商业银行中间业务的管理PPT课件
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商业银行中间业务及风险防范(培训课件)
理财产品误导
虚构投资收益、误导说服客户投资，导致客户 损失惨重。
总结及建议
中间业务作为商业银行利润来源的重要组成部分，需要得到合理规范和管理。同时，银行内部管理和监管部门 需要密切配合，加强监管和风险防范。
结论
整合内部资源，完善风险管理体系，加强合规监管。
建议
加强内部审计监管，提高员工合规意识，促进业务 合规发展。
商业银行中间业务及风险 防范
本课程将介绍商业银行中间业务，通过分类和风险分析，帮助您熟悉中间业 务的特点，掌握监管要求，并了解防范中间业务风险的常规措施和典型案例。 最后，我们也将总结和提出建议。
什么是中间业务？
业务定义
中间业务是指银行在资产负债表以外的直接或间接 业务。
分类
非信贷业务和信贷业务。
3
信息披露
坚持信息披露应透明、及时、准确、完整，注意重大事项通报。
防范中间业务风险的常规措施
制度建设
风险评估制度、防火墙制度、灭火应急预案。
风险管理
供应商管理、信用风险管理、市场风险管理。
内控管理
权限控制、审批规范、审计风险管理。
典型案例分析
信用卡代办
违规代办信用卡，存在恶意套现、交叉售卖等 行为，最终被处罚。
各类中间业务的特点及风险
资本市场业务
波动性大、风险高、谨慎贷款。
财富管理业务
收益高、依赖高净值客户、信托监管。
综合金融业务
复杂性高、管控难、打通牌照。
国际业务
外汇风险、政策风险、市场准入。
中间业务的监管要求
1
统一规范
中间业务需要遵守证券法、保险法、信托法等相关法算等环节都需要牌照和监管。
商业银行中间业务与管理PowerPoint演示文稿
20元 5元 5元 2元/笔
10元 5元 10元 2元/笔
2元+1% 7元 2元+1%
金卡50 普卡20 金卡160
普卡20 彩卡60 普卡80
50元 50元 50元
商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
中间业务收费定价四原则
• 收益与风险相匹配的原则 • 收益与成本相匹配的原则 • 投入与产出相匹配的原则 • 与需求弹性相结合的原则
商业银行中间业务与管 理-PowerPoint演示文
稿
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2020/11/8
商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
5.1 中间业务概述
5.1.1 中间业务的概念 5.1.2 中间业务的特点 5.1.3 表外业务与中间业务的关系 5.1.4 中间业务收费问题 5.1.5 中间业务的分类 5.1.6 我国商业银行发展中间业务的策略
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商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
收费上要注意调整和规范
• 一要调高人民币结算业务的收费标准； • 二要调整外汇中间业务的收费标准； • 三要制定代理业务的收费标准； • 四要出台新开业务的收费标准或规定。
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商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
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商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
中间业务与表外业务的区别
• 中间人的身份不同 • 业务风险不同 • 发展的时间长短不同
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商业银行中间业务与管理PowerPoint 演示文稿
表外业务的特点
• 灵活性强 • 透明度低 • 高杠杆作用 • 交易高度集中
商业银行中间业务与管理ppt
包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用 证、保函等担保类业务。
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
一、担保类中间业务
担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力 提供担保，承担客户违约风险的业务。
主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
•备用信用证
• 备用信用证（standby letter of credit)实际上是一种银
•行担保，客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行通过备用 •信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证 •行代替客户向受益人进行偿付。 • 银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收 入。 • 备用信用证既可用作一般的非融资性担保，也可用于融资 •性担保。 因此，在国际上备用信用证常用于替代银行保函，也 •用于贷款担保。甚至用在发行债券，发行商业票据和资产销售 •方面。
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
融资保函
融资保函是指银行利用其资信为申请人取得某种 资金融通的便利，避免其垫付一笔资金。向受益人保 证申请人将在收到有关发货单据达合同金额一定比例 （如90%或100%）时，逐步开始偿还款项及利息。
融资保函包括延期付款保函、透支保函、海关保函 、保释金保函。
前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款 ，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可 撤消该项承诺。
后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺 ，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
票据发行便利
