运用战略地图进行KPI分解.pptx
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基于战略地图的KPI绩效指标分解
直接人员成本率 管理人员成本率 销售费用率 控制与降低销售费用
销售部门 公司、事业部职能部门 销售部门 销售部门 品推部门
1.1.2
降低各项成本费 用，提高净利润 1.1.2.2.2
人均销售费用率
广告宣传费用率
1.1.2.2.3
控制与降低广告宣传成本
1.1.2.2
控制和降低经营管理成 本
1.1.2.2.4
提高市场盈 利 建立良好的 企业和品牌 形象
客户方面
2.2
提高经销商 满意度
2.3 提高最终客
户满意度
2.4
3.6 3.1 提高技术创 3.2
内部营运方面
3.5 4.1
新水平
提高对市场 的洞察力
3.3
提高供应链 管理水平
3.4
提高客户关 系管理水平
提高职能管 理水平
建立并持续改善紫光流程和制度
提高整体劳动生产率 提高应用系 统的应用水 平
5
财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)
战略主题 关键成功因素 1.2.1
提高投资收益率
投资收益率
关键成功因素
关键绩效指标
主要负责部门
投资管理部、 新业务部门
1.2.2.1
加速应收账款的周转率 应收账款周转率
1.2
提高资产利用率
财务部门
1.2.2
加速运营资本的周转率
1.2.2.2
加速库存的周转率
库存周转率
财务部门、供应 体系，物流部 财务部门
1.2.2.3
降低应付账款的周转率
应付账款周转率
1.2.3
加速长期资产的周转率
1.2.3.1
加速固定资产的周转率
地产公司战略地图及平衡计分卡绩效管理ppt
达成操作卓越 （操作过程）
形象 品牌
为公司发展创造 一个好环境 （管制和环境过程）
学习和成长 方面
战略能力
受到激励和准备好的队伍
战略技术
行动的氛围
9
什么是平衡计分卡（BSC）（2）
财务维度
要在财务方面取得 成功，我们应该向 股东展示什么？
客户维度
为了达到愿景， 我们应该对客 户展示什么？
愿景与战略
6
哈佛教授卡普兰 突破性成果= 描述战略+ 衡量战略+ 管理战略
战略的成功执行三要素
使命
我们为什么存在？
价值
什么对我们重要
愿景
我们的希望是什么？
战略
我们的对策
战略地图（诠释战略） 平衡计分卡（指标和重点）
如果你不能衡 量，那么你就 不能管理
如果你不能描 述，那么你就 不能衡量
股东满意
目标值和行动方案（我们需要做什么） 个人目标（我应该干什么）
F1 销售收入
√
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√
财务
F2 F3
利润总额 可控管理费用
√
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F4 销售毛利率
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C1 客户满意度
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客户/市场 C2 投诉处理
√
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√
绩效-战略地图课件
跟我学绩效（精修班）●邹善童|知识点微课02战略地图的作用 战略地图的内容战略地图实例 目录相关资料1990 1992 1993 1996 1996 20002004•平衡计分卡关注战略衡量，战略地图关注战略描述。
突破性成果=描述战略 + 衡量战略 + 管理战略突破性成果=战略地图 + 平衡计分卡 + 战略中心型组织如果你不能衡量（第二个要素），那么你就不能管理（第三个要素） 如果你不能描述（第一个要素），那么你就不能衡量（第二个要素）使命我们为什么存在价值什么对我们重要愿景我们希望的是什么战略我们的对策战略地图诠释战略平衡计分卡指标和重点目标值和行动方案我们需要做什么个人目标我需要做什么战略成果满意的股东愉快的客户高效的流程士气高昂且训练有素的员工信息资本 组织资本团队合作领导力整体协调 文化学习与成长层面通用的战略地图•财务、客户、内部流程、学习与成长四个导面的目标通过因果关系联系在一起。
从顶部开始的假设是，只有目标客户满意了，财务成果才能实现。
客户价值主张描述了如何创造来自于目标客户的销售额和忠诚度。
内部流程创造并传送客户价值主张。
然后，支持内部流程的无形资产为战略提供了基础。
这四个层面目标的协调一致是价值创造的关键，因此也是一个重点突出、内部一致战略的关键。
