本，提高资金效益。

银行九种结算方式：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、银信用卡、汇兑、委托收款、托收承付、信用证

【干货】银行九种结算方式：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、银信用卡、汇兑、委托收款、托收承付、信用证银行结算业务是以信用收付代替现金收付的业务。

是指通过银行帐户的资金转移所实现收付的行为，即银行接受客户委托代收代付，从付款单位存款帐户划出款项，转入收款单位存款帐户，以此完成经济之间债权债务的清算或资金的调拨。

会计人员在日常工作中应该要熟知9种银行结算方式。

一、银行汇票单位或个人，同城或异地，一个月，按实际金额付款，可背书，可转账也可支现，取消500元起点限制。

1、银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由出票银行签发，又其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的款项的票据。

2、适用：先收款后发货或钱货两清的商品交易，单位和个人均可以适用。

3、实务操作：某公司为取得银行汇票将20000元款项交与银行，并于数日后使用汇票购买商品取得发票价税共计金额11700元，之后将余额退还开户银行，则所做会计分录如下：(1)取得银行汇票时：借：其他货币资金—银行汇票20000贷：银行存款20000(2)购买商品并取得发票时：借：物资采购10000应交税金—应交增值税（进项税额）1700贷：其他货币资金—银行汇票11700(3)将余额退还开户银行时：借：银行存款8300贷：其他货币资金—银行汇票8300二、商业汇票单位，同城或异地，提示后10日，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，须具有真实的交易关系或债权债务关系才能使用。

商业汇票付款期限最长不超过6个月。

1、商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

使用商业汇票必须要有真实的交易关系或债权债务关系。

2、商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不超过6个月。

商业汇票的提示付款期限自商业汇票到期日起10日内。

3、分类：按承兑人划分，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

4、特点：⑴适用范围相对较窄：只适用于企业之间由于先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。

商业银行的支付与结算业务

详细描述
跨境支付涉及到不同国家和地区的货币转换和支付流程，因此需要商业银行具备相应的外汇业务资质和跨境支付经验。跨境支付的优点在于方便快捷，能够满足客户跨境交易的需求，同时能够降低跨境交易的成本和风险。
2023
PART 03
商业银行结算业务
REPORTING
支票结算
总结词
支票是一种常见的银行结算工具，通过支票支付可以完成资金转移。
区块链技术的应用
总结词
区块链技术为商业银行的支付与结算业务提供了新的解决方案，具有去中心化、安全、透明等特点。
详细描述
通过应用区块链技术，商业银行可以实现点对点的支付与结算，无需通过传统的中介机构。这大大降低了交易成本，提高了支付速度，并增强了数据的安全性。同时，区块链技术的去中心化特性有助于降低系统风险，提高金融系统的稳定性。
详细描述
数字化转型使商业银行能够通过电子渠道为客户提供24小时不间断的服务，包括网上银行、手机银行、自助终端等。这不仅简化了业务流程，还提高了支付与结算的效率和安全性。
跨境支付的便利化
总结词
随着全球化的加速，跨境支付的需求不断增加，商业银行致力于提供更加便利的跨境支付服务。
VS
详细描述
为了满足跨境支付的需求，商业银行通过与国际银行合作，采用先进的技术手段，如SWIFT系统，实现了快速、安全的跨境支付与结算。此外，还推出了多种货币支付服务，方便客户进行跨国交易。
详细描述
法律风险是指由于法律制度变化、合同条款不明确、法律诉讼等因素，导致商业银行在支付与结算业务中面临法律责任和声誉损失的风险。法律风险可能涉及到交易对手方的合法性、交易合同的合规性等方面。
2023
PART 05