（Note Issuance Facilities,缩写为NIFS）
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
一、担保类中间业务
担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力 提供担保，承担客户违约风险的业务。
主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
•备用信用证
• 备用信用证（standby letter of credit)实际上是一种银
•行担保，客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行通过备用 •信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证 •行代替客户向受益人进行偿付。 • 银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收 入。 • 备用信用证既可用作一般的非融资性担保，也可用于融资 •性担保。 因此，在国际上备用信用证常用于替代银行保函，也 •用于贷款担保。甚至用在发行债券，发行商业票据和资产销售 •方面。
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
融资保函
融资保函是指银行利用其资信为申请人取得某种 资金融通的便利，避免其垫付一笔资金。向受益人保 证申请人将在收到有关发货单据达合同金额一定比例 （如90%或100%）时，逐步开始偿还款项及利息。
融资保函包括延期付款保函、透支保函、海关保函 、保释金保函。
前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款 ，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可 撤消该项承诺。
后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺 ，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。
••2020/10/12
•商业银行业务与经营
票据发行便利
（Note Issuance Facilities,缩写为NIFS）
第五章 商业银行中间业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
第5章 商业银行 中间业务管理
5.1中间业务概述 5.1.1中间业务的含义和特点 1）中间业务含义
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
2）中间业务的特点
（1）一般不需要动用自己的资金 （2）特定的业务方式 （3）中间业务是特殊的金融商品
3）中间业务和表外业务的关系
5.6表外业务管理 5.6.1表外业务的含义和种类 1）表外业务的含义
表外业务是指商业银行所从事的按通行的会 计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债 表总额的经营活动 2）表外业务的特征 （1）提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 （2）表外业务形式多样 （3）表外业务的金融杠杆性极高 （4）表外业务透明度低，监管难度大
（1）表外业务风险 由一能于定性各 的表种偏外不差业确，务定从风因而险素蒙是的受指影损商响失业使和银实获行际得在收额表益外外与收业预益务期的经收机营益会中存或，在可
（2）表外业务风险的特征 ①风险损失巨大 ②风险复杂性和不确定性高 ③风险计量难度高 ④风险集中
2）表外业务风险的种类
（1）信用风险 （2）市场风险 （3）流动性风险 （4）筹资风险 （5）结算风险 （6）经营风险 （7）定价风险 （8）信息风险 （9）国家风险 （10）法律风险
5.2.2支付结算工具 1）结算工具的含义
结算工具是指商业银行用于支付结算过程中 的各种票据和结算凭证 2）使用结算凭证的基本规定 3）票据的种类 银行汇票；商业汇票；银行本票；支票 4）结算方式的种类 汇兑；委托收款；托收承付、信用证、银行卡
5.2.3我国支付结算系统的发展 1）中国人民银行的全国电子联行 2）中国人民银行的现代化资金清算系统 3）中国人民银行的中国现代化支付系统
5.1中间业务概述 5.1.1中间业务的含义和特点 1）中间业务含义
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
2）中间业务的特点
（1）一般不需要动用自己的资金 （2）特定的业务方式 （3）中间业务是特殊的金融商品
3）中间业务和表外业务的关系
5.6表外业务管理 5.6.1表外业务的含义和种类 1）表外业务的含义
表外业务是指商业银行所从事的按通行的会 计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债 表总额的经营活动 2）表外业务的特征 （1）提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 （2）表外业务形式多样 （3）表外业务的金融杠杆性极高 （4）表外业务透明度低，监管难度大
（1）表外业务风险 由一能于定性各 的表种偏外不差业确，务定从风因而险素蒙是的受指影损商响失业使和银实获行际得在收额表益外外与收业预益务期的经收机营益会中存或，在可
（2）表外业务风险的特征 ①风险损失巨大 ②风险复杂性和不确定性高 ③风险计量难度高 ④风险集中
2）表外业务风险的种类
（1）信用风险 （2）市场风险 （3）流动性风险 （4）筹资风险 （5）结算风险 （6）经营风险 （7）定价风险 （8）信息风险 （9）国家风险 （10）法律风险
5.2.2支付结算工具 1）结算工具的含义
结算工具是指商业银行用于支付结算过程中 的各种票据和结算凭证 2）使用结算凭证的基本规定 3）票据的种类 银行汇票；商业汇票；银行本票；支票 4）结算方式的种类 汇兑；委托收款；托收承付、信用证、银行卡
5.2.3我国支付结算系统的发展 1）中国人民银行的全国电子联行 2）中国人民银行的现代化资金清算系统 3）中国人民银行的中国现代化支付系统
商业银行业务经营与管理ppt课件第十二章 中间业务管理PPT课件
工资、收费、保险等；
应收账款的代收或收买；
以购买票据的方式购买应 收账款；
现金管理、代销债券、会
计事务、保管箱、外汇买
卖、理财等。
.