因果关系客户价值主张价值创造流程将资产和作业分组界定将无形资产转化为有形价值的逻辑链条明晰创造客户价值条件界定将无形资产转化为客户和财务成果的流程界定与价值创造协调一致且有机整合的无形资产确定股东价值差距•确定股东财务目标或要求•确定目标值和价值差距•将价值差距分配到增长和生产率目标调整客户价值主张•阐明目标细分市场•阐明客户价值主张•确定指标•使客户目标与财务增长目标协同确定价值提升时间表•制定缩小价值差距的时间表•把价值差距分配给不同的战略主题确定战略主题•确定对战略实现有重要影响的少数关键流程•设定指标和目标值提升战略资产准备度•确定支持战略实行所要求的人力、信息和组织资本•评估实施战略的资产准备度•确定指标和目标值确定战略行动方案及资金计划•确定支持业务流程和开发无形资产的具体行动方案•确定并筹集战略执行所需资金及其它资源•确定股东价值差距三年内利润由当前的100亿元增长至200亿元；增加销售收入，减少运营成本。
公司级战略地图及指标分解培训32页PPT
41、学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
42、只有在人群中间，才能认识自 己。——德国
43、重复别人所说的话，只需要教育； 的人一大优点是：在不利与艰 难的遭遇里百折不饶。——贝多芬
45、自己的饭量自己知道。——苏联
公司级战略地图及指标分解 培训
26、机遇对于有准备的头脑有特别的 亲和力 。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力 量泉源 之一， 也是成 功的利 器之一 。没有 它，天 才也会 在矛盾 无定的 迷径中 ，徒劳 无功。- -查士 德斐尔 爵士。 29、困难就是机遇。--温斯顿．丘吉 尔。 30、我奋斗，所以我快乐。--格林斯 潘。
《战略地图及平衡计分卡》PPT模板课件
自下而上的执行
横向协同
岗位平衡计分卡
横向协同
4、确定平衡计分卡评价标准
指标属性
正向指标（如：权益报酬率） 逆向指标（如：应收账款天数） 适度指标（如：资产负债率）
权数设定 （客观赋权法、主观赋权法）
评价得分
树标杆 找差距 评价标准
建议采用
与标杆企业比 与行业指数比 与国际水平比
定量指标 （分为5档） 定性指标
财务层面
生产率战略
改善成本结构
提高资产利用率
EVA
增加收入机会
增长战略 提高客户价值
客户层面 内部流程层面
价格
质量
可用性
产品/服务特征
客户价值主张
选择
功能
服务
伙伴关系 关系
品牌 形象
运营管理流程
·供应 ·生产 ·分销 ·风险管理
客户管理流程
·选择 ·获得 ·保持 ·增长
创新流程
·机会识别 ·R＆D组合 ·设计/开发 ·上市
行动方案
3、四个维度之间的因果关系
财务维度 客户维度
内部运营维度 学习成长维度
投资报酬率 客户忠诚
按时交货 周转时间和产品质量 员工的技术
4、每个维度下的结构化模式
如何排列？
战略目标 预算
行动方案 评价指标 目标值
战略维度 战略目标 评价指标
指标值 行动方案
预算
四、战略地图编制步骤
1、绘制战略地图
战略中心 型组织
•战略认知感 •个人计分卡 •和激励措施挂钩
把战略落实为每一个员 工的日常工作
高层领导带动变革
•有效动员 •驾驭变革过程 •新的战略管理系统
让战略成为持续的 循环流程
战略地图的KPI分解及提取实例分析PPT课件
加强经销商管理、维护市场稳定
2.2.1.4 制定并维护合理的渠道价格
2.2.1.5 对分销商反馈的响应
<关键绩效指标> 经销商拜访任务完成率
<主要负责部门>
销售部、大 区/区域经理
向分销商供货标准时间的达成率 销售部
市场上由经销商造成的冲货次数 对由经销商造成的冲货情况的反
应速度
渠道价格实际与定价的匹配程度
提高市场活动有 效性
市场活动现场效果评 估结果
2.4.1 提高区域性市场活动
的有效性
2.4.2 提高行业市场活动有
效性
公共关系活动的次数
在社区中的企业信誉级 别
公共关系活动的质量评 定级别
区域性市场活动目标达 成率
行业市场活动目标达成 率水平
核心指标
一般指标
•战略地图的KPI分解及提取(实例 分析)
研发部
客服部 财务部 各部门 各部门
•战略地图的KPI分解及提取(实例
•5
分析)
<战略主题>
<财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续>
<关键成功因素>
<关键成功因素>
<关键绩效指标>
1.2.1 提高投资收益率
投资收益率
<主要负责部门>
投资管理部 新业务部
1.2
提高资产利用 率
1.2.2 加速运营资本的周转率
1.1.1.4 增加新业务的销售收入
来自新兴软件外包业务的销售
收入
事业部销售、市场部门
•战略地图的KPI分解及提取(实例
•4
分析)
<战略主题>
<财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续>