商业银行的支付结算和清算业务

同行清算业务具有高效、便捷的特点，能够满足银行内部不同分支机构间的资金需求。
随着金融科技的不断发展，同行清算业务也面临着创新和提升服务质量的需求，需要不断优化和完善内部清算系统。
05
CATALOGUE
商业银行支付结算和清算业务的监管与风险管理
监管政策与法规
监管政策
商业银行的支付结算和清算业务受到相关监管政策的约束，以确保业务的合规性和稳定性。这些政策包括但不限于《支付结算办法》、《清算管理条例》等。
法规要求
商业银行在开展支付结算和清算业务时，必须遵守相关法律法规，如《商业银行法》、《票据法》等。这些法规对业务操作、风险管理等方面提出了明确要求。
风险管理策略
风险识别
商业银行应建立完善的风险识别机制，对支付结算和清算业务中可能出现的风险进行及时发现和评估。
01
风险评估
通过对各类风险的性质、规模和影响程度进行量化和定性分析，确定风险的大小和危害程度。
02
CATALOGUE
商业银行支付结算业务种类
汇款业务
总结词
汇款业务是商业银行提供的一种基本支付结算服务，客户通过汇款将资金从一个账户转移到另一个账户。
详细描述
客户可以选择不同的汇款方式，如电汇、信汇和票汇等，以满足不同的支付需求。汇款业务具有快速、安全、便捷的特点，是个人和企业进行异地支付的常用方式。
详细描述
在国际贸易中，信用证被广泛使用。买方通过向银行申请开立信用证，获得银行付款承诺；卖方则根据信用证要求发货并提交单据，获得银行付款。信用证业务能够降低贸易风险，提高交易安全性。
保理业务
总结词
保理业务是一种综合性的金融服务，商业银行为客户提供应收账款管理、催收和坏账担保等服务。