23
第四节 代理咨询业务
代客理财 关注我国银行“代客理财业务”的发展。
.
24
第四节 代理咨询业务
我国的银行理财业务
自2004年第一只银行理财产品上市后， 银行理财业务便很快成为各行竞相角逐的战 场。2009年的银行理财市场，产品发行机构 已增至86家，产品发行数突破7000款大关， 达到7566款，募集资金规模达到5万亿以上。
租赁业务的种类
融资租赁 服务租赁
.
16
一、租赁业务
融资租赁的种类 按业务方法 直接租赁/转租赁/回租租赁
融 资
按出资比例 单一投资租赁/杠杆租赁
租
赁
按地理区域 国内租赁/国际租赁
按财产性质 动产租赁/不动产租赁
.
17
一、租赁业务
融资租赁的种类 直接租赁
三个当事人 两个合同
转租赁
四个当事人 三个合同
第五篇 其他业务管理
.
1
第十二章 中间业务管理
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节
商业银行中间业务概述 租赁与信托 国内结算业务 代理与咨询业务 银行卡业务 中国商业银行中间业务 发展现状
.
2
第一节 商业银行中间业务概述
一、中间业务的概念及特点 二、中间业务的种类 三、商业银行开展中间业务的意义
.
5
一、中间业务的概念及特点
中间业务特点
不动用或少动用自身资金，经营成本低 特定的委托方式，经营风险小 特殊的金融商品，业务基础是商誉及专长
《商业银行中间业务》课件
03
02
定性评估
基于专家意见、经验判断和风险因 素分析进行的评估。
风险敞口分析
分析银行在各个业务领域的风险暴 露程度。
04
中间业务的风险控制
内部控制体系
建立健全的内部控制制度，规范中间业务操作流程。
风险管理策略
根据银行的风险偏好和容忍度，制定针对性的风险管理策略。
风险限额管理
对中间业务设定风险限额，控制高风险业务的规模。
详细描述
随着金融市场的不断发展和客户需求的多样化，中间业务已成为商业银行重要的收入来源。同时，随 着利率市场化的推进和金融脱媒的趋势，商业银行越来越依赖中间业务来提升自身的经营绩效和市场 份额。因此，发展中间业务对于商业银行的可持续发展具有重要意义。
02
中间业务类型
支付结算类中间业务
总结词
提供支付结算工具和服务，保障资金 安全、高效流通。
要求商业银行对中间业务进行充分的信息披露， 提高透明度。
中间业务的监管趋势
01
02
03
强化风险管理
加强对商业银行中间业务 的监管，提高风险管理水 平。
规范市场秩序
加强对中间业务的规范和 管理，维护市场秩序。
推进创新发展
鼓励商业银行推进中间业 务创新发展，满足客户需 求。
THAN段降低风险损失。
04
中间业务的创新与发展
中间业务的创新方向
产品创新
开发新型中间业务产品，满足客户多 元化需求，如财富管理、投资咨询等 。
服务创新
优化客户服务体验，提供个性化、专 业化的服务，如定制化理财方案、一 站式金融解决方案等。
渠道创新
利用互联网、移动设备等新兴渠道， 拓展中间业务的市场覆盖面，提高服 务效率和客户满意度。
商业银行中间业务与管理ppt
31.07.2020
商业银行业务与经营
保函
保函（Letter of Guarantee,缩写为L/G)是银行应 作为申请人的客户要求，向债权受（益人）开出的承 担付款责任的一种书面担保文件。当申请人不能及时 完成对受益人承诺的责任而又拒不付款或无力付款时， 保函开立银行向受益人作出偿付。
