商业银行价值管理文献综述

合集下载

《利率市场化对商业银行盈利能力的影响研究》范文

《利率市场化对商业银行盈利能力的影响研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的不断深化，利率市场化已成为金融改革的重要方向。

利率市场化对商业银行的盈利能力产生了深远的影响，本文旨在探讨利率市场化背景下，商业银行盈利能力的变化及其应对策略。

二、利率市场化的背景及意义利率市场化是指央行放宽对金融机构的利率管制，允许市场供求关系决定利率水平。

这一改革有助于优化资源配置，提高金融市场的竞争性和效率。

然而，对于商业银行而言，利率市场化带来了更大的经营压力和挑战。

三、利率市场化对商业银行盈利能力的影响（一）影响机制1. 竞争加剧：利率市场化使得商业银行之间的竞争更加激烈，为了吸引客户，银行可能降低贷款利率或提高存款利率，导致净息差收窄。

2. 风险增加：利率波动性加大，商业银行面临更大的利率风险和信用风险。

3. 业务结构调整：利率市场化促使商业银行调整业务结构，发展中间业务和表外业务，以降低对传统存贷业务的依赖。

（二）具体表现1. 净息差收窄：在利率市场化的背景下，商业银行的净息差呈现出收窄的趋势。

这是因为银行为了争夺客户，不得不降低贷款利率或提高存款利率，导致存贷利差缩小。

2. 资产质量和盈利能力下降：由于风险增加，商业银行的资产质量和盈利能力受到一定影响。

不良贷款率上升，利润增长速度放缓。

3. 业务结构调整成效显现：随着业务结构的调整，商业银行的中间业务和表外业务收入占比逐渐提高，为银行提供了新的盈利增长点。

四、商业银行应对策略（一）优化资产负债结构1. 调整存贷款结构：商业银行应通过优化存贷款结构，提高高收益资产的占比，降低低效或不良资产的比重。

2. 加强流动性管理：建立健全的流动性风险管理体系，确保资金来源的稳定性和流动性。

（二）发展中间业务和表外业务1. 扩大中间业务收入：通过发展理财、托管、咨询等中间业务，提高非利息收入占比。

2. 拓展表外业务：积极开展担保、承诺等表外业务，拓宽收入来源。

（三）加强风险管理1. 建立完善的风险管理体系：包括风险评估、监测、预警和处置等环节，确保风险得到有效控制。

文献综述从流程管理商业银行操作风险防范

文献综述从流程管理商业银行操作风险防范文献综述：从流程管理商业银行操作风险防范在当今金融市场中，商业银行的操作风险成为了一个不可忽视的问题。

为了有效地管理和减少操作风险，流程管理已被广泛应用。

本文将从文献综述的角度出发，探讨流程管理在商业银行操作风险防范方面的应用和意义。

一、操作风险的定义与分类首先，我们需要了解操作风险的定义和分类。

操作风险是指由于不当或失误的操作、流程、制度或外部事件而导致的损失的风险。

操作风险可分为人为风险、流程风险和系统风险。

二、流程管理与操作风险防范的关系研究人员指出，流程管理可以帮助商业银行识别、评估和控制操作风险。

流程管理强调规范化和标准化，可以确保操作过程的顺利进行，避免操作风险的发生。

三、流程管理在商业银行操作风险防范中的应用文献中许多研究都表明，在商业银行操作风险防范中，流程管理发挥着重要的作用。

以下是一些主要的应用方式：1. 设计和优化操作流程流程管理可以帮助商业银行设计和优化操作流程，确保操作的合规性和高效性。

通过流程管理，银行可以识别潜在的风险点，并采取相应的措施进行防范。

2. 强化内部控制良好的内部控制是防范操作风险的关键。

流程管理可以规范并优化内部控制机制，确保操作的安全性和可靠性。

例如，商业银行可以建立良好的审批流程和授权机制，避免不当操作或内部欺诈行为。

3. 强化员工培训与意识员工是操作风险的关键因素。

流程管理可以帮助商业银行提升员工的操作风险意识，并通过培训和教育，使员工更加熟悉和理解操作流程，减少操作失误的可能性。

4. 制定风险管理策略和措施流程管理可以帮助商业银行制定有效的风险管理策略和措施，建立应对操作风险的框架和制度。

例如，银行可以通过制定操作规范和制度，明确风险管理的责任和义务，确保风险的及时识别和应对。

四、流程管理在商业银行操作风险防范中的挑战与对策尽管流程管理可以帮助商业银行防范操作风险，但也存在一些挑战。

比如，流程管理的设计和实施需要考虑到不同的操作情境和业务需求。

我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策-文献综述

毕业论文文献综述经济学我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策（一）国内外研究现状刘晓娟在《我国商业银行个人理财业务发展中的问题与对策》一文中指出，近几年来，我国商业银行的个人理财业务已有一定程度的发展，但是真正能与外资银行相抗衡的理财业务内容并未开展，所以我国商业银行的二个人理财业务尚处于新兴阶段。

