审计所需资料清单-2017
审计所需提供资料清单(报表)
审计所需资料清单（报表审计）
__________ ___公司（单位）：
因本次审计工作的需要，请贵公司提供如下资料：
1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；
2、以前年度审计报告、历年验资报告、评估报告；
3、公司章程、协议、董事会决议、重大事项董事会议纪要或总经理办公会纪要等；
4、公司设立、变更和公司股东变更等有关资料；
5、银行开户、销户通知书、银行存款对账单、余额调节表；
6、房屋、土地、采矿权、车辆等资产权属证明，知识产权证书等无形资产证明材料；
7、长短期投资协议、资产转让协议、上级有关部门相关批复、被投资单位营业执照、验资报告、会计报表；
8、现金、固定资产、存货盘点表；
9、长短期借款合同、抵押担保资料；
10、纳税鉴定文件、纳税申报表；
11、审计期间会计报表（均须披露上年数）及附注、科目余额表（一至最末级）、各科目总账及明细账；
12、往来款询证函；
13、管理层声明书、客户提供长期资料；
14、房屋租赁合同、重要销售及采购合同、协议等；
15、其他需要的资料：每个科目复印两份凭证(带附件)
以上资料未尽之处，请以审计人员要求为准，谢谢。
年月日。
审计资料清单
年审
一、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证复印件
二、报表类需提供以下资料
1报表：12月底资产负债表、利润表及现金流量表
2审计报告上年度审计报告复印件
3银行类所有开户行的银行对账单，本年度现金盘点表
4存货存货明细及盘点表
5固定资产固定资产明细，折旧表（有购进日、折旧年限、残值，净值、月折旧）
有车就要提供行驶证复印件或租车协议，有房就要提供房产证复印件或房屋租赁协议6待摊费用及长期待摊费用提供明细，应包括发生日期，原始金额，摊销年限，本期摊销额
7长期股权投资投资协议
8短期及长期借款借款合同（每笔的借款日，约定利率，还款日）
9往来类科目提供客户明细
10实收资本验资报告、公司章程；经营期间有变更的要提供股东会决议及章程修正案
11营业收入提供大额销售或服务合同2-3份
三现金日记账、银行日记账、总账、明细账、全年凭证，二级科目余额表。
审计所需资料清单-2017
审计所需资料清单-2017
一、公司基本信息
1.公司名称
2.成立时间
3.公司性质（如有限责任公司、股份有限公司等）
4.公司地址
5.工商营业执照编号
6.纳税人识别号
7.注册资本及实收资本
8.主要股东名单及股权情况
9.公司组织架构图
二、审计期间财务报表
1.资产负债表
2.利润表
3.现金流量表
4.所有附注及报表附属的数据
5.相关会计政策、核算方法及会计估计的说明
6.上年度审计报告
三、审计风险
1.公司内部控制制度建立的时间及范围
2.内部控制评价及审计的结果及意见
3.公司管理层建立的风险管理和内部控制制度
4.公司的管理人员履行其职责的情况
5.公司与相关方之间的关系是否合规，是否存在违规情况
6.公司股权转让、股东增减变更情况
7.公司是否存在重大诉讼、仲裁及其他法律纠纷
8.公司是否存在重大合同亏损风险或政府审批问题
四、其他
1.所有与审计有关的书面文件、文件原件及复印件
2.公司最近几次内部审计报告及其解决情况的表述
3.公司政策、规程、制度、操作手册等文件
4.公司重要业务合同及其履行情况
5.公司会计师事务所提供的其他资料
6.公司的相关电子数据（如财务软件、ERP系统等）
7.其他与审计有关的资料
以上是审计所需资料清单-2017，希望能对需要进行审计的公司提供实用的参考。
审计资料清单
审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。
审计所需资料清单
审计资料清单一基本资料1.基本状况资料（1）历史沿革及改制重组状况，主要包含：贵单位改制建立详细状况及方式、历次股本形成及股权变化状况；（2）贵单位基本状况介绍（包含经营范围、主要产品及经营特色等）；（3）历次工商更改登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营允许证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）从前年度审计报告；（6）成立及历次股权更改时政府等部门有关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其余有争议的状况。
3.分支机构建立状况及分支机构营业地址、营业范围等基本状况介绍。
4.子公司建立状况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度成立状况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议定策。
7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及同意文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权益的使用及权属；9.场所租借协议及有关合同。
10.员工及其社会保障状况，主要包含：员工人数及变化状况、员工专业构造、员工受教育程度、员工年纪散布、履行社会保障制度、住宅制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争状况：（1）主要包含行业管理体系、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上要素的发展趋势；（2）所内行业享受国家及地方政府优惠培植政策；（3）影响本行业发展的有益和不利要素，如家产政策、产品特征、技术代替、花费趋势、购买力与国际市场冲击等要素，指出进入本行业的主要阻碍。