2.2.1.4 制定并维护合理的渠道价格
2.2.1.5 对分销商反馈的响应
<关键绩效指标> 经销商拜访任务完成率
<主要负责部门>
销售部、大 区/区域经理
向分销商供货标准时间的达成率 销售部
市场上由经销商造成的冲货次数 对由经销商造成的冲货情况的反
应速度
渠道价格实际与定价的匹配程度
提高市场活动有 效性
市场活动现场效果评 估结果
2.4.1 提高区域性市场活动
的有效性
2.4.2 提高行业市场活动有
效性
公共关系活动的次数
在社区中的企业信誉级 别
公共关系活动的质量评 定级别
区域性市场活动目标达 成率
行业市场活动目标达成 率水平
核心指标
一般指标
•战略地图的KPI分解及提取(实例 分析)
研发部
客服部 财务部 各部门 各部门
•战略地图的KPI分解及提取(实例
•5
分析)
<战略主题>
<财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续>
<关键成功因素>
<关键成功因素>
<关键绩效指标>
1.2.1 提高投资收益率
投资收益率
<主要负责部门>
投资管理部 新业务部
1.2
提高资产利用 率
1.2.2 加速运营资本的周转率
1.1.1.4 增加新业务的销售收入
来自新兴软件外包业务的销售
收入
事业部销售、市场部门
•战略地图的KPI分解及提取(实例
•4
分析)
<战略主题>
<财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图续>
地产公司战略地图及平衡计分卡绩效管理ppt
做得多错得也多，业务部门考核总是被扣 职能部门的考核定性因素太多，很难评价 每一个月大量的表单核数据要收集，很烦
绩效管理与传统的绩效考核的区别
绩效管理流程
绩效管理应该成为公司经营目标实现的工具
组织的目标实现是通过流程运作完成的，因此流程是达成组织目标的基本载体，组织的运作效率是通过流程效率反映的
增加客户价值 （客户关系过程）
建立长期独特 优势（创新过程）
学习和成长方面
受到激励和准备好的队伍
战略能力
战略技术
行动的氛围
什么是平衡计分卡（BSC）（2）
财务维度 要在财务方面取得成功，我们应该向股东展示什么？
学习与成长维度 为了达到愿景，我们如何维持变革和改进的能力？
客户维度 为了达到愿景，我们应该对客户展示什么？
战略成果
股东满意
客户满意
高效的流程
士气高昂且训练有素的员工
使命 我们为什么存在？
愿景 我们的希望是什么？
价值 什么对我们重要
战略 我们的对策
战略地图（诠释战略）
平衡计分卡（指标和重点）
哈佛教授卡普兰 突破性成果= 描述战略+ 衡量战略+ 管理战略
**公司考核指标
**公司考核指标
物业公司考核指标
**可操作指标
**可操作指标
**可操作指标
**可操作指标
物业可操作指标
项目1考核指标
职能部门考核指标
集团及各公司考核指标体系示意图
本部可操作指标
。。。
项目N考核指标
4、再分解至部门和项目
2、分解至各公司
3、理解，细化成可操作指标
1、翻译
自上而下的翻译、分解过程
绩效管理与传统的绩效考核的区别
绩效管理流程
绩效管理应该成为公司经营目标实现的工具
组织的目标实现是通过流程运作完成的，因此流程是达成组织目标的基本载体，组织的运作效率是通过流程效率反映的
增加客户价值 （客户关系过程）
建立长期独特 优势（创新过程）
学习和成长方面
受到激励和准备好的队伍
战略能力
战略技术
行动的氛围
什么是平衡计分卡（BSC）（2）
财务维度 要在财务方面取得成功，我们应该向股东展示什么？
学习与成长维度 为了达到愿景，我们如何维持变革和改进的能力？
客户维度 为了达到愿景，我们应该对客户展示什么？
战略成果
股东满意
客户满意
高效的流程
士气高昂且训练有素的员工
使命 我们为什么存在？
愿景 我们的希望是什么？
价值 什么对我们重要
战略 我们的对策
战略地图（诠释战略）
平衡计分卡（指标和重点）
哈佛教授卡普兰 突破性成果= 描述战略+ 衡量战略+ 管理战略
**公司考核指标
**公司考核指标
物业公司考核指标
**可操作指标
**可操作指标
**可操作指标
**可操作指标
物业可操作指标
项目1考核指标
职能部门考核指标
集团及各公司考核指标体系示意图
本部可操作指标
。。。
项目N考核指标
4、再分解至部门和项目
2、分解至各公司
3、理解，细化成可操作指标
1、翻译
自上而下的翻译、分解过程
战略地图及平衡计分卡绩效管理应用共46页PPT
42、只有在人群中间，才能认识自 己。——德国
43、重复别人所说的话，只需要教育； 而要挑战别人所说的话，则需要头脑。—— 玛丽·佩蒂博恩·普尔
44、卓越芬
45、自己的饭量自己知道。——苏联
战略地图及平衡计分卡绩效管理应用
46、法律有权打破平静。——马·格林 47、在一千磅法律里，没有一盎司仁 爱。— —英国