崔蕾在《我国商业银行个人理财产品市场现存问题及对策》中指出，近几年我国商业银行理财产品无论品种数量还是发行规模都增长迅速，我国已经进入了一个前所未有的理财时代，但是我国商业银行的个人理财产品虽然规模在不断扩大，但是仍然处在初级阶段，在个人理财产品市场上存在许多的问题。

涂永红，李伟，刘新安在《没果个人理财方案设计对我国的启示》一文中指出在美国，个人理财师最赚钱的金融业务之一，美国典型的个人理财方案通常围绕人生不同阶段的重大目标来设计，主要有教育计划，退休金计划和遗产计划。

个人理财计划为美国大众获取高质量的生活作出了很大的贡献。

祝文峰在《发达国家个人理财业务发展历程综述》一文中指出，20世纪中后期以来，个人理财业务在商业银行中间业务的基础上起步，直到现在，西方发达国家的个人理财业务已经进入了一个全面成熟期，并呈现出了新特点：混业经营，创新不断，实现全方位的理财服务；科技先进，网络理财，运行模式网络化；理财高度专业化，实施专家理财；进行客户分层和产品市场定位。

（二）研究主要成果1、“以客户为导向、以市场为中心”的个人理财营销观念的确立凌江怀在《西方商业银行个人理财业务发展新趋势及其借鉴》一文中讲到：竞争加剧、消费者购买行为的转变等原因已促使国外商业银行确立了“以客户为导向、以市场为中心”的营销观念。

涂永红，李伟，刘新安在《美国个人理财方案设计对我国的启示》一文中指出：以客户为核心，突出人性化服务。

个人理财方案的设计必须以人为本，针对每一个人的人生阶段的特点，规划不同的财务目标，设计与此相适应的合理的储蓄计划、保险计划、投资计划、退休计划、置业计划、税务计划，帮助客户减少投资及消费的盲目性，规避财务风险，保证他们享有高品质的人生。

内部控制报告文献综述及商业银行模式

性进行评价。进一步探究结果表明有财务报告问题的较小公司提供控制报告的可能性较小，这说明了对于有财务欺诈问题的公司，内部控制信息的披露显得尤为重要。三是成熟时期强制性披露阶段。２０世纪初，随着ＳＯＸ法案的出台，其报告中明确要求公众公司必须披露内部控制报告，并且报告须经ＣＰＡ审核，并建议上市公司使用ＣＯＳＯ报告提出的内部控制框架，作为评价财务报告内部控制有效性的标准。至此，内部控制报告进入了强制披露阶段，这给企业带来的影响是巨大而深远的，一方面企业增加了运行成本，但同时也发现企业降低了经营风险，信息可靠性大幅提高，舞弊现象得到了一定程度的遏制。
在《会计研究》上发表的题为《会计相关性与会计报告变革》的文章是我国第一篇专门研究内部报告体系构建的文献。文章提出为保证会计信息的决策有用性，会计相关性与可靠性缺一不可。会计相关性要求财务报告改进和内部报告创新，并着重探讨了内部报告四大系统—— —资本经营报告系统、资产经营报告系统、商品经营报告系统和生产经营报告系统的建立。２００８年，张教授又在《上海立信会计学院学报》上发表的《会计目标与管理会计报告系统创新》一文中具体介绍了四大系统的建立，并绘制了企业管理会计报告体系图，为今后内部控制报告体系的建立提供了理论指引。
与报送等制定具体措施方案，以为高校内部控制规范体系的全面设计与运行提供监督保障。
参考文献：［1］陈灵华：《高校收付实现制与权责发生制融合探析》，《财会通讯》2011ห้องสมุดไป่ตู้第10期。
（编辑向玉章）
·综合２０１２年第１２期（中）１１３
内部控制 Internal Control
限，本文主要是从其研究角度进行了归纳整理。一是关于内部控制报告体系建立的研究。２００３年，张先治教授

商业银行文献综述范文

一、网络银行文献综述电子商务构建了全新的交易模式，在改变商流、物流和信息流运行格局的同时，对货币流通也提出了新的要求。

网上购物、网上理财等所有这些互联网金融交易和服务行为的发展都要求传统的商业银行或金融机构提供~种基于Internet技术的开放的支付结算服务，也就是说，提供网上银行服务。