按索偿条件：有条件保函和见索即付保函
关费用。
（一）利率的确定
票据发行的利率多以伦敦银行同业拆放利率为基础，也有 以新加坡银行同业拆放利率为依据的。具体利率的确定主要视 借款人资信而定，资信一般的借款需支付比伦敦银行同业拆放 利率更高的利率，而资信卓著的借款人可获低于伦敦银行同业 拆放利率的利率。此外，市场条件也会影响票据发行的具体利 率。
31.07.2020
商业银行业务与经营
在以英美为主的西方商业银行业务中， 与我国中间业务概念相对应对是表外业务
二者的联系和区别：
中间业务
31.07.2020
无风险的中间业务 有风险的中间业务
表外业务
商业银行业务与经营
中间业务的三大领域
一是表外业务 二是收费型的中间业务和资产交易业务 三是投行和其它非银行业务
31.07.2020
商业银行业务与经营
（二） 中国人民银行的分类
（1）支付结算类中间业务
（2）银行卡业务
（3）代理类中间业务
（4）担保类中间业务
（5）承诺类中间业务
（6）交易类中间业务
（7）基金托管业务
（8）咨询顾问类）其它类中间业务
商业银行业务与经营
（三）按照风险大小和是否含有期权期货性质分类
律约束力的协议，银行允诺提供票据发行便利后， 借款人可以在一个通常为5至7年的中期时间内，用 自己名义发行一系列的短期票据，并以此进行周转 性融资；而作出包销承诺的银行（也可以 是银行集
商业银行业务与经营
保函
保函（Letter of Guarantee,缩写为L/G)是银行应 作为申请人的客户要求，向债权受（益人）开出的承 担付款责任的一种书面担保文件。当申请人不能及时 完成对受益人承诺的责任而又拒不付款或无力付款时， 保函开立银行向受益人作出偿付。
按索偿条件：有条件保函和见索即付保函
关费用。
（一）利率的确定
票据发行的利率多以伦敦银行同业拆放利率为基础，也有 以新加坡银行同业拆放利率为依据的。具体利率的确定主要视 借款人资信而定，资信一般的借款需支付比伦敦银行同业拆放 利率更高的利率，而资信卓著的借款人可获低于伦敦银行同业 拆放利率的利率。此外，市场条件也会影响票据发行的具体利 率。
31.07.2020
商业银行业务与经营
在以英美为主的西方商业银行业务中， 与我国中间业务概念相对应对是表外业务
二者的联系和区别：
中间业务
31.07.2020
无风险的中间业务 有风险的中间业务
表外业务
商业银行业务与经营
中间业务的三大领域
一是表外业务 二是收费型的中间业务和资产交易业务 三是投行和其它非银行业务
31.07.2020
商业银行业务与经营
（二） 中国人民银行的分类
（1）支付结算类中间业务
（2）银行卡业务
（3）代理类中间业务
（4）担保类中间业务
（5）承诺类中间业务
（6）交易类中间业务
（7）基金托管业务
（8）咨询顾问类）其它类中间业务
商业银行业务与经营
（三）按照风险大小和是否含有期权期货性质分类
律约束力的协议，银行允诺提供票据发行便利后， 借款人可以在一个通常为5至7年的中期时间内，用 自己名义发行一系列的短期票据，并以此进行周转 性融资；而作出包销承诺的银行（也可以 是银行集
商业银行的中间业务概述(共 33张PPT)
14
第四章
商业银行的中间业务
