民营企业的刑事法律风险来源及其预防

民营企业的刑事法律风险来源及其预防

摘要：优化法治营商环境已成为必然趋势，民营合规经营已成为共识，民营

企业在纳税、投资、融资等领域面临刑事法律风险。分析民营企业现状，面临的

刑事风险有内部合理体系不完善的原因，也有外部制度失衡的原因。我国民营经

济高速发展，激发了市场创新活力，创造了财富与就业机会。但是民营企业蓬勃

发展盲目追逐经济利益造成各种刑事犯罪频发，影响了市场经济的良性发展。本

文分析了民营企业的刑事法律风险现状、刑事法律风险来源，提出了刑事法律风

险预防措施，以供借鉴。

关键词：民营企业；刑事法律风险；来源；预防措施

在市场经营活动中，民营企业面临着各种企业风险，刑事法律风险给民营企

业带来最严重的危害。在对企业家犯罪案件的统计中，民营企业家犯罪案件占

比较高，民营企业风险主动防控意识较欠缺，需不断增强防控刑事风险的能力。

1.民营企业的刑事法律风险现状

民营企业刑事法律风险指民营企业存续期间，企业行为、或企业内员工行为

触犯刑法，或企业外人员实施针对企业的犯罪行为，对企业造成的刑事责任可能性。刑事风险一旦成为事实，对企业可能是毁灭性的打击，甚至引发企业破产。

经济全球化发展使企业持续稳定经营面临越来越多不确定因素，需要通过完善的

风险防控体系来进行防控。常见的民企刑事案件包括非法吸储、非法经营、挪用

资金等，这些犯罪行为使企业面临法律制裁，影响企业长远发展。民企刑事法律

风险既与企业自身有关，也与外部市场环境、社会转型发展、法治环境密切相关。民企相比国企，规模较小，抗风险能力较弱，企业管理体系、管理制度较简单，

经营战略更注重获得利润，很多企业家在积累个人财富的道路上触犯了刑法。很

多案件的爆发促使我国刑事合规体系不断完善，但是这是漫长的系统工程，需要

循序渐进。民企高频刑事犯罪之一是非法吸储，民企资金来源有限，需要通过筹

资扩大生产经营规模，很多企业家由于缺乏法律认知而触犯刑法；而认定集资诈

骗罪不区分集资款无法返款的原因，很多民企因经营不善无法返还集资款，被认定为诈骗罪，民营企业的发展受阻。刑事政策对民营企业发展影响较大，从“从严惩处”到“轻缓治理”，刑事政策逐渐改变，但仍立法滞后性仍影响民企的发展壮大。

2.民营企业的刑事法律风险来源

2.1防范刑事法律风险意识不足

很多民营企业管理者缺乏刑事法律风险意识，对于刑法中明令禁止的行为缺乏认知，导致无意中触犯刑法；有的民营企业家缺乏对民法的敬畏，为了追求高的经济利益，存在侥幸心理而去触碰法律红线，而高受益的背后是高刑事法律风险，很多企业家缺乏辨别风险的能力。对市场经济的刑法主要是从保护市场主体的角度出发，引导市场经济主体在法律规范内开展经营活动，对防止企业外的刑事法律风险具有一定保护作用。民企融资渠道有限，很多中小民营企业面临资金流动风险，产生非法集资、高利贷等乱象，而这些非法融资行为缺乏法律保障，存在刑事法律风险。

2.2缺乏现代化管理制度

民营经济在国民经济发展中扮演重要角色，但是民营企业尤其是中小微民营企业依然存在内部管理缺陷。市场经济亟需各企业改革旧的制度，建立现代化的企业管理制度。以公司制为主的民营企业呈现出以家族为管理层的特征，内部管理缺乏严格的制度约束，在企业投融资、生产、纳税、销售等各个环节缺乏风险防控。部分民营企业只关注生产，没有设立专门的风控部门，潜在刑事法律风险无法及时识别，结果风险不断恶化，产生刑事诉讼，给企业生产经营及声誉均带来损失。

2.3忽视刑法谦抑性

刑法谦抑性是指立法者应当力求以最小的支出-少用甚至不用刑罚，用其他刑罚替代措施，获取最大的社会效益，有效地预防和控制犯罪。发展市场经济是要充分激发主体活力，实现经济创新可持续发展。在对民营企业的刑法使用中缺

乏谦抑性，刑法概括立法方式使立法变得模糊，不但没有能够促进市场经济发展，反而在市场中非理性扩张，混淆了民企犯罪的定性，，比如对于民企的非法吸收

公众存款罪、非法经营罪的扩张性较明显。

3.民营企业的刑事法律风险预防措施

民营企业刑事法律风险来源多种多样，随着市场经济的发展也越来越复杂，

需要采取有效的预防措施，通过合法途径减少刑事法律风险造成的损失。

3.1事前预防与事后控制相结合

民营企业应加大对刑事法律风险的事前控制，一旦进入法律诉讼程序，会给

企业增加成本。风险事前控制最重要的是在意识上、机构设置上、制度建设上不

断完善。民营企业家是掌舵者，首先应树立刑事风险意识，认真学习市场经济相

关刑事法律法规，并加强对全体员工的刑事风险意识培训，促使大家均树立合法

经营的理念，将刑事风险扑灭在萌芽状态。民营企业应建立完善的公司机构，设

置风险防控部门，充分发挥董事、监事、高级管理人员的作用，加强法律咨询、

法务管理，转变家族式的管理模式，将法治落实到民营企业经营的方方面面。在

制度建设上，构建合规治理体系，借鉴国企与央企的制度，建立合规风险预防机制、合规激励机制。事后控制是民企在刑事风险发生后采取有效措施减少损失，

新修订的刑诉法中规定，诉讼人有辩护权与申请权，民企需熟知自身享受的诉讼

权利，增强自我保护，比如当被拘留、逮捕时需核对办案人员身份、核对管辖权，立即委托律师通过律师会申请解除强制措施。如果犯罪事实存在，应配合办案人员，不得妨碍侦查；在被讯问时要防止被诱供或逼供。如果民企是被害人，则需

首先保存好证据，向办案机关提出控告，积极配合查清事实，能争取刑事和解的

尽量争取，减少诉讼成本，争取经济赔偿。

3.2针对不同的刑事法律风险来源分别采取措施

民企常常由于资金短缺而陷入非法集资风险，针对这一风险因素需提升对合

法融资的认识，通过银行等正规渠道进行融资；关注当地政府惠企政策，争取专

项资金扶持。在融资选择时一定要谨慎思考，选择稳妥的融资方式。民企需根据

合同约定支付融资利息与本金，合理进行资金流管理，防止出现债务违约而使企