国内的商业银行，在电子商务中的角色不仅仅是资金流动的中转站，而是实实在在的电子商务的主体一一企业。

但在我国由于网上银行开展的时间还不畅，在发展中主要是传统的商业银行建立网站，而没有成为真正意义上的网上银行。

我国的商业银行在发展网上银行时.受制于传统的银行的影响，使得网上银行的发展受到制约。

本文结合我国商业银行发展网上银行的现状，分析目前我国网上银行发展的不足，进而研究网上银行发展的对策。

一、我国网上银行发展的问题1传统组织结构和业务流程的制约虽然我国银行开展德网上银行业务功能日趋丰富，但总体上说还普遍处于传统业务网络迁移的局面。

”以产品为导向”的战略特征依然明显，客户导向和服务导向。

二、求关于银行方面论文的参考文献银行危机内生于银行的构建，其承担的储蓄转投资的功能决定了银行的脆弱性。

随着银行业的发展，其在社会经济中的地位逐步提高，银行危机对政治、经济、社会的冲击和影响也加大。

中国作为一个转型国家，整个金融体系是从大一统的银行体制变革开始起步，到目前为止，银行仍居金融业的主导地位。

四家国有独资商业银行在我国经济和社会发展中居于举足轻重的地位，维系着国民经济命脉和经济安全。

由于四行在我国转轨过程中，把不断增加的储蓄转投给了国有企业，在国有企业亏损面扩大和增加的情况下，形成和出现了大量不良资产。

东南亚危机后，由于我国经济金融与发生国的诸多相似，国际上一些著名的机构和学者主要依据四行超过20%的不良资产率和不足8%的资本充足率，纷纷预测中国很快就会发生严重的金融危机，有些学者甚至设计好了危机爆发的过程，就等中国实际的验证。

我国城市商业银行发展战略研究文献综述

政资金的支持，担保一般是由原始权益人其利息但不支付，后在前几种债券的本主要参考文献：最
卢雅．国廉租房融资来源现我购买担保公司的担保。转付债券对拟建的息都归还后，才进行其积累的利息支付。［】１胡金星，廉租房项目融资比较适合。（２图）其他的债券，表示上述几种债券类型以外状、问题与对策研究【】中国房地产金Ｊ．
日一般都不同。目前，国际上流行的转付种灵活的适合不同投资者需求的不同利 … ．中国资产证券化月刊，０６３２０．．３胡延平．国住房抵押贷款证券化问我债券设计一般为：型的债券期限约为率和不同期限的债券，廉租房资产证券［】Ａ是３，ａＢ型的债券期限约为７，ａＣ型的债券化发展的重点模式。期限约为１ａＺ型的债券为利息积累型，２，在前几种债券的本息未支付完之前，只计责任公司河南分所）
学者对城市商业银行发展的研究基ห้องสมุดไป่ตู้ 分
为四类．本文对这些文献进行系统性梳理
二、文献综述
今后的改革发展中有三大有利条件，即积
目前，我国学者对城市商业银行的发极的政策条件、良好的宏观经济金融成长究；、对引进外资方面的研究；、２针３针对呈现良好势头。因此，该课题组给予六大客户服务的研究；、４针对公司治理和监管政策建议，即定位中小企业客户；向增定
我国城市商业银彳发展战略亍研究文献综述

《商业银行个人理财业务发展问题研究的文献综述2100字》

商业银行个人理财业务发展问题研究的国内外文献综述目录（一）国内外研究现状 (1)1.国内研究现状 (1)2.国外文献综述 (2)参考文献 (3)（一）国内外研究现状1.国内研究现状关于互联网成为商业银行个人理财业务发展决定因素的研究，曲凯[1]（2018）认为，随着互联网的出现和发展，传统商行的个人金融业务受到较大冲击，网络金融广泛被接受的原因是借助网络自身的优势,能够为客户专属定制金融产品。

何大勇[2]（2016）认为，但是，现阶段的商行不仅在技术层有问题，经营者的理念和经营制度等方面还存在各种各样的障碍，也有经营者认为管理数据的方法和建设平台是银行收益性的背后因素。

而我们最需要看到的其实是传统商行相比互联网平台具备的独特优势是客户优势，这是其他平台在短期内无法快速具备的。

商行应抓住这一优势，快速完善自身提高自身各方面的能力尽快完成电子及网络平台的建设，与互联网金融公司相对抗。

关于商行个人理财业务及个人理财产品存在的问题研究，冯俏彬[3]（2017）认为，专业人才短缺和系统更新慢不完善以及市场目标不够清楚是目前我国商行进行金融产品推广遇到的最大问题。