48、法律一多，公正就少。——托·富 勒 49、犯罪总是以惩罚相补偿；只有处 罚才能 使犯罪 得到偿 还。— —达雷 尔
50、弱者比强者更能得到法律的保护 。—— 威·厄尔
41、学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
43、重复别人所说的话，只需要教育； 而要挑战别人所说的话，则需要头脑。—— 玛丽·佩蒂博恩·普尔
44、卓越芬
45、自己的饭量自己知道。——苏联
战略地图及平衡计分卡绩效管理应用
46、法律有权打破平静。——马·格林 47、在一千磅法律里，没有一盎司仁 爱。— —英国
48、法律一多，公正就少。——托·富 勒 49、犯罪总是以惩罚相补偿；只有处 罚才能 使犯罪 得到偿 还。— —达雷 尔
50、弱者比强者更能得到法律的保护 。—— 威·厄尔
41、学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
绩效考核战略地图ppt课件
★ ★ ★ ★ ★ ★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
5
6
9
资讯管 理部
★ ★ ★
★ 4
生产 部 ★ ★ ★ ★
★ ★
6
采购部 ★ ★ ★
3
工程 部 ★ ★
★
★ ★
5
项目管 品系 理部 部
★
★ ★
★ ★
★ ★
★
3
5
体系管 理部
★ ★
2
物流管理部部门KPI设计
降低综合成本
提供更优质服务 ➢交货及时率
➢运输破损率
基于BSC目标绩效管理的课程之三
因为专心专注所以专业
•
•
战略地图举例
•
A公司XXXX年度战略地图
财务
降低综合成本
保证股东回报
增加收入
客户
客户满意
客户开发
内部 流程
提高运营效率
资本运营 优质服务 保证品质 强化研发 产能提升
渠道建设
制度流程优化 提升信息化水平 完善战略执行体系
新产品管理
建立模具制造中心
学习 成长
员工技能提升
企业文化建设
提高员工满意度
A公司XXXX年度战略主题解释（1/3）
序号
战略主题
战略主题解释
01 保证股东回报 实现年度销售目标4.716亿元，稅前利润率15%，税前利润总额7074万元。
（1）根据公司战略规划，实现年度营业额增长35%，达到4.716亿元；
（2）依据产品加工类型区分，各类产品营业目标分别为，Hardtool营业额34080万元，CNC营业额9480万元，
★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
★
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5
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资讯管 理部
★ ★ ★
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生产 部 ★ ★ ★ ★
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采购部 ★ ★ ★
3
工程 部 ★ ★
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项目管 品系 理部 部
★
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3
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体系管 理部
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2
物流管理部部门KPI设计
降低综合成本
提供更优质服务 ➢交货及时率
➢运输破损率
基于BSC目标绩效管理的课程之三
因为专心专注所以专业
•
•
战略地图举例
•
A公司XXXX年度战略地图
财务
降低综合成本
保证股东回报
增加收入
客户
客户满意
客户开发
内部 流程
提高运营效率
资本运营 优质服务 保证品质 强化研发 产能提升
渠道建设
制度流程优化 提升信息化水平 完善战略执行体系
新产品管理
建立模具制造中心
学习 成长
员工技能提升
企业文化建设
提高员工满意度
A公司XXXX年度战略主题解释（1/3）
序号
战略主题
战略主题解释
01 保证股东回报 实现年度销售目标4.716亿元，稅前利润率15%，税前利润总额7074万元。
（1）根据公司战略规划，实现年度营业额增长35%，达到4.716亿元；
（2）依据产品加工类型区分，各类产品营业目标分别为，Hardtool营业额34080万元，CNC营业额9480万元，
战略地图的应用ppt课件
3、向客户分销和提供产品和服务