（4）面对的主要竞争状况：包含自己的竞争优势及劣势，市场份额改动的状况及趋势，同行业竞争的状况。
审计所需资料清单
审计所需资料清单请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料。
此清单是我们进行审计工作所需资料的一般清单，我们在现场工作期间可能需要根据具体情况提请贵公司提供进一步的资料。
一、项目前期资料1、项目建议书、可行性研究报告及项目立项文件、初步设计（或扩初设计）及概算、项目目标成本等；2、工程总投资构成一览表(反映概算投资、合同台账、工程款支付情况)2、建设单位上报审批的各种申请文件主要包括：规划、环保、征地、初步设计、施工图审查等申请文件；有权部门的审批过程及批准文件（建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证）、工程质量监督注册）二、项目管理相关资料1、项目所有的管理制度（包含但不限于：项目决策管理、勘察设计管理、招投标及采购管理、合同管理、目标成本管理、变更洽商管理、结算管理、施工管理等方面的制度）；2、公司组织架构图、部门设置及职责描述、岗位设置及职责描述的文件（有关工程项目管理）；3、与建设项目相关的会议决议、纪要等。
三、项目招投标、合同及施工管理相关资料1、所有招标、投标及采购相关资料：（1）采用招标方式：包含标前会议纪要、招标公告、招标文件、招标文件审批单、所有投标人的投标文件、评标记录、中标通知书等相关书面资料；（2）采用非招标方式：包含标前会议纪要、技术要求、比价文件、审批单等相关书面资料。
2、合同台账、项目合约规划、所有的合同、协议文本；3、项目总承包工程及对应分包商清单；4、工程施工图、工程预算（含预算编制说明）；5、工程变更、洽商、索赔资料及相关的统计台账；6、监理规划、监理实施细则、监理日志、现场例会会议纪要、隐蔽工程验收记录、监理旁站记录等监理资料；7、进场材料验收资料；8、项目动态成本控制报表；9、甲供物资验收、领用台账；10、项目结算、决算资料。
四、项目其它资料与项目相关的其它资料。
审计准备资料清单
审计前企业准备资料1．企业法人营业执照复印件2．税务登记证复印件3．公司章程复印件4．各期验资报告复印件5．上年财务及税务审计报告复印件6．经营场所的使用证明材料（包括国有土地出让合同、土地使用协议和租房协议等）7．企业主要记名资产的权属证明（包括房产权证、土地使用权证、机动车行驶证等）。
8．对企业期末存在的有关抵押、担保及重大经济合同等事项进行充分披露，并提供抵押物登记、他项权证等书面资料。
9．对流动资产请提供下列资料：①银行存款准备审计期末的银行对账单及余额调节表（按每一银行账户分别提供）；②应收账款、预付账款、其他应收款提供各往来明细及账龄分析情况表；③存货要求总账明细账与仓库账面保持一致，并提供期末存货明细表及盘点表。
10．对长期投资请提供下列资料：①对股票、债券等投资，请提供投资协议、股权证复印件及收益情况说明；②对其他单位的股权投资（包括全资、控股、参股公司），请提供被投资单位的审计日财务报表、营业执照复印件、公司章程、投资协议、最近一期的审计报告。
11．对固定资产请提供下列资料：①固定资产明细及本期计提折旧明细表；②固定资产中已用于抵押担保的资产清册及相应的协议、抵押物登记等资料。
12．土地使用权请提供如下相关资料：①土地使用权证；②国有土地使用权出（转）让合同；13．对负债请提供以下资料：①请提供短期借款、长期借款合同复印件；②应收账款、预付账款、其他应收款提供各往来明细表及账龄分析情况③应交税金提供年度期末各税种纳税申报表；④有预提费用的提供预提依据。
14．实收资本有变动的，提供工商变更通知书无锡东林会计师事务所有限公司。
(简)审计资料清单
企业年度审计所需提供资料纸质资料
1.营业执照副本复印件
2.公司章程复印件（2017 年度无变更无需提供）
3.年度 12 月会计报表（资产负债表、利润表）
4.期末库存现金盘点表
5.期末固定资产盘点表
6.12 月份所有银行对账单
7.12 月增值税、最后一季度企业所得税申报表（主表）
8.12 月份地税申报表
9.12 月份职工名单及工资表
10.实收资本进账单（如有增资需提供）
11.约定书（事务所提供）
12.管理层声明书（事务所提供）
13.抽查的凭证复印件（任意抽取 5 份费用类凭证）注：以上资料复印件需盖贵公司公章
电子资料
1.资产负债表（提供 2017 年 12 月的）
2.利润表（提供 2017 年 12 月的）
3.科目余额表（1-12月综合本位币，三级，包含项目核算的科目余额表）
4.科目余额表（1－12月所有币别、明细、包含项目核算的科目余额表）
5.明细账（1－12月本位币明细账，√显示对方科目）
6.明细账（所有外币的明细账）
7.2017 年度利润表（无上期审计报告需提供）
8.固定资产清单（显示类别、原值，折旧年限，残值率）
9.。
审计需资料清单
审计资料清单（一）、基本资料1.股权变更后公司营业执照、章程、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证，变更后资产变更的相关文件，发行集团向被收购单位的收购合同。