iii. 保证是指汇票的债务人由保证人承担保证责任， 保证人由汇票债务人以外的他人担当。 iv. 付款是指持票人在依照规定提示付款后，付款人 必须在当日足额付款，持票人获得付款后应在汇票上签 收，并将汇票交给付款人的票据行为。汇款人依法足额 付款后，全体汇票债务人的责任全部解除。 v. 追索是指汇票到期若被拒绝付款、拒绝承兑，或 因承兑人或付款人破产、死亡、逃匿等，持票人可以对 背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权的票 据行为。持票人在行使追索权时应当提供被拒绝承兑的 或被拒绝付款的有关证明，并在规定的时间内将拒绝事 由书面通知前手。
租金是承租人获得对租赁物使用权的 代价。
2、租金的构成
第一，租赁设备的购置成本 第二，利息 第三，营业费用
21
第四章
商业银行的中间业务
3、租金的计算方法
（1）附加利率法 是在租赁资产的概算成本的基础上再加上一个特定的比率 来计算租金的方法。特点是采用单利计算，每期期末等额支 付租金。每期租金计算公式为：
2 5 0 0 0 0 06 % R 5 9 3 4 9 1 1 1 ( 16 % )5
租金总额=593491×5=2967455（元）
26
第四章
商业银行的中间业务
Pi 1 i
期初付租等额年金法
1 (1 i ) n 1 式中符号含义同上。若上例为期初付租，则平均每期应付 租金为 R
二、中间业务的特点
第一，风险低； 第二，不运用或不直接运用自己的资金； 第三，收入稳定。
7
第四章
商业银行的中间业务
三、中间业务的分类
第一，代理性中间业务
第二，结算性中间业务
《银行中间业务介绍》PPT课件
银行中间业务
1 .
提纲
中间业务定义 中间业务特点 中间业务分类 中间业务发展趋势
.
2
中间业务定义
商业银行的中间业务是指银行为客 户办理收付和其他委托代理事项提供 各种金融服务的业务。银行在办理这 类业务时既不是债务人也不是债权人， 而是处于受委托代理的地位，以中间 人的身份进行各项业务活动。
.
3
是没有的。中间业务通俗的理解即手
续费业务。
.
7
中间业务特点
中间业务的发展是商业银行现代化的 重要标志。当代西方商业银行业务经 营的突出特点之一就是中间业务的迅 速扩张，中间业务受到广泛而高度的 重视，并成为西方商业银行发展的战 略选择。
.
8
中间业务特点
这一方面是因为中间业务提供的多元化金 融服务适应了各国宏观经济发展的需要， 另一方面是因为中间业务的发展减轻了资 本金对银行业务的限制，带来了稳定的高 额收入，降低了经营风险，提高了竞争力， 因而中间业务与资产业务、负债业务一起
的可靠资金来源。
.
22
银行承兑汇票业务流程
信贷管理系统 建立发放信息
承兑银行承兑 汇票会计确认
承兑汇票到期 扣款（日始）
承兑汇票到期 扣款（日终）
银行承兑汇票 未用退回
划付承兑汇票 款
扣款余额不足 转垫款
.
23
商业汇票－商业承兑汇票
商业承兑汇票是由出票人签发的， 由银行以外的付款人承兑，委托付款 人在指定日期无条件支付确定的金额 给收款人或者持票人的票据。
.
32
结算方式
支付结算业务结算方式主要包括 同城结算方式和异地结算方式。
.
33
结算方式－汇款业务
汇款业务，是由付款人委托银行 将款项汇给外地某收款人的一种结算 业务。汇款结算分为电汇、信汇和票 汇三种形式。
1 .
提纲
中间业务定义 中间业务特点 中间业务分类 中间业务发展趋势
.