目标 降低服务成本
指标
▪向客户交付和储存的作业成本； ▪通过低服务成本渠道到达的客户比率；
快速反应向客户交货 提高质量
▪从订货到交付的提前期； ▪从产品/服务完成到可供客户使用的时间； ▪准时交付率；
▪无缺陷交付项目的百分比； ▪客户投诉的数量和频率。
4、风险管理的目标和指标
财务层面 生产率战略
长期股东价值
增长战略
改善成本结构
提高资产利用率
增加收入机会
提高客户价值
•客户盈利性
•市场份额 •客户份额
产品/服务特征
客户层面 价格 质量 可用性 选择
功能
•客户获得率
关系
服务
伙伴关系
•客户保持率
形象 品牌
•客户满意度
创造持续的差异化价值主张是战略的核心
总成本最低 Best Total Cost
无形资产必须与战略协调一致才能创造价值
组织资本
•文化 协调一致 •领导力 团队工作
第三章 运营管理流程
运营管理流程
运营流程为客户生产和提供产品与服务。运营管理流程包括四个重要的流程： •开发并保持供应商关系； •生产产品和服务； •向客户分销和提供产品和服务； •管理风险。
财务层面
生产率战略
长期股东价值
战略包括并存的 相互补充的主题
•运营流程的改善通常通过节约成本和提高质量带来短期效果； •来自于客户关系增强的收益，会在最初对客户管理流程改善后612个月内逐步显现出来； •创新流程通常要花费更长的时间来提高客户收入和经营利润； •加强法规与社会流程的益处可能要发生在未来。
•每一流程在不同时点带来益处。战略应该是平衡的，在四个内部 流程中，每类至少有一个战略主题被包括进来
战略地图分享PPT课件
制造企业的运营管理流程包括：
他们的现有产品和服务 并交付客户
从供给商获得原材料
将原材料转变为产成品
想客户分销产成品
管理风险
效劳企业的运营流程试生产并交付客户实用的效劳。
运营管理 流程
创新流程
• 开发新产品、方法和服 务，能够使公司开拓新 的市场与客户
• 拓展并加深了与目标客 户的关系
客户管理 流程
法规与社 会流程
差异化 - 客户关系
通过与客户建立合作伙伴关系，从提供 产品转为顾问式的服务，提供最优的解 决方案
差异化 - 产品领先
强调独特的产品特征和性能，而这些特
点是最前卫的客户所看重并原因付出高 价得到的
系统锁定
公司吸引互补者达到公司标准，这些互 补者能够弥补公司的产品和服务，例如 微软
价值创新
公司依靠选定客户群体偏爱的产品特征
强调产品创新和引领
• 这类价值主张强调独特的产品特征和性能，而这些特点是最前卫的客户所看重并原 因付出高价得到的。此外新特征或性能首先上市也是这些公司追求的另一个目标。 （索尼、苹果、奔驰）
强调提供全面客户解决方案
• 强调公司了解科技，并能提供客户化的，满足他们需要的产品和服务（IBM、高盛）
锁定
• 将公司的标准推行成行业标准，以锁定大量的客户群体、并成为平台，以垄断资源
14
战略地图 – 绘制流程
Confidential & Proprietary
15
战略地图 – 通用模板
Confidential & Proprietary
16
Thanks
北京市海淀区丹棱街3号中国电子大厦B座10层 100080 10th Floor Tower B,CEC Plaza,No.3 Dan Ling Street, Hai Dian District, Beijing 100080,China
运用战略地图进行KPI分解
广告与宣传的质量评定级别 •公共关系活动的次数 •在社区中的企业信誉级别
有 效 行
•
提 高 市
场
活
动
果
场 效 果 评 估 结
•
市 场 活 动 现
•提高区域性市场活动有效性 •提高行业市场活动有效性
•公共关系活动的质量评定级别 •区域性市场活动目标达成率 •行业市场活动目标达成率水平
•提高分销商的满意度
•目标细分市场的市场份额 •每个客户的平均利润贡献
•保留老客户 •发展新客户
•老客户的销售额比例 •新客户的数量
•分销商满意度
•提高经销商的拜访水 平 •及时向分销商供货
•经销商拜访任务完成 率 •向分销商供货标准时间的达成率
•对分销商反馈的响应
•分销商反馈的响应率
提
增 加 客
高 客 户 满
•库存跌价率 •物流成本率 •管理人员成本率 •预算制定调整按时开展和完成 率 •市场费用贡献率 •直接人员成本率 •直接成本和预算差异率 •制造费用和预算差异率 •采购计划成本与实际成本差异率 •新产品研发费用预算达成率
•提高投资收益率 •加速运营资本周转率 •加速长期投资周转率
•投资收益率 •运营资本周转天数 •长期投资周转率
•控制与降低制造成本 •控制与降低研发成本
•控制和降低销售费用 •控制和降低市场费用 •控制和降低库存跌价损失 •控制和降低物流成本 •控制与降低人员成本 •加强预算管理
•控制与降低人员成本 •控制与降低生产成本 •控制与降低采购成本 •控制与降低研发成本
