合同稽核管理办法

Abe 股份有限公司

作业文件

合同稽核管理办法

2010-xx-xx 发布2010-xx-xx 实施

Abe 股份有限公司

发布

1、目的

加强对各类合同的监督和控制，确保公司利益最大化。

2、适用范围

适用于以公司名义对外签订的各类合同，包括物料采购、外协加工、固定资产采购、外包劳务，以及各种费用支出合同。

3、术语与定义

误判率=当期未能稽核出的错误合同数量宁当期签订的合同总数量。

4、职责

4.1合同签订部门

4.1.1负责搜索所需采购物料、固定资产、劳务、费用的市场信息。

4.1.2负责收集供应商的价格及其他信息。

4.2合同稽核岗

4.2.1负责对各类合同中的价格、挂账方式、结算方式等内容进行稽核。

4.3财务总监

4.3.1负责审定总额在20万元以内的合同。

4.4财务副总

4.4.1负责审定总额在20万元以上的合同。

5、工作内容

5.1

5.2

5.3

流程 工作说明

责任部门 使用表单

供应商的选择按照《采 购过程控制程序》等相 关文件执行。

5.2.1根据合同标的的品 种、规格、标准、数量 、和交付期的不同，合 同签订部门应选择至少 三家符合采购条件的供 货商作为询价对象； 5.2.2在得到供应商的报 价信息后，合同签订部 门应将供应商的报价资 料、厂家联系人及联系 方式等信息留存，同时 交合同稽核岗人员一份

5.3.1合同稽核岗人员在 收到合同初稿后，应对 合同中的价格、挂账方 式、结算方式等内容进 行稽核，并在一天内稽 核完毕，同时签署稽核 意见。

5.3.2合同总额未超过20 万元的，由财务总监审 5.3.3合同总额超过20万 元的，由财务副总审 ^E 。

合同签 订部门

合同签 订部门

合同稽 核岗、 财务总 监、财 务副总

《询价/报 价表》

相关《合 同》

5.4

合同签

订部门

在合同审定完毕后，由 合同签订部门按《采购 过程控制程序》等文件 的规定签订合同。 5.6激励措施：合同稽核岗人员必须将当期误判率控制在 5%以内；如误判率超过5%每超过

一个合同，按200元进行罚款。

5.7在对外签订合同时，必须有财务副总或财务总监签字，印章管理部门才能予以盖章。

6、相关文件

6.1《米购过程控制程序》

7、相关记录

8本文件更改记录

文件更改记录