陈刚欲[4]（2012）认为，商行扩大个人金融业务遇到的最大困难是个人金融产品的同质化。

商品的属性特征相似的同时商品的定位也比较高，顾客对理财的理解也不充分，这些都使得管理个人财产变得困难。

因此，为了个人理财业务的更好发展，提高创新意识成为重中之重，创造具有差异化的理财产品，加强产品创新，并通过各种各样的宣传,提高客户对理财产品的知名度。

冯廷宇、李维刚[5]（2020）认为，产品的规模比较大、数量比较多以及大部分为短期的理财产品这些特征在我国大多数商行中是普遍存在的，而且许多产品的投资期限是固定的，集中在1-3月，与互联网金融产品相比较，流动性偏低。

关于互联网金融对商行的个人理财业务的影响有哪些解决方案的研究，付蔚[6]（2017）认为，第三方结算平台的迅速发展,使得商行的收益和贷款结构发生了变化,金融结算和中介功能逐渐减弱,银行的一部分顾客被网络金融平台吸引。

商业银行不良资产处理模式研究【文献综述】

文献综述商业银行不良资产处理模式研究1 国外文献综述William D. Miller在<Commercial Bank Valuation>(2001)一书中，基于银行兼并或收购而对银行资产评估进行了论述，并提出银行不良资产价值确定的指导性建议，“对银行不良资产的评估，更带有主观性，就必须重新考虑贷款能否收回，以及考虑抵押物的价值问题”，他认为，即使一笔贷款是银行不良贷款，也不意味着其市场价值必定低于其账而价值，如果一笔贷款是用很容易变现的物产作抵押的，则该抵押物的清算价值就可能足以抵偿这笔债务。

除此之外，基本未涉及到专门针对具体的银行不良资产评估中方法的研究。

Sheryl Ball 和Andrew Feltenstein在2001年第2期“Journal of public Economies”<Bank failures and fiscal austerity :Policy prescriptions for a developing country>中选用国家的银行系统遭受了重大的不良资产困扰的孟加拉国的数据，建立了模型来分析要减少这些破坏同时可以替代政策工具的参数。

最后模拟设定削减公共开支以紧缩财政政策，从而减少预算的压力。

由此利率下降减少所有投资者违约倒闭。

认为补偿相结合的财政政策和限制性货币政策可能给银行危机提供最好的回应。

Janier Boucher Brucer在2006年第3期”Journal of Financial Stability”<problem bank loans，connects of interest，and institutions>中对银行不良贷款相关问题进行了研究，他认为银行产生不良贷款原因在于其扮演的会产生利益冲突的服务和中介的双重角色。

并从法律、政治、社会、经济及金融机构的结构等方面进行了深入的探讨。

Chongwoo Choe在2007年l月的“pacific-Basin Finance journal”<The political Economy of SME financing and Japan’s regional bank problems>中认为日本地区性银行正在积累不良贷款，同时缺乏多元化，缺乏有效的竞争力。

《商业银行绩效考核研究国内外文献综述4400字》

商业银行绩效考核研究国内外文献综述1国外研究现状国外对绩效考核（performance appraisal ）的研究起步较早，且已经有了丰硕的成果。

特别是在近十多年来，绩效考核更是成为了学者们研究的重点。

具体来讲，国外对于绩效考核的研究如下：在上个世纪80年代，学者开始对绩效考核进行大量的研究，在这个阶段主要集中在对绩效考核量表的制定以及绩效考核者的观察技能等方面，旨在减少绩效考核过程中出现的误差。

Landy 和Farr（1980）在研究中发表了绩效评定相关文献，在这个文献中他们指出在绩效考核之中，绩效考核者对于绩效信息的加工过程对绩效评定的效果造成了重大的影响，因此评定误差的减少能够在一定程度上提高绩效考核的精度与准确度1。