•销售费用率 •人均销售费用率 •市场费用贡献率
•加速应收帐款的周转 率 •加速库存的周转率
•加速固定资产的周转率
有 效 行
•
提 高 市
场
活
动
果
场 效 果 评 估 结
•
市 场 活 动 现
•提高区域性市场活动有效性 •提高行业市场活动有效性
•公共关系活动的质量评定级别 •区域性市场活动目标达成率 •行业市场活动目标达成率水平
•提高分销商的满意度
•目标细分市场的市场份额 •每个客户的平均利润贡献
•保留老客户 •发展新客户
•老客户的销售额比例 •新客户的数量
•分销商满意度
•提高经销商的拜访水 平 •及时向分销商供货
•经销商拜访任务完成 率 •向分销商供货标准时间的达成率
•对分销商反馈的响应
•分销商反馈的响应率
提
增 加 客
高 客 户 满
•库存跌价率 •物流成本率 •管理人员成本率 •预算制定调整按时开展和完成 率 •市场费用贡献率 •直接人员成本率 •直接成本和预算差异率 •制造费用和预算差异率 •采购计划成本与实际成本差异率 •新产品研发费用预算达成率
•提高投资收益率 •加速运营资本周转率 •加速长期投资周转率
•投资收益率 •运营资本周转天数 •长期投资周转率
•控制与降低制造成本 •控制与降低研发成本
•控制和降低销售费用 •控制和降低市场费用 •控制和降低库存跌价损失 •控制和降低物流成本 •控制与降低人员成本 •加强预算管理
•控制与降低人员成本 •控制与降低生产成本 •控制与降低采购成本 •控制与降低研发成本
•销售费用率 •人均销售费用率 •市场费用贡献率
•加速应收帐款的周转 率 •加速库存的周转率
•加速固定资产的周转率
相关主题
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
控制与降低制造成本 控制与降低研发成本
控制和降低销售费用 控制和降低市场费用 控制和降低库存跌价损失 控制和降低物流成本 控制与降低人员成本 加强预算管理
控制与降低人员成本 控制与降低生产成本 控制与降低采购成本 控制与降低研发成本
销售费用率 人均销售费用率 市场费用贡献率
库存跌价率 物流成本率 管理人员成本率 预算制定调整按时开展和完成率 市场费用贡献率 直接人员成本率 直接成本和预算差异率 制造费用和预算差异率 采购计划成本与实际成本差异率 新产品研发费用预算达成率
建立并持续改善公司的流程和制度 有效的流程和制度得到实施的百分率
提高员工工作水平
员工出勤率 人均利润率 人均销售收入
提高渠道拓展水平
新渠道拓展数量
3/4
提高职能管理水平
提高生产 控制水平
提高生产计划按时达成水平 提高产能利用水平 提高产品质量水平
生产计划按时达成率 产能利用率
产品合格品率
确实保证公司战略目标的达成
员工对培训计划的满意度 员工培训时间数 培训组织和课程满意度 绩效体系报告提交及时度
创建持续创新勇 于变革富有弹性 的企业文化
企业文化评分
创建良好的意见和建议反馈体系 提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量
持续提高公司范围内的变革项目完成质量
公司范围的变革项目完成质量
提高员工满 意度
加强知识共 享水平
提高投资收益率 加速运营资本周转率 加速长期投资周转率
投资收益率 运营资本周转天数 长期投资周转率
加速应收帐款的周转率 加速库存的周转率 加速固定资产的周转率
应收帐款的周转率 库存的周转率 固定资产周转率
资产负债率
流动比率
现金利息偿还能力
1/4
增加新产品的销 售收入
Ⅱ. 客户
增加客户价值和盈利水平 关键成功因素
增加老产品的销 售收入
当期销售收入 增加销售收入 降低各项成本费用，提高净利润
控制合理的 财务结构
来自新渠道的销售收 来自原有渠道的销售收 来自直销客户的销售收入 来自核心产品的销售收入
来自新渠道的销售收 来自原有渠道的销售收 来自直销客户的销售收入
控制和降低营销费用 控制和降低费用成本 控制与降低管理费用
提高区域性市场活动有效性
区域性市场活动目标达成率
提高行业市场活动有效性
行业市场活动目标达成率水平
2/4
Ⅲ. 内部营运
提高供应链水平
提高内部营运效率
关键成功因素
提高技术创新性
提高技术 创新水平
提高技术开发效率
提高研发目标达成水平
提高对市场的洞察 力以市场引导销售
提高市场调研 和细分水平
新品开发上市的数量 新产品开发周期 新产品开发各阶段按期达成率 研发目标达成率
提高直销客户满意度
使用直销客户满意度
品牌市场价值 品牌认知度 产品认知度
客户流失率 提高品牌在最终用户前出现的频率 提高品牌形象广告与宣传的质量
提高公共关系活动质量
提高经销商的拜访水平 及时向分销商供货
经销商拜访任务完成率 向分销商供货标准时间的达成率
对分销商反馈的响应