商业银行的国际支付业务解析国际汇款与结算

商业银行的国际支付业务解析国际汇款与结算商业银行的国际支付业务解析——国际汇款与结算国际支付是商业银行在全球范围内提供的一项重要服务，主要包括国际汇款和结算。

国际汇款是指通过银行渠道将资金从一个国家或地区转移到另一个国家或地区，而结算是指商业银行在国际贸易中，通过清算、结算等环节实现资金交换。

本文将对商业银行的国际支付业务进行解析，介绍其流程和作用。

一、国际汇款国际汇款是商业银行提供的一项基本的国际支付服务。

它主要通过银行间的网络和相关机构的合作来完成。

以中国银行为例，其国际汇款业务通常包含以下环节：1. 预约和申请：客户需要填写相关表格，提供汇款金额、收款人信息、目的地等，然后预约汇款时间并提交给银行。

2. 资金划转：银行收到客户汇款的申请后，便开始处理资金的划转。

这通常包括内部风险评估、核实汇款账户余额、判断交易是否合规，并执行资金划转操作。

3. 外汇兑换：如果汇款币种不同于收款币种，商业银行会进行外汇兑换服务。

银行会按实时汇率进行兑换，并收取一定的手续费用。

4. 目的地银行处理：一旦资金划转到目的地银行，商业银行会将汇款信息传递给目的地银行，并通知收款人领取汇款。

5. 收款人领取：收款人凭据有效身份证明到目的地银行办理汇款领取手续，并领取到账款项。

通过以上流程，国际汇款实现了资金的国际转移。

这对于跨国贸易、旅游消费、留学生费用支付等具有重要意义。

二、国际结算国际结算是商业银行为国际贸易提供的一项重要服务。

在国际贸易中，买方和卖方需要进行货款的结算。

商业银行通过提供结算服务，顺利完成资金交换。

国际结算以信用证的形式进行。

信用证是买方的银行发给卖方的银行，保证了支付货款的安全。

在信用证的作用下，商业银行进行以下步骤：1. 信用证开立：买方委托自己的银行开立信用证，并向卖方提供信用证的副本。

信用证中包含了相应的交易金额、货物规格、运输方式等信息。

2. 信用证通知：信用证开立后，买方的银行会通过国际银行间网络将信用证通知卖方的银行。

商业银行中间业务分类

商业银行中间业务可分为以下九大类：一、支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

（一）结算工具。

结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。

1．银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

2．商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。

3．银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

4．支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

（二）结算方式，主要包括同城结算方式和异地结算方式。

1．汇款业务，是由付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。

汇款结算分为电汇、信汇和票汇三种形式。

2．托收业务，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。

3．信用证业务，是由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。

（三）其他支付结算业务，包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。

二、银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

银行卡业务的分类方式一般包括以下几类：（一）依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。

借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。

（二）依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。

（三）按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。

（四）按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）。

（五）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。

商业银行的中间业务

转型目标
该银行将中间业务转型作为重点，旨在提高非利息收入占比，优化收入结构。
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务转型
案例一
1. 间业务产品和服务。
通过优化客户结构，增加对高净值客户的营销力度，提高客户黏性。
3. 提升风险管理水平
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务风险管理
案例三
1. 完善内部控制机制
建立健全的内部控制体系，加强对中间业务的监督和检查。
3. 提高员工风险意识
加强员工风险意识培训，提高员工对风险的敏感度和应对能力。
2. 强化风险评估和监控
对中间业务进行全面风险评估，并制定相应的风险控制措施。
成效
通过实施有效的风险管理策略，该银行成功降低了中间业务风险，保障了资产质量，提升了整体经营稳健性。
要点一
总结词
市场风险是商业银行在中间业务中面临的主要风险之一，主要受到利率、汇率、商品价格等因素的影响。
要点二
详细描述
市场风险的来源主要是金融市场的波动，包括利率、汇率、商品价格等。这些波动可能会影响中间业务的收益和本金，从而对商业银行的财务状况产生负面影响。例如，如果市场利率上升，商业银行的债券价格可能会下跌，从而影响其资产负债表和盈利能力。
05
中间业务对商业银行的影响
对商业银行业务的影响
扩大业务范围
中间业务可以扩大商业银行的业务范围，增加其收入来源，提高其在金融市场中的竞争力。
提升客户黏性
通过提供多样化的中间业务，商业银行可以更好地满足客户需求，提高客户满意度和黏性。
优化资产负债结构
中间业务可以帮助商业银行优化资产负债结构，降低风险，提高资产质量和稳定性。

商业银行的运作机制和业务模式

商业银行的运作机制和业务模式商业银行作为金融体系的重要组成部分，承担着资金中介、金融风险管理、货币供应等重要功能。

本文将探讨商业银行的运作机制和业务模式。

一、商业银行的运作机制1. 存款吸收机制商业银行通过吸收存款来获得资金，提供储蓄和支付服务。

其主要途径包括个人储蓄存款、企业活期存款、定期存款等。

商业银行通过设定较高的存款利率吸引存款，同时与存款人签订存款合同，约定存款期限、利率和取款方式等。

2. 贷款发放机制商业银行通过向个人和企业提供贷款来盈利。

贷款发放机制包括申请、审查、核准、放款和贷后管理等环节。

商业银行根据借款人的信用状况、还款能力和贷款用途等因素进行综合评估，并与借款人签订借款合同，约定贷款金额、利率和还款方式等。

3. 利差获利机制商业银行通过利差获得利润。

利差是指商业银行从吸收存款和发放贷款之间的利率差异中获取的收益。

商业银行通常以较低的利率吸收存款，同时以较高的利率向借款人发放贷款，通过利差来获利。

4. 资金运作机制商业银行通过资金运作实现风险管理和资金增值。

资金运作包括财务市场投资、利率互换、外币兑换等活动。

商业银行通过在金融市场进行投资和交易，以及利用金融衍生品等工具来规避风险和优化资金配置。

二、商业银行的业务模式1. 存款业务商业银行为个人和企业提供各种类型的存款服务，包括储蓄存款、结算账户、定期存款等。

商业银行通过吸收存款来提供贷款和支付服务，同时向存款人支付一定的存款利息。

2. 贷款业务商业银行向符合要求的个人和企业提供各类贷款，包括个人消费贷款、企业经营贷款、房地产贷款等。

商业银行通过贷款发放来获得利息收入，并与借款人签订贷款合同以确保借款安全。

3. 支付结算业务商业银行提供支付结算服务，包括个人和企业的转账、汇款、电子支付等。

商业银行通过提供支付结算服务来实现资金的安全、快捷和便利的流转，有效满足人们的日常支付需求。

4. 外汇业务商业银行为客户提供外汇兑换、外汇买卖、外汇汇款等业务。

支付结算类中间业务_商业银行经营与管理_[共3页]

商业银行经营与管理2．金融服务类中间业务金融服务类中间业务是指商业银行通过为客户提供金融服务，以收取手续费为目的，不承担风险，不构成商业银行或有债权/债务的业务。

此类业务为银行带来各种服务性收入，不影响银行表内业务质量，包括支付结算类、代理类、咨询类业务等，实际上就是狭义的中间业务包括的业务类型。

（二）我国银行业现行的分类方法我国商业银行现行的中间业务分类方法延续了《商业银行中间业务管理暂行规定》中的九分法。

1．支付结算类中间业务支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理的因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。