之后在对绩效考核的研究中开始转向于实验性的研究，针对绩效考核效果指标的研究也逐渐多了起来。

在具体的研究中有些学者认为绩效考核的效果受到了绩效考核体系本身结构的影响，对绩效考核体系的优化以及绩效考核者的培训能够在一定程度上提高绩效考核的精度。

到了上个世纪的90年代，学者针对绩效考核的研究更加深入，主要的研究集中在了两个方面，第一个方面是对绩效本身的分类以及对绩效的科学界定。

第二个方面是对各种认知因素以及人格性因素对于绩效考核的影响，同时在这个研究主题的基础上提出了绩效评估的因果模型。

在具体的研究中，针对绩效的内涵，主要有两个不同的观点。

Bernardin （1984）等在研究中认为所谓的绩效就是在特定的时间范围之内，在进行特定的工作职能活动或者是在特定的行为之中产生的产出记录2。

这种对绩效的界定从本质上来说是将绩效与任务的完成等同起来。

但是在对绩效内涵的研究中，随着研究的不断深入，学者对于绩效的界定更倾向于行为。

Sager（1993）等在对绩效的研究中认为绩效并不是活动的结果，而应该是活动的过程，是可以进行观察的行动或者是行为，同时这些行为是能够通过个体的控制实现3。

对绩效本身结构的探讨之中，针对工作绩效Katz（1978）提出了三维分类方法。

商业银行个人理财文献综述

商业银行个人理财文献综述近年来，随着中国经济的发展，商业银行作为金融体系的主要组成部分，在个人理财领域扮演着越来越重要的角色。

个人理财业务不仅在商业银行的收入结构中占据较大比重，而且可以满足广大个人客户对财富保值增值的需求。

本文将对商业银行个人理财业务进行综述，探讨其发展趋势和影响因素。

首先，商业银行个人理财业务的发展趋势是多元化和个性化。

传统上，商业银行个人理财业务主要以存款、贷款和信用卡等金融产品为主，但随着金融市场的开放和金融产品创新的加速，个人理财产品呈现出多元化和个性化的特点。

例如，商业银行推出了货币基金、理财产品、保险、基金等多种投资渠道和产品，以满足不同客户的风险偏好和投资需求。

其次，商业银行个人理财业务的发展受到多种因素的影响。

其中，利率水平、经济形势和监管政策是最为重要的影响因素。

利率水平直接影响个人理财产品的收益水平，当利率上升时，存款和其他固定收益类产品的吸引力增加；经济形势则影响个人理财产品投资的风险偏好，经济好转时，个人更愿意选择风险较高但收益也有潜力的产品；监管政策对于个人理财产品的发展和销售也有重要影响，如监管机构对于产品的严格要求和销售规范，以及普惠金融政策和金融消费者权益保护政策的出台。