分销商反馈的响应率
经销商流失数量
市场调研达成率 市场调研质量
提高销售预测的准确性
销售预测的准确率
加强供货商管理，确 保采购任务的完成
建立完善的质量标准体系
采购定单按时完成率 采购质量检验合格率 供货商档案资料完备率
ISO09000质量体系认证结果
提高库存管理水平， 减少仓储损失
库存盘点帐实相符率 仓储产品损坏率 FIFO达成率
减少运输环节成本， 减少物流损失
招聘成功率 员工发放工资正确率 员工工资发放及时率 绩效考核报告提交及时率
绩效考核工作差错数
绩效考核报告质量评级
提高财务报表的准确 性和及时性
财务报表正确率 财务报表及时提交率
提高会计核算的准确性
审计调整分录的数量 会计事务处理差错次数
加强公司资产管理
定期盘点完成率 备品备件,固定资产,劳动防护用品等帐务相符率
市场活动现场 效果评估结果
提高市场活动 建立良好的企业品牌形象 有效行
客户满意度 提高客户满意度
市场份额 提高市场份额
提高目标细分市场的市场份额 提高客户的平均利润水平
目标细分市场的市场份额 每个客户的平均利润贡献
保留老客户 发展新客户
老客户的销售额比例 新客户的数量
提高分销商的满意度
分销商满意度 客户流失率
有效开展内审工作， 提高内审质量
内审报告的质量评定级别 内审按照计划及时开展的比率 内审报告的及时率
加强总务后勤支持保障职能
重点监察领域发生的事故数量 总务事务处理差错延迟次数
Ⅳ.学习和成长
提高员工技能和满意度 关键成功因素
持续提高员 工技能水平
员工技能提Байду номын сангаас率
提高员工对培训计划的满意度 确保员工参加适当的培训 组织有效的培训 加强员工绩效体系的制定
公司战略目标达成情况
提高企业信息化应用程度
流程自动化比率
人力资源服务满意度 信息技术服务满意度
提高职能服务的内部 客户满意度
行政总务服务满意度 财务职能服务满意度 会计服务满意度
审计服务满意度
做好重要档案的管理工作
法律服务满意度 档案管理及时，正确率
招聘空缺职务所需的平均天数
及时有效的开展人力 资源活动
1年内过期的仓储产品金额 运输过程的产品损坏率 内部调拨运输费用占总运输费用的比率
销售订单数量完成率
加强订单的执行率
销售订单实际完成率 补货订单的执行时间
服务标准和
合同管理差错率 统一产品和服务行为模式的执行率
客户信息维护
客户档案资料完备率
加强研产销售后沟通
客户服务中发现重要质量问题的及时传递
提高客户关系管理
组织绩效管理 KPI 分解 逻辑图
客户角度
我们以何种形象
展现给客户 ？
财务角度
我们以何种形象展 现 给 股 东/投 资 者 ？
远景与战略
学习与发展角度 我们的员工感觉 如何？
内部营运角度
我们的经营效率 如何 ？
Ⅰ. 财务
销售净利润率 提高企业盈利水平
净资产回报率 关键成功因素
总资产周转率 提高资产利用率
经销商流失率
及时向直销客户供货 降低产品投诉次数 提供客户高质量的售后服务
向分销商供货标准时间的达成率 产品投诉次数 售后服务客户满意度
及时反馈客户提出的意见 对客户意见在标准时间内的反馈率
提高客户对产品质量的 满意度
直接客户流失数量
消费者对产品质量的满意度 新产品客户满意度 直接客户流失率
广告投放计划执行率 品牌形象广告与宣传的质量评定级别 公共关系活动的次数 在社区中的企业信誉级别 公共关系活动的质量评定级别
控制和降低销售费用 控制和降低市场费用 控制和降低库存跌价损失 控制和降低物流成本 控制与降低人员成本 加强预算管理
控制与降低人员成本 控制与降低生产成本 控制与降低采购成本 控制与降低研发成本
销售费用率 人均销售费用率 市场费用贡献率
库存跌价率 物流成本率 管理人员成本率 预算制定调整按时开展和完成率 市场费用贡献率 直接人员成本率 直接成本和预算差异率 制造费用和预算差异率 采购计划成本与实际成本差异率 新产品研发费用预算达成率
建立并持续改善公司的流程和制度 有效的流程和制度得到实施的百分率
提高员工工作水平
员工出勤率 人均利润率 人均销售收入
提高渠道拓展水平
新渠道拓展数量
3/4
提高职能管理水平
提高生产 控制水平
提高生产计划按时达成水平 提高产能利用水平 提高产品质量水平
生产计划按时达成率 产能利用率
产品合格品率
确实保证公司战略目标的达成
员工对培训计划的满意度 员工培训时间数 培训组织和课程满意度 绩效体系报告提交及时度
创建持续创新勇 于变革富有弹性 的企业文化
企业文化评分
创建良好的意见和建议反馈体系 提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量
持续提高公司范围内的变革项目完成质量
公司范围的变革项目完成质量
提高员工满 意度
加强知识共 享水平
提高投资收益率 加速运营资本周转率 加速长期投资周转率
投资收益率 运营资本周转天数 长期投资周转率