2．银行卡业务银行卡业务是授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具的业务。

3．代理类中间业务代理类中间业务是指商业银行接受客户委托代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

4．担保类中间业务担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。

5．承诺类中间业务承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务。

6．交易类中间业务交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需求，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要指金融衍生业务。

7．基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。

8．咨询顾问类业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。

9．其他类中间业务其他类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。

商业银行的支付结算业务

《电子银行业务管理办法》
规范了电子银行业务的准入、运营和风险管理，推动了电子支付的健康发展。
《反洗钱法》
强化了支付结算业务中反洗钱监管，防范金融风险和犯罪活动。
监管政策与法规的发展趋势
01
02
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数字化转型
随着科技的发展，监管政策将更加注重数字化转型，推动传统支付结算业务向电子化、移动化转型。
商业银行的支付结算业务
汇报人：可编辑 2024-01-05
目录
• 商业银行支付结算业务概述 • 商业银行支付结算业务的运作流程 • 商业银行支付结算业务的风险管理 • 商业银行支付结算业务的创新与发展 • 商业银行支付结算业务监管政策与法规
01
商业银行支付结算业务概述
定义与特点
定义
支付结算业务是商业银行通过票据、汇款、托收、信用证、电子支付等方式，为客户提供的货币给付及资金清算的业务。
03 商业银行根据客户支付请求生成相应的支付指令 1
收款方所在银行收到支付指令后，进行资金清算与结
算。
02
收款方所在银行将收到的资金划拨至收款方账户，并
将结算结果通知收款方。
03
商业银行与收款方所在银行之间进行资金清算与结算
，确保交易的公平性和安全性。
支付结果反馈
。
03
第三方支付
第三方支付是指非银行机构作为中介，为消费者和企业提供支付服务。
第三方支付平台通过与商业银行合作，实现了线上线下的全覆盖，为用
户提供更加便捷的支付体验。
跨境支付结算业务的发展
跨境支付
随着全球化的加速和国际贸易的增加，跨境支付结算业务成为商业银行的重要业务领域。商业银行通过提供跨境支付服务，满足企业跨境贸易的资金结算需求。

商业银行支付结算

8.如果有正当理由，付款人可以全额拒绝付款，也可以部分拒绝付款，但需要填写“拒绝付款理由书”。
委托收款
Hale Waihona Puke 1.委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。
2.收款人委托办理结算，只要向开户行填写托收凭证和有关债务证明，银行审查后即可受理。 3.委托收款在同城、异地均可办理，没有金额起点和最高限额的限制。 4.付款人对收款人委托收取的款项如有异议可提出拒付。
5. 付款人可以在承付期满日按期全额付款，也可以在承付期满前提前向银行表示付款。 6.付款人可以根据商品的价格、数量或金额等变动原因进行多承付。 7.付款人无正当理由，因为款项不足在承付期满后仍未付款的称为逾期付款，在承付期到期日只承付部分款项的称为部分付款，发生逾期付款和部分付款，付款人都需要支付赔偿金。
托收承付
1. 托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。 2. 托收承付的收付款双方必须签有符合我国《合同法》的购销合同，并在合同上写明使用托收承付结算方式。 3. 托收承付结算每笔金额起点为1万元。新华书店系统每笔金额起点为1000元。 4. 付款人开户行接到收款人开户行寄来的托收凭证和交易单证后，经审查无误，应及时通知付款人付款。验单付款的承付期为3 天，验货付款的承付期为10天，收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。
汇兑结算
托收承付委托收款
之间的比较
汇兑结算
1.汇兑是汇款人委托银行将款项支付给同城或异地收款人的结算方式。
2.汇款人需要办理汇兑结算，只需要把款项交给银行，银行即代为划转。解付时根据客户要求，可以直接办理转账，也可以支付现金，如客户需要，还可以办理分次支取或进行转汇。另外，银行还可以根据客户的委托办理退汇。因此，可以说汇兑结算是一种方便灵活的结算方式。 3.汇兑结算可适用于单位和个人的各种款项的结算，且不受金额起点的限制。

商业银行中间业务

中间业务又称表外业务,其收入不列入银行资产负债表.1、结算业务结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。