随着金融科技的快速发展，商业银行个人理财业务也面临着新的机遇和挑战。

金融科技的应用使得个人理财产品的销售和服务更加便捷和个性化，让个人客户可以通过移动端和互联网平台随时随地进行投资和理财操作。

然而，金融科技也带来了一些风险和挑战，如信息安全和隐私保护问题，以及金融科技公司与传统商业银行的竞争关系等。

总的来说，商业银行个人理财业务作为金融体系中重要的组成部分，将继续发挥其核心竞争力，满足广大个人客户对财富保值增值的需求。

未来，商业银行个人理财业务将更加注重产品创新和个性化服务，积极拓展多种投资渠道和产品，提供更多元化的选择。

同时，商业银行还需要利用金融科技的创新，提高个人理财产品的销售和服务效率，加强与金融科技公司的合作，共同推动个人理财业务的发展。

中国商业银行效率研究的文献综述

理能力；２（）四大国有银行的效率较低，七市银行的效率较高，但国有银行与股份制银行的效率差距不断减少；３我国银行的技（）术无效更多是由纯技术无效引起的；４外资（）银行的效率高于内资银行，且外资银行表现出规模效应递增、内资银行则规模效应出现分离迹象。３．成本效率和利润效率方面。迟国泰矾 ●徐灵超吴光伟秀峰、芦丹基于随机前沿法原理，利用超越对数成本函数模型，评估了中国ｌ４家主要商业摘要：商业银行效率研究是当前金融领域研究的热点问题。文章银行在１９９８年一２ｏ０３年间的成本效率情况，实证研究结论为：１中国（）从商业银行微观效率、率影响因素、观效率三个方面出发，效宏对我国商商业银行总体的成本效率并不很差；）国有商业银行成本效率处于上（２业银行效率研究的已有研究成果进行了综述。希望此综述对未采进一步升趋势，股份制商业银行则保持波动攀升趋势。邱兆祥、张磊采用超越对研究有所启示。数利润函数并将风险因素（以权益收益率为衡量标准）作为影响商业银关键词：观效率效率影响因素宏观效率微行利润效率重要变量纳入超越对数利润函数。研究后认为：从经过风险中图分类号：８０Ｆ３文献标识码：Ａ调整的利润效率比较看，国有银行呈现出上升一下降—再上升的变动轨文章编号：０４４１｛００）７ｌ２０１０－９４２１０一８ — ２迹，而股份制商业银行平均利润效率则呈现明显波动下降的特征，国有商业银行利润效率整体优于股份制商业银行。杨大强、张爱武利用数据金融作为一种稀缺资源，其效率就顺理成章的成为金融领域的重要包络分析法，首次从标准利润效率和替代利润效率两个角度来研究利润研究内容。在以间接融资为主导的金融体系中，商业银行的效率直接关效率，实证结果表明．虽然股份制银行的成本效率和利润效率要低于国系到金融资源在社会中的配置，进而影响我国经济的增长，可以说，银行有商业银行，但是股份制银行的效率增长速度要明显快于国有商业银效率的增强，是我国经济平稳增长的重要支撑因素。因此。对我国商业银行。徐传谌、齐树天研究认为，中国商业银行部门控制成本的能力显然要行效率的研究具有十分重要的现实意义。好于其创造利润的能力，样本期内成本效率水平的稳步提高与利润效率对商业银行效率的研究中一直以来争议最大的有两个问题：一是怎水平的加速下降形成鲜明对比。样定义和计量银行的投入和产出；二是怎样确定最佳业务边界来评价业二、率的影响因素方面效绩。对于商业银行投入和产出的选择，要有三种方法：产法（ｌｋ和主生Ｃａｒ对于效率的影响因素．最主要的集中于治理结构、产权结构（所有制Ｓｅｋｒ１９）中介法（ｒｎ和ｕｇ，０１Ｋｓｎ２０）ｐａｅ．９４、Ｍｅｔｓｅｒａ２０；ａｍａ，０２、对偶法结构）市场结构等方面，、这主要跟我国处于转型期有关；另外还有学者（ｎｅ和Ｔｍｍ，９；ｅｇｒ和Ｈｍｐ￣，９；ｒｆＨｕｔｒｉｅ１１ｒｅ９Ｂｕｈｙ１７Ｋａｔ和Ｔｒｒ－ｌ，９ｉｉｇｔｏｕ从内部因素、环境角度等进行了一定分析；而在近阶段则出现了外资银１９）９８；究竟采用哪种方法，取决于分析的重点和数据来源。行进入等因素的研究；研究方法包括了理论分析、实证研究及个案分析而对于确定最佳业务边界来评价业绩，ｅｇｒｎｕｈｅ（９７ＢｒｅｄＨｍｐｒｙ１９）ａ等；体的研究包括：具对１０多篇有关金融机构效率的研究文献进行的述评表明，３最佳业务边１．治理结构方面。杨德勇、曹永霞、录军、郑曹廷求、潘敏、李义鹏主界的确定方法可以被划分为两大类— — 参数方法和非参数方法。客观要从治理结构角度对影响银行效率的因素进行了分析。其中杨德勇、曹分析，于确定银行效率边界的这两种方法各有利弊。参数方法用永霞、录军、郑曹廷求的研究结论基本上认为相对集中型股权结构有利（￣ｍｔｃＰａｅｒＭｅｏ）必须通过建立明确的生产函数来确定生产可能曲ｉｔｄｈ于银行效率的提升；如郑录军、曹廷求认为伴随着股权结构的集中，银行线；非参数方法（ｏ— ａｍｔｃＮｎＰｒｅｒＭｅｈ）Ｉ＿ａｉｔＮｌ，ｍｔ￣需通过设计函数的形式来效率呈现出倒 “ 型变化趋势。潘敏、ｕ” 李义鹏则实证分析了商业银行董构造效率前沿的形状。具体而言，按照对随机误差项与低效率的不同处事会治理的特征及其对绩效的影响，但该研究是以美国银行业作为研究置方法，参数方法又可以进一步划分为随机边界法（Ｆ）ＳＡ、自由分布法样本。研究表明：董事会规模与银行绩效之间存在非线性的倒ｕ型曲线ｆＦ）和厚边界法（Ｆ）ＤＡＴＡ。非参数方法则可以划分为数据包络分析法关系，但外部董事的比例对银行绩效的影响不显著。２产权结构方面。从产权结构角度分析来看，国学者刘伟、．我黄桂ｆＥ和自由可置壳法（Ｄ。ＤＡ）ＦＨ）对商业银行效率的研究内容主要集中在：微观效率、效率的决定因田、姚树洁、冯根福、姜春霞、郭妍、谢朝华、陈学彬、王聪、谭政勋的分析素以及最新引起人们注意的效率的宏观考察，即宏观效率。对于上述内均认同产权结构是影响银行效率的重要因素；但也有学者如张健华、李容的研究，国外已经由来已久，并且取得了丰富的研究成果，同样现有文维安、曹廷求、录军、郑曹廷求在实证后发现，大股东的国有性质并没有