2.公司审计期间的税种及税率、减免税文件、完税证明；3.关联方单位名册、关联方交易事项说明及关联方交易的相应合同等有关文件、协议；4.公司涉讼的法律文件、律师函件及董事会对涉讼事项的处理议案；（如有）5.重大合同协议的副本：──销售合同──采购合同──运输合同──借款合同──抵押合同（二）、内部管理方面的资料1.历年的董事会及股东会的会议纪要、决议；2.存在担保、诉讼、抵押等或有事项的应提供相关书面资料；（如有）3.公司组织机构图及管理人员资料（董事会、管理层、财务人员清单）；公司各部门设置及各部门职能简介及规章管理制度、人员分工简介；4.现有的重要内部管理制度、办法，如公司财务管理、资产管理、内部审计等方面的制度；5.各部门主要人员清单及职责分工（主要为财务、销售、采购、人力等）（三）、会计核算资料1.截止到2012年6月30日贷款卡信息、审计期间银行存款各账户分析、对账单、调节表、未达支票及未达账项发生日期及注解；2.存货存货收入、发出计价方法，各月产品成本计算单；年末及各期存货盘点报告；盘盈、盘亏、毁损明细表；3.固定资产固定资产盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表；已停止使用及已提足折旧尚在使用的固定资产清单；本年度固定资产报废、转移相关文件；固定资产减值情况证明；重大资产购置、处置相关文件；新增固定资产权属证明（如车辆行驶证等）。
在建工程转固的，需提供竣验资料；4.无形资产土地使用权证、软件的购买合同等5.主营业务收入、成本分析，包括：各类产品各月销售量、销售额分析，解释主要变动；各类产品各月销售成本分析；销售中采取的各种优惠政策的清单；6.2012年1-5月所得税纳税申报表；7.政府补助相关文件及收款凭证复印件；大额非经常损益事项的相关文件资料，如捐赠、处置资产等；8.相关借款合同、如有抵押担保借款请提供相应的抵押担保情况表；。
审计需提供的资料清单
企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。
审计需要资料清单
审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。
2017审计所需资料清单-致同
八 控股子公司及联营公司资料
1
重要实物资产、土地的权属证明、合同或协议（房屋提供产权证，新增单位价值 20万元以上的固定资产提供合同或发票）
2 年度审计报告
3 税收优惠及返还资料
4 税务处罚通知
5 中介机构出具的税收审核报告
第 2 页，共 3 页
客户名称： 会计期间：2017年度
序号
2017年年报审计所需资料清单（脱密）
备注
是否已提 供*
四 税务资料
1
年度所得税汇算清缴或纳税鉴定、审计期内增值税、企业所得税纳税申报表、完 税证明，税务检查通知或决定，中介机构出具的税收审核报告
2017年度及上年度关联业务往来报告表（关联关系表、关联交易汇总表、购销表
2 、劳务表、无形资产表、固定资产表、融通资金表、对外投资情况表、对外支付
件、销户证明(包括本年销户的账号)
9 期末现金盘点表；各项存货盘点表；固定资产盘点表；工程物资盘点表
10
与债权、债务单位的往来（应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付）对 账单
11
截止日大额（债权100万元以上）债权人、债务人通讯地址、邮编（应达相关科目 余额的70％以上）
12 内部往来签认记录（往来、关联交易、内部现金流）
3 所有非经常性资产出让或出售协议
4 所有资产置换协议
5 所有对外投资或股权转让协议
6 内部资金拆借（含资金中心借款）的协议
7 保理协议
三 财务资料
1 2017年度财务报告（全套）
2 2017年合并工作底稿/会计报表汇编底稿
3 各子公司2017年审计报告
4 2017年母、子公司等各单位审计调整事项明细表
第 1 页，共 3 页
审计需要的资料清单
审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。
二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。
三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。
《各项审计所需资料清单》【可修改文字】
可编辑修改精选全文完整版《各项审计所需资料清单》1）汇算清缴审计（2）综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章（3）财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
二、弥补亏损审计a、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章b、财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
c、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
审计所需提供资料清单
建设项目结算审计所需提供资料清单（施工单位）1、招标文件（复印件一份加盖施工单位公章,具体要求详内部审计流程资料要求第1.1条）2、投标文件（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.2条）3、中标通知书（复印件一份加盖施工单位公章）4、施工合同（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.3条）5、全套施工图纸（原件一份，具体要求详内部审计流程资料要求第1.4条）6、图纸会审记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.5条）7、设计变更（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.6条）8、工程洽商记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