2
中间业务定义
商业银行的中间业务是指银行为客 户办理收付和其他委托代理事项提供 各种金融服务的业务。银行在办理这 类业务时既不是债务人也不是债权人， 而是处于受委托代理的地位，以中间 人的身份进行各项业务活动。
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3
是没有的。中间业务通俗的理解即手
续费业务。
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7
中间业务特点
中间业务的发展是商业银行现代化的 重要标志。当代西方商业银行业务经 营的突出特点之一就是中间业务的迅 速扩张，中间业务受到广泛而高度的 重视，并成为西方商业银行发展的战 略选择。
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8
中间业务特点
这一方面是因为中间业务提供的多元化金 融服务适应了各国宏观经济发展的需要， 另一方面是因为中间业务的发展减轻了资 本金对银行业务的限制，带来了稳定的高 额收入，降低了经营风险，提高了竞争力， 因而中间业务与资产业务、负债业务一起
的可靠资金来源。
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22
银行承兑汇票业务流程
信贷管理系统 建立发放信息
承兑银行承兑 汇票会计确认
承兑汇票到期 扣款（日始）
承兑汇票到期 扣款（日终）
银行承兑汇票 未用退回
划付承兑汇票 款
扣款余额不足 转垫款
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23
商业汇票－商业承兑汇票
商业承兑汇票是由出票人签发的， 由银行以外的付款人承兑，委托付款 人在指定日期无条件支付确定的金额 给收款人或者持票人的票据。
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32
结算方式
支付结算业务结算方式主要包括 同城结算方式和异地结算方式。
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33
结算方式－汇款业务
汇款业务，是由付款人委托银行 将款项汇给外地某收款人的一种结算 业务。汇款结算分为电汇、信汇和票 汇三种形式。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第八章 商业银行中间业务的管理
（三）支付结算业务的意义 • 1、使债权债务得以清偿 • 2、使经济运行效率得以提高 • 3、对经济安全和社会安定产生直接影响
第八章 商业银行中间业务的管理
（四）商业银行的支付结算工具类型 支付结算可以采用现金支付和非现金支付方式。非现金结算工 具主要采用“三票一卡”。 • 1、支票 • 2、汇票 • 3、本票 • 4、信用卡 • 5、我国支付结算工具
第八章
商业银行中间业务的管理
第八章 商业银行中间业务的管理
第八章 商业银行中间业务的管理
一、商业银行中间业务概述 二、商业银行传统中间业务 三、商业银行创新中间业务 四、商业银行中间业务产品的定价
第八章 商业银行中间业务的管理
第一节 商业银行中间业务概述
一、中间业务概念界定 （一）一般概念 • 商业银行在从事传统的资产负债业务以外，利用自身的条件为
间业务，也是商业银行一项典型的中间业务，其特点是业务量 大、风险度小、收益稳定。 （二）支付结算业务的基本原则 • 《支付结算办法》规定凡参与支付结算活动的当事人，包括银 行、单位和个人都必须遵守下列三项基本原则，即：1、格守信 用, 履约付款；2、谁的钱进谁的帐，并由谁支配；3、银行不垫 款，不得损害社会公共利益。
险的功能，给银行提供了控制资金成本，套期保值的投资手段。 客户同样有此类的要求。
（四）增强资产流动性 • 表外业务中的许多金融工具可以促进表内金融资产的流动性。
银行获得新的资金后，在不改变资金总量的条件下，再进行有 关资产业务的拓展、增加收益
第八章 商业银行中间业务的管理
（五）弥补资金缺口 • 70年代商业银行主要通过负债管理，推出新型的存款工具来增
客户提供各种金融服务，被称为中间业务。商业银行从事的这 类业务不列入资产负债表内，但属于能够影响银行当期损益的 经营活动。由于这种业务未在银行资产负债表中直接反映出来， 所以又称为表外业务。