加速应收帐款的周转率 加速库存的周转率 加速固定资产的周转率
应收帐款的周转率 库存的周转率 固定资产周转率
资产负债率
流动比率
现金利息偿还能力
1/4
增加新产品的销 售收入
Ⅱ. 客户
增加客户价值和盈利水平 关键成功因素
增加老产品的销 售收入
当期销售收入 增加销售收入 降低各项成本费用，提高净利润
控制合理的 财务结构
来自新渠道的销售收 来自原有渠道的销售收 来自直销客户的销售收入 来自核心产品的销售收入
来自新渠道的销售收 来自原有渠道的销售收 来自直销客户的销售收入
控制和降低营销费用 控制和降低费用成本 控制与降低管理费用
提高区域性市场活动有效性
区域性市场活动目标达成率
提高行业市场活动有效性
行业市场活动目标达成率水平
2/4
Ⅲ. 内部营运
提高供应链水平
提高内部营运效率
关键成功因素
提高技术创新性
提高技术 创新水平
提高技术开发效率
提高研发目标达成水平
提高对市场的洞察 力以市场引导销售
提高市场调研 和细分水平
新品开发上市的数量 新产品开发周期 新产品开发各阶段按期达成率 研发目标达成率
提高直销客户满意度
使用直销客户满意度
品牌市场价值 品牌认知度 产品认知度
客户流失率 提高品牌在最终用户前出现的频率 提高品牌形象广告与宣传的质量
提高公共关系活动质量
提高经销商的拜访水平 及时向分销商供货
经销商拜访任务完成率 向分销商供货标准时间的达成率
对分销商反馈的响应
分销商反馈的响应率
经销商流失数量
市场调研达成率 市场调研质量
提高销售预测的准确性
销售预测的准确率
加强供货商管理，确 保采购任务的完成
建立完善的质量标准体系
采购定单按时完成率 采购质量检验合格率 供货商档案资料完备率
ISO09000质量体系认证结果
提高库存管理水平， 减少仓储损失
库存盘点帐实相符率 仓储产品损坏率 FIFO达成率
减少运输环节成本， 减少物流损失
招聘成功率 员工发放工资正确率 员工工资发放及时率 绩效考核报告提交及时率
绩效考核工作差错数
绩效考核报告质量评级
提高财务报表的准确 性和及时性
财务报表正确率 财务报表及时提交率
提高会计核算的准确性
审计调整分录的数量 会计事务处理差错次数
加强公司资产管理
定期盘点完成率 备品备件,固定资产,劳动防护用品等帐务相符率
市场活动现场 效果评估结果
提高市场活动 建立良好的企业品牌形象 有效行
客户满意度 提高客户满意度
市场份额 提高市场份额
提高目标细分市场的市场份额 提高客户的平均利润水平
目标细分市场的市场份额 每个客户的平均利润贡献
保留老客户 发展新客户
老客户的销售额比例 新客户的数量
提高分销商的满意度
分销商满意度 客户流失率
有效开展内审工作， 提高内审质量
内审报告的质量评定级别 内审按照计划及时开展的比率 内审报告的及时率
加强总务后勤支持保障职能
重点监察领域发生的事故数量 总务事务处理差错延迟次数
Ⅳ.学习和成长
提高员工技能和满意度 关键成功因素
持续提高员 工技能水平
员工技能提Байду номын сангаас率
提高员工对培训计划的满意度 确保员工参加适当的培训 组织有效的培训 加强员工绩效体系的制定
公司战略目标达成情况
提高企业信息化应用程度
流程自动化比率
人力资源服务满意度 信息技术服务满意度
提高职能服务的内部 客户满意度
行政总务服务满意度 财务职能服务满意度 会计服务满意度
审计服务满意度
做好重要档案的管理工作
法律服务满意度 档案管理及时，正确率
招聘空缺职务所需的平均天数
及时有效的开展人力 资源活动
1年内过期的仓储产品金额 运输过程的产品损坏率 内部调拨运输费用占总运输费用的比率
销售订单数量完成率
加强订单的执行率
销售订单实际完成率 补货订单的执行时间
服务标准和
合同管理差错率 统一产品和服务行为模式的执行率
客户信息维护
客户档案资料完备率
加强研产销售后沟通
客户服务中发现重要质量问题的及时传递
提高客户关系管理
组织绩效管理 KPI 分解 逻辑图
客户角度
我们以何种形象
展现给客户 ？
财务角度
我们以何种形象展 现 给 股 东/投 资 者 ？
远景与战略
学习与发展角度 我们的员工感觉 如何？
内部营运角度
我们的经营效率 如何 ？
Ⅰ. 财务
销售净利润率 提高企业盈利水平
净资产回报率 关键成功因素
总资产周转率 提高资产利用率
经销商流失率
及时向直销客户供货 降低产品投诉次数 提供客户高质量的售后服务
向分销商供货标准时间的达成率 产品投诉次数 售后服务客户满意度
及时反馈客户提出的意见 对客户意见在标准时间内的反馈率
提高客户对产品质量的 满意度
直接客户流失数量
消费者对产品质量的满意度 新产品客户满意度 直接客户流失率
广告投放计划执行率 品牌形象广告与宣传的质量评定级别 公共关系活动的次数 在社区中的企业信誉级别 公共关系活动的质量评定级别