中国建行投资价值分析的文献综述

中国建行投资价值分析的文献综述1.1基本分析流派在发达的资本主义国家，对于证券投资理论主要分为两个流派，即基本分析流派和技术分析流派。

基本分析流派认为，证券市场基本的内在经济因素决定了证券价格的变化，也就是说，未来某个时期某支证券的市场价格趋向于其内在价值。

本杰明·格雷厄姆是价值投资的鼻祖，他在1934年出版的，《证券分析》中，首次提出了价值投资理念。

在书中，本杰明·格雷厄姆将证券分析分为：预期法、横断法、安全边际法。

横断法即指数投资法，该方法鼓励以多元化的投资组合替代个股投资。

预期法被细分为成长股投资法和短期投资法两种。

投资者在6个月到1年之内选择最有获利前景的公司进行投资，从中赚取利润，称为短期投资法。

投资者以长期的战略眼光选择销售额与利润增长率高于一般企业平均水平的公司的股票作为投资对象，以期获得长期收益，称为成长股投资法。

安全边际法指投资者通过公司的内在价值的估算，比较公司内在价值与公司股票价格之间的差价，当两者之间的差价达到某一程度时（即安全边际）就可选择该公司股票进行投资。

1.2技术分析流派技术分析相对于基本分析而言，是以股票的历史价格和交易量为基础来预测未来市场整体趋势和单个证券走向的。

道氏理论、波浪理论、K线理论、量价理论、相反理论是技术分析理论的主要代表理论。

道氏理论的创始人美国人查尔斯·道(Charles.H.Dow)与琼斯创立了著名的道·琼斯工业平均指数，该股票指数是评价经济运行状况的一个先行指标，主要目的是为了度量股市市场的表现。

艾略特（PalphNelsonEot)于20世纪20年代末发现波浪理论。

该理论认为证券市场中一个价格向上或向下的变化都会引起一个相反方向的移动。

价格的变化可以分为趋向性变化和调整性变化两种类型。

趋势性变化为价格变化的主要方向，朝趋势方向相反的价格移动就是调整性变化。

在波浪理论中，它们分别被称为推动性波浪和纠正性波浪。

关于中国商业银行体制改革的文献综述

进入２１纪，随着社会主义市场经济的不断发展，金融作世为国民经济的支柱，其改革与发展已越来越引起人们的关注。而银行作为金融业的重要分支之一，其兴衰牵一发而动全身。银行主要包括中央银行和商业银行，相对于中央银行，商业银行的改革与发展更能促进社会主义市场经济的发展。经过改革开放３多０年的发展，目前已经建立起了产权制度多样，市场参与者众多的银行市场体系。商业银行整体的竞争力和业务规模得到了迅速的发展，进步喜人。但由于历史，体制等方面的原因，在全球化浪潮来临的当下，我国商业银行与外国商业银行相比仍有不小的差距，仍有很多的不足之处亟待改革。因此，探索出一条适合中国商业银行体制改革创新之路对社会主义市场经济的进一步完善与发展十分重要。面对逐步开放的中国市场，商业银行只有进行必要的改革才能在激励的竞争中分一杯羹，才能更加适应社会主义市场经济的发展，才能更好的与国际接轨。中国商业银行体制的建立与发展我国历史上最早的银行雏形可以追溯到明朝末年的钱庄和票号。鸦片战争后，国门被强行打开，外商银行凭借特权进入我国获取巨额利润。同时也激起了中国人办自己的银行，抵抗外国经济侵略的决心。１９年５２日，官商合办的中国通商银行在上海８７月７正式开业，标志着我国自办的第一家银行开始营业。民国时期，统治旧中国的国民党政权建立了以中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局、中央合作金库为主体，包括省、市、县银行及官商合办银行在内的金融体系。然而由于政治局势动荡，战事频繁，农村贫困，工业落后以及外资银行特权排挤等问题，银行业发展艰难，并且在经济运行过程中并未起到应有的促进经济发展的作用。新中国成立后，国家对资本主义工商业进行社会主义改造。１５年１月１９２２日，上海成立了统一的公私合营银行，至此基本完成了中国私营金融业的全行业改造，同时也正式宣告了近代中国华资商业银行历史的终结。在１７年以前我国实行的是由人民银行统揽一切金９９融业务的金融体制，人民银行既行使中央银行的职能，又办理商业银行的具体业务。很明显，这种 “ 一统 ”的银行体制是与高度集中的大计划经济体制相适应的，它有利于保证国家强有力的宏观调控和计划经济的实施，但是由于这种银行体制排斥了价值管理和经济手段的应用，阻碍了我国金融业的自由发展。１７年１月召开了党的十一届三中全会，确立了社会义现代化９８２建设的工作重心，经济体制改革全面展开，金融体制改革也逐步深入。各大银行纷纷成立：中国银行从中国人民银行分离出来，专门管理全国的外汇业务：中国农业银行从中国人民银行手中接过了全部农村金融业务；建设银行，工商银行也纷纷开展自身业务。形成了中国银行，中国农业银行，建设银行，工商银行四大银行组成的专业银行体系。２世纪８年代中期开始，一批新型的ＯＯ商业银行开始建立 — — 全国性股份制商业银行和地区性商业银行。这些新型商业银行的优势在于它们吸取国际上各大银行的先进经验，开展新体制、新机制、新业务，得到了金融业的飞跃。随着改革开放的不断深入和社会主义市场经济的不断完善，银行进行以股份制改革为中心的改革创新阶段。而随着我国对外资银行打开大门，面对相对成熟的外资银行，我国的银行想要在如此激烈的竞争中获取一席之地，银行体制改革刻不容缓。二、我国商业银行主要问题分析ｉ急需进行股份制改革，改变政企不分现状．依照我国的《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》规定，我国四家国有商业银行目前在制度模式上应

