出纳岗位工作流程及职责

出纳岗位工作流程及职责

出纳岗位流程：

一、现金收付

1、收现

⑴收入现金，要当面点清金额，登记现金流水账。

⑵每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

2、付现

⑴费用报销

⑵费用支出

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、负责保管财务章。

四、对发票收据等进行清点，合适当日相关业务。

五、现金存取及保管

六、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对余额。

七、工资核算

⑴执行工资计划，监督工资使用。

⑵负责工资核算，提供工资数据

⑶发放工资

八、办理抄报税

⑴每月认证增值税发票，打印发票结果

⑵每月月初办理抄税报税

九、办理员工社会保险

出纳岗位职责:

一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证，记好现金帐。书写整洁、数字准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。

五、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。

六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

七、负责作好工资、奖金的造册发放工作。

八、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。