财务盘点制度
财务盘点管理制度
财务盘点管理制度财务盘点管理制度在现实社会中，很多地方都会使用到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，以下是小编为大家整理的财务盘点管理制度，希望能够帮助到大家。
财务盘点管理制度1为了规范店铺财务运作，确保公司财产物资安全、规避资金、财产损失等风险,现对相关业务流程规范如下:一、盘点规定：1、盘点方法：定期、不定期、全盘、抽盘等（1）不定期抽查盘点：指由财务部组织不定期的对店铺各库区及卖场的库存商品进行抽盘或全面盘点。
（2）定期盘点:是根据每日或每周营业完成后进行的盘点,定期盘点要求进行的是全面盘点。
2、盘点前的准备工作：（1）清点所有货品数量，与电脑库存数据初步核对；（2）核对货品标签与货品（货品印记）是否相符；（3）将各类票据进行分门别类的整理与清点；（4）更新电脑数据库；（5）准备盘点所用的计量器具及各类销售票据；（6）由盘点总负责人指定人员参加盘点，盘点期间暂停进、退货；（7）避开销售高峰期（周末、双休日，节假日）。
3、盘点操作流程：（1）由专门指定人员对柜台珠宝首饰进行盘点，盘点时按珠宝首饰商品分类、品名、编号、单价、数量进行逐一核对，用扫描枪将标签条码逐个扫入盘点系统，确认系统内货品图片与实货相符；（2）全部扫描后查询盘点差异，核对实盘数量及货品是否与数据库相符；（3）根据柜台实物盘点情况，电脑自动生成盘点结果报审表，打印并由全体盘点人员签字确认，分送会计、商品等有关部门。
（日盘、周盘由店铺主管组织销售人员进行；由销售人员按实盘数量如实填写盘点表，店铺主管或主管要指定专人负责监盘，盘点完成后，双方和主管要在盘点表上签名确认）。
4、盘点结果处理：每次盘点完成后将制成盘点表，由相关