1) 结算工具:结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。

目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。

主要的票据结算工具：（1)、银行汇票：由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。

（2)、商业汇票：由企业签发的一种票据,适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。

（3)、银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据。

可分为不定额本票和定额本票。

（4)、支票：由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是我国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐.2）结算方式：（1）同城结算方式：a。

支票结算商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结算.支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人，从而实现资金调拨,了结债权债务关系的一种过程。

b。

帐单支票与划拨制度。

这是不用开支票,通过直接记帐而实现资金结算的方式.c。

直接贷记转帐和直接借记转帐. 这两种结算方式是在自动交换所的基础上发展起来的.自动交换所交换的是磁带而不是支票。

它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同银行资金结算。

d。

票据交换所自动转帐系统。

这是一种进行同城同业资金调拨的系统。

参加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机，这样收款银行立即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户,贷记收款银行帐户。

(2）异地结算方式：a。

汇款结算汇款结算(Remittance），是付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算方式。

汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式。

b. 托收结算托收结算（Collection），是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票,并委托银行代为收取款项的一种结算方式。

银行的支付结算业务

银行的支付结算业务支付结算是银行业务中至关重要的一项，它涉及到人民币的流转、交换和结算。

银行通过支付结算业务为客户提供支付、清算和结算的服务，从而保障了社会经济的运转和交易的安全性。

本文将从支付结算的概念、支付结算的方式、支付结算的作用以及未来支付结算的趋势等方面进行论述。

一、支付结算的概念支付结算是指银行根据客户的指令，通过资金转移和结算清算的方式，完成金融交易并规范交易行为的一种业务。

它是银行作为金融机构的职能之一，通过提供资金的存储、转移和结算等服务，为客户的交易提供安全可靠的支持。

二、支付结算的方式1. 现金支付现金支付是指以纸币、硬币等现实形式实现支付的方式。

这种方式的优势在于交易的即时性和便捷性，但劣势在于存在安全隐患和资金流动的限制。

2. 银行转账银行转账是指通过银行机构进行资金转移的一种方式。

它通过电子方式，将资金从一方的账户转移到另一方的账户，减少了现金交易所带来的风险和不便。

银行转账可以分为单笔转账和批量转账两种形式，满足了不同客户的支付需求。

3. 电子支付电子支付是指通过电子通讯技术实现支付的方式，包括信用卡支付、支付宝、微信支付等。

电子支付的优势在于方便快捷、安全可靠，并且可以实现不同账户之间的资金转移。

随着互联网的普及和移动支付的发展，电子支付在支付结算中扮演着越来越重要的角色。

三、支付结算的作用1. 促进行业发展支付结算作为金融服务的一环，为各类企业和个人提供了方便快捷的支付方式，促进了商业交易的发展。

它不仅提高了效率，也推动了经济的繁荣。

2. 保障交易安全支付结算通过银行的安全系统和风险管理措施，保障了客户的交易安全。

银行对交易的即时监控和风险评估，能够提前识别和拦截异常交易，减少了欺诈和风险带来的损失。

3. 促进资金流动支付结算为资金提供了快速、便捷的流动通道，加速了资金的周转。

特别是电子支付的发展，将资金的流动性和使用性进一步提升，推动了消费和投资的激增。

四、未来支付结算的趋势随着科技的不断进步和金融创新的不断涌现，支付结算业务也在不断发展和演变。

商业银行中业务支付结算方式

– 普通支票、现金支票、转帐支票 – 划线支票和未划线支票
二、支付结算方式
1、汇兑：汇款人委托银行将一定金额款项汇给外地收款人的结算方式
• 基本当事人
– 汇款人 – 汇出行 – 汇入行 – 收款人
种类
• 信汇（M/T）：汇出行将付款委托书用邮递方式寄交汇入行委托解付
• 电汇（T/T）：直接用电讯方式通知 • 票汇（D/D）：付款人向银行购买银行
• 托收的性质：商业信用 • 国际托收
– 托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、付款人
国际托收的种类
• 按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托收
• 按交单条件的不同
– 付款交单：委托人指示托收行只有在付款人付清款项时才可交出单据
• 即期付款交单和远期付款交单
– 承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，代收行即将货运单据交给付款人提货
保理业务程序
4
出口商
5
1
6
2
出口地银行
3
（出口地保理商）
7
进口商
8
9
进口地银行（进口地保理商）
保理的作用
• 对出口商来说，转嫁了信用风险和汇率风险，融通了资金，获得其他银行服务
• 对进口商来说，节省了开立信用证的手续费和押金，但通常货价提高
• 对银行来说，可收取1-2%的手续费和融资利息，但要承担信用风险和汇率风险
• 汇票是一种流通工具，可以在票据市场上流通转让。
• 背书
就是转让汇票权利的一种法定手续，就是由汇票持有人在汇票的被面签上自己的名字或在加上受让人的名字，并把汇
票交给受让人的行为。
拒付（Dishonor）
退票
持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝承兑（Dishonor by no-