商业银行经济资本管理研究进展：国外文献综述及启示

一
、
【收稿日】０１０ —４期 Nhomakorabea２１－５２ ①美国信孚银行也称纽约银行家信托公司，国家银行和州银行的信托公司，是主要通过购买银行和其他金融机构而组成，成立于１６年，９５在３多个国家设有分行、Ｏ支行、联行和办事处。０世纪８年代该银行将商业性大金融银行业务置于最优先的地位，２０逐步结束小规模的分支机构和信用卡业务。１９年，意志银行出资１２９８德０亿美元兼并该行，成当时世界第一大商业银行。组【作者简介】于君（９０）男，１７一，内蒙古包头人，东北财经大学金融学院博士研究生，究方向：研银行管理；高建华（９８）男，１５－，吉林八，东北财经大学金融学院博士研究生，究方向：币理论与政策。研货
商业银行经济资本管理研究进展：国外文献综述及启示
于君，高建华
（东北财经大学金融学院，宁大连１６２）辽１０５
【摘要】经济资本管理是现代商业银行风险管理的重要方法，主要用于抵补商业银行投资组合或业务的价值或
收益的非预期损失或下降。文章对国外经济资本相关文献做了系统整理，分别从经济资本定义、险与经济资本关系、风资本充足与经济资本关系、经济资本配置和计量几个方面对文献和理论加以论述，帮助银行从业者充分了解这种现代商业
银行风险管理方法，论与金融实务相联系，照新巴塞尔协议中有关规定，将理按防范各项风险，高机构经营效率。提【键词】经济资本；险；关风非预期损失【中图分类号】８０３Ｆ３．【３文献标识码】【Ａ文章编号】０４２６（０１１－２５０１０－７８２１）１００— ４

《商业银行合规风险体系建设研究国内外文献综述4100字》

商业银行合规风险体系建设研究国内外文献综述目录商业银行合规风险体系建设研究国内外文献综述 (1)1国外文献综述 (1)1.1合规风险管理相关文件 (1)1.2合规风险管理体系的构建 (1)1.3合规风险识别、评估分析方法的研究 (2)1.4合规管理案例的对比研究。

(2)1.5合规文化的建设 (2)2国内文献综述 (3)2.1对合规风险管理监管政策进行解读 (3)2.2.合规管理方法的研究 (3)2.3对合规管理的定量分析研究 (3)2.4对合规文化的研究 (4)2.5合规管理与案件防控的研究 (4)3文献评述 (4)1国外文献综述本文国外文献综述分为两部分进行阐述和写作，分别是关于合规风险体系的文献综述与关于合规风险管理方法的研究。

1.1合规风险管理相关文件在诸多有关商业银行合规风险管理的相关文件中，巴塞尔银行监管委员会于2005年发布的<The Compliance Function in Banks>(Basel Committee on Banking Supervision,2005)具有相对重要的意义，同时也具有一定的代表性1。

在巴塞尔银行监管委员会发布的这份文件中，编写者对于合规风险管理的原则框架给出了十分清晰和明确的定义，并且文件中强调了一套同时具备完整性和有效性的政策和程序体系对于任何一家国际银行或者金融机构的意义。

除此以外，该文件中还给出了关于“合规”的概念，这不仅有助于商业银行遵守法律和监管的要求，同时也大大外延了合规风险管理的范畴，即拓展到反洗钱和反恐怖融资等领域。

1.2合规风险管理体系的构建该方面的研究中，学者们主要关注的焦点主要在于各家国际性商业银行进行合规风险管理的经验，并以此为基础，对商业银行如何建立合规风险管理架构、制度以及如何进行报告等进行了研究。

Marc Lore和Lev.Borodovsky在<Compliance Financial Risk Management in Banks>(Marc Lore,Lev.Borodovsky,2000)2中指出了商业银行合规风险管理的两种架构：第一种是集中化的架构，也就是说将银行中所有参与进合规风险管理的员工均整合至同一个部门；与之相反的是分散化的架构，顾名思义，即是将银行内部参与合规风险管理的员工分散地布置在不同部门和不同业务条线中。