.7条）9、监理工程师通知或业主施工指令（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.8条）10、会议纪要（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.9条）11、现场签证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.10条）12、甲定乙供材料定价确认单（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.11条）13、施工单位自行采购材料原始凭证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.12条）14、竣工资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.13条）15、结算书（原件三份加盖编制单位公章、造价员执业章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.14条）16、工程量计算书及隐蔽工程量计算书（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.15条）17、钢筋抽料表（土建专业适用）（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.16条）18、其他结算资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.17条）备注：（1）资料报送需填写资料签收表（具体要求详内部审计流程资料要求第1.18条）。
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收件人：发件人：编号：内容：首次审计所需资料清单日期： 2017年4月17日联系人：联系电话：某单位：贵公司委托会计师事务所（以下称“本所、我们”）对贵公司编制的2016年12月31日财务报表进行审计。
我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》的要求进行的，该执业准则要求我们对影响贵公司财务报表进行公允反映的因素进行全面了解和评估，以执行相应的审计程序。
为了审计工作的顺利进行，烦请贵公司向我们提交以下资料。
对于贵公司的配合，我们将不胜感激。
一基本资料（2016年度）1.基本情况资料（1）2016年新增注册资本的股东会决议、章程、验资报告等（2）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议、历次工商变更登记资料；（3）最新的营业执照、行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证；（4）贷款卡、企业征信报告；（5）以前年度审计报告；（6）组织机构设置图；（7）主要管理人员基本资料；（8）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；各月增值税申报表、各季度所得税申报表（4）税收缴款书8.房屋租赁协议及相关合同。
9.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
二财务会计资料—会计报表层面（2016年度）10.审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。
11.审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表（盖章签字）。
12.审计期间总账、科目余额表、各明细分类账、备查账及会计凭证。
13.审计期间重大交易长期合同。
14.审计期间经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。
15.审计期间内部审计机构的审计报告。
16.上年度的合并底稿。
本年集团合并底稿、本年母公司合并底稿。
三财务会计资料—会计科目层面（2016年度）17.货币资金（1）银行对账单(包括外部银行和集团资金结算中心)；（2）银行存款余额调节表；（3）三个月以上的银行定期存单；（4）受限制使用资金（包括抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项）；（5）现金盘点表；（6）外汇批准证书和申请文件；18.应收票据（1）应收票据的合同；（2）截止日已背书有追索权的票据情况；（3）应收票据已贴现、已抵押情况。
（4）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。
19.应收账款（1）坏帐准备计提政策；（2）个别项目计提坏帐准备的批准文件；（3）与客户的对帐单；（4）坏帐内部核销批准、税务核销手续。
（5）销售合同；20.预付账款（1）期末尚未结算的大额预付账款相关合同协议；（2）账龄超过1年的预付账款的合同、付款凭证及未结算的原因。
；21.应收利息（1）应收利息的投资协议或贷款合同；（2）超过1年的应收利息未收回的原因和对相关款项是否发生减值所作的判断列示；（3）应收股利日后收款的凭证；22.应收股利（1）提供相应的利润分配方案；（2）预计收款日期；（3）超过1年的应收股利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。
23.其他应收款（1）已计提的坏账准备、可收回性；（2）长期未能收回的项目的原因；（3）已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。