商业银行结算业务

商业银行结算业务随着金融市场的发展和全球经济的日益紧密融合，商业银行作为金融体系的重要组成部分，在金融市场中发挥着重要的作用。

商业银行的结算业务是其最基础的业务之一，也是银行与客户之间进行资金交付和资金结算的重要环节。

商业银行的结算业务主要包括存款、支付结算、清算和托收等。

其中，存款是商业银行接受客户存款的基本业务。

商业银行通过各种存款产品，如活期存款、定期存款等，吸收大量的闲置资金，并为客户提供相应的利息回报。

另外，商业银行还为客户提供支付结算服务，包括转账、支票、银行卡等支付方式，以满足客户日常的资金支付需求。

清算是商业银行结算业务的核心环节，是指商业银行与其他金融机构之间，以及与客户之间进行资金结算和账户调整的过程。

在银行间清算系统中，商业银行根据自身与其他机构的资金流动情况，通过清算机构进行债权债务相互抵销，最终确定各方的净结算金额。

在日常交易中，商业银行还经常与客户进行结算，包括账户内部的支付和归集。

商业银行通过清算业务的开展，实现了资金的全面利用和合理配置，提高了金融机构的经营效益和风险控制能力。

托收业务是商业银行结算业务的另一项重要内容，是商业银行作为代理人，按照委托人的要求，代为收取、保管并处理货物或有价证券的一种业务。

托收业务可以分为委托款项托收和委托票据托收两种形式。

商业银行通过托收业务的开展，为客户提供了方便快捷的资金回收和票据兑现的渠道，同时也为企业的资金管理和票据结算提供了重要的支持。

商业银行结算业务的开展，不仅能够为客户提供高效、安全、便捷的金融服务，还能够为商业银行创造丰厚的收入和利润。

在开展结算业务的过程中，商业银行需要建立健全的风险管理制度，加强内部控制，合规经营。

商业银行还需要不断创新和完善结算产品和服务，满足客户多样化的需求。

随着金融科技的不断发展和应用，商业银行结算业务也面临着新的挑战和机遇。

商业银行需要加强与科技企业的合作，开发和推广新的支付工具和结算方式，提高结算效率和服务质量。

商业银行的支付结算和清算业务

保障金融安全
金融安全是商业银行的核心任务之一。在开展支付结算和清算业务时，商业银行需要采取有效的技术手段和管理措施，保障客户资金的安全，防止欺诈和非法交易的发生。同时，也需要加强内部控制和监管合规，确保业务操作的规范性和合法性。
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02 商业银行的支付结算工具
票据类支付结算工具
支票
支票是一种由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
本票
本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
汇票
汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或者在一定期限内，向收款人或者持票人无条件支付一定款项的票据。
预防措施
商业银行应加强内部控制，完善风险防范机制；应加强员工培训，提高合规意识和风险意识；应建立完善的举报制度，鼓励员工和社会公众举报违规行为。05 未来发展趋势与挑战
电子化与无纸化的发展趋势
电子化
随着科技的发展，商业银行的支付结算和清算业务正逐渐向电子化转变。电子支付、电子清算等业务逐渐成为主流，大大提高了支付效率和资金周转速度。
本行内清算业务的主要目的是确保商业银行内部资金流动的顺畅，保障各项业务的正常进行。
本行内清算业务的处理方式主要包括内部转账、资金调拨等。
本行内清算业务的效率和风险管理对于维护商业银行的稳定运营至关重要。
清算业务的效率与风险管理
清算业务的效率是衡量商业银行服务水平的重要指标之一，高效的清算业务能够提高客户满意度，增强市
非票据类支付结算工具
电子转账
电子转账是指通过电子渠道，将资金从付款账户划转到收款账户的结算方式。