第八章 商业银行中间业务的管理
传统的中间业务是指历史上银行向顾客提供的各类金融服务类 业务，这类经营活动风险小或无风险，如，支付结算、代理、 信托与租赁、咨询，与贷款有关的组织、审批等服务业务，以 及代理行业务等进出口服务业务等。
第八章 商业银行中间业务的管理
（三）信托业务的主要内容
1、代理业务 • 代理业务是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金
融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代替委托人办理 一些双方议定的经济事务的业务。 （1）保管箱业务。 （2）代客户进行个人理财和公司理财。 （3）各种公益基金的委托代理业务。
3、电子支付方式
我国网上支付、电话支付、移动支付等电子支付工具近年也发 展迅速，电子支付交易量不断增加，正在不断适应电子商务的 发展和支付服务市场细分的需求。
第八章 商业银行中间业务的管理
二、商业银行的信托业务
（一）信托的概念界定 • 信托指商业银行作为受托人接受委托人委托，并根据委托人的
要求，替委托人或指定的第三者进行财产事务管理。如代客户 管理、经营、处置财产
加存款来源，以弥补资金缺口；到80年代，银行弥补资金缺口 的重点从负债转向了资产及信用的创造，银行通过资产证券化， 等方式，或使其资金运用转变为资金来源，或以银行自身的信 用与信用评估能力满足客户的贷款需求。
第八章 商业银行中间业务的管理
第二节 商业银行传统中间业务
一、商业银行支付结算业务 （一）支付结算的概念 • 支付结算是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统中
第八章 商业银行中间业务的管理
（二）信托的作用 • 商业银行在从事信托业务过程中，对经济运行产生了重要影响，
并发挥重要的作用，主要表现在：（1）通过向各种客户提供周 到服务，满足各种不同的经济关系和经济利益的特殊要求，并 在促进经济活动中参与主体的多元化和活动形式的多样化过程 中，使商品经济向更高层次发展；（2）通过提供多种信托业务 种类的服务，为委托人提供运用资金和财产的多种形式及广阔 市场，并对信托财产进行有效的管理，从而提高资源的合理配 置程度；（3）通过受托管理和运用财产，筹集和运用稳定的长 期资金，为经济发展提供充分、稳定的资金支持。
第八章 商业银行中间业务的管理
（五）结算方式 • 银行结算方式是指为适应商品交易、劳务供应、资金
1、同城结算方式。 （1）支票结算。 （2）同城特约委托收款。 （3）直接贷记转账和直接借记转账。
第八章 商业银行中间业务的管理
2、异地结算 （1）汇款结算。 （2）托收结算。 （3）信用证结算。
创新的中间业务是指那些虽未列入资产负债表内，但同表内的 资产业务或负债业务关系密切的业务，如，贷款承诺业务、担 保业务、金融衍生工具交易。
第八章 商业银行中间业务的管理
（二）我国对中间业务的规定
• 我国商业银行中间业务既包含了传统的中间业务，又包含了创 新的中间业务内容。根据中国人民银行2001年颁布的《商业银 行中间业务暂行规定》第三条，我国商业银行中间业务是指不 构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业 务。
水平，而且还改变了银行营业收入结构。
（二）为客户提供多样化金融服务 • 这类业务经营比较灵活，只要交易双方同意，便可达成交易协
议。通过发展创新的中间业务，银行的业务范围得以拓宽，满 足了客户的需求，同时保持住市场占有率，并使银行在社会上 的知名度大大提高。
第八章 商业银行中间业务的管理
（三）转移和分散风险 • 创新的中间业务如互换、期货、期权等都有分散风险，转移风
第八章 商业银行中间业务的管理
2、委托贷款。
• 根据该属性，我国商业银行的中间业务分为九大类：1、支付结 算类中间业务；2、银行卡业务；3、代理类中间业务；4、担保 类中间业务；5、承诺类中间业务；6、交易类中间业务；7、基 金托管业务；8、咨询顾问类业务；9、其他类中间业务
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三、商业银行创新中间业务的意义 （一）增加盈利来源 • 商业银行创新中间业务不但可以增加盈利收入，提高银行盈利