24.存货及存货跌价准备（1）提供生产成本、制造费用在产成品之间、产成品与在产品之间的分配方法；（2）与其他单位签订的委托代管存货合同。
（3）存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。
（包括上年末和本年末）（4）存货跌价准备计提的政策、存货跌价准备明细计算单及依据、转回存货跌价准备的原因；（5）存货期末余额中含有借款费用资本化金额。
（6）采购合同、订单、报关出口单25.可供出售金融资产（1）提供有关合同、协议等相关文件；（2）存在持续减值情况的证据。
26.长期股权投资（1）提供有关长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；（2）提供被投资单位审计期间业经审计的年度会计报表，如无法提供，请说明原因说明；（3）提供计提长期股权投资减值准备的依据。
27.固定资产及累计折旧（1）固定资产折旧政策及计算方法；（2）固定资产采购合同及采购、付款凭证；（3）固定资产抵押、担保合同；（4）固定资产报废、处置审批文件；（5）固定资产出租、出售、报废等的内部批准文件；（6）报废资产税务备案情况；（7）固定资产减值准备计提的政策、依据及明细计算单；（8）固定资产无减值迹象的证明文件；（9）固定资产报废、处置清单及相应的支持文件；（10）固定资产改良支出的施工合同、验收报告；（11）固定资产盘点计划、盘点报告、使用情况清理；（12）大型固定资产的竣工验收报告。
28.在建工程（1）建设工程的可行性研究报告；（2）建筑施工招投标合同；（3）勘察合同、设计合同、工程承包合同及分包合同、委托监理合同；（4）重大建设项目的立项批文、预算总额及建设批准文件；（5）建筑企业资质证书，施工许可证等；（6）现场监理施工进度报告、工程进度验收报告；（7）工程竣工工验收保告（含消防/环保等）、竣工决算报告等业务资料；（8）在建工程存在减值情况的证明文件；（9）在建工程完工转固报告；（10）施工单位签署的工程质量保修合同；（11）在建工程盘点报告。
29.无形资产（1）无形资产摊销政策；（2）无形资产的购置合同协议、发票等凭证；（3）自制形成无形资产的原始凭据；（4）资产原始价值以评估值入账的，提供评估报告；（5）无形资产计提的政策、存在减值情况的证明文件及依据及明细计算单。
30.开发支出（1）内部研究开发项目支出总额，以及计入研究阶段支出金额和计入开发阶段的金额；（2）重大开发项目的公司管理层可行性研究、立项、预算总额批准等文件。
31.商誉（1）对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程；（2）本期商誉存在减值情况的证明文件；32.长期待摊费用（1）购置相关合同及凭证；（2）摊销的期限。
33.其他流动资产、其他长期资产（1）其他流动资产、其他长期资产发生的合同协议、发票等凭证。
34.递延所得税资产按项目明细列示期初余额、本期新增金额、本期转回金额、期末余额。
35.长短期借款（1）长短期借款的授信额度；（2）长短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同；36.应付账款（1）采购合同、订单（见存货清单）；（2）期后还款凭证。
37.预收账款（1）尚未结算的大额预收账款的相关合同、协议等文件；（2）1年以上未结算的原因。
38.应付职工薪酬（1）有关部门确认的工效挂钩批文；（2）公司对于员工内退、离退休人员福利补贴的有关文件及职工辞退计划，提供内退、辞退福利折现率选取的原则；（3）政府当局有关社会保险、住房公积金缴纳政策的法定文件；（4）公司对在职职工的福利政策；（5）职工名册、工资结构及支付等制度；（6）属于拖欠性质或工效挂钩的部分的金额；（7）股份支付等管理层激励实施方案。
39.应交税费（1）提供公司目前正享受的税收优惠政策说明、相关的批复；（2）地方税收政策(车船使用税、城建税、耕地占用税，教育附加费等)及申报表（3）经当地税务局批准的企业所得税纳税申报表；（4）研发费用、坏账核销、资产盘亏及报废等税务局备案文件；（5）已缴税金的交款凭证（6）期后付款凭证40.其他应付款（1）提供尚未结算的大额其他应付款发生的相关合同、协议等资料；（2）长期未付款的原因。
41.营业收入、营业成本（1）营业收入确认的会计政策及具体方法；（2）提供主要产品、主要客户的销售定价政策、销售合同、结算方式；（3）主要原材料、供应商的采购定价政策、采购合同、结算方式。
42.营业外收入、支出（1）大额收入相关的国家技改，研究拨款相关批准文件；（2）大额支出的批准文件。
43.审计期间编制现金流量表的方法和基础资料，经营活动收到和支付的明细项目，投资活动收到和支付的明细项目，筹资活动收到或支付的明细；及现金流量表补充资料中的数据统计。
四其他资料44.关联方资料：（1）提供关联方及关联关系清单，必要时提供律师意见；（2）关键管理人员和核心技术人员；（4）关联交易定价原则及相关审批程序。
45.截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。
46.资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决仲裁等，如有，贵单位需说明项目的性质、金额及对贵单位财务状况的影响。
如无，贵单位需提供声明。
47.资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，贵单位需说明存在金额及性质。
如无，贵单位需提供声明。
48.贵单位资产负债表日后发生的重大事项，需提供说明及对贵单位财务状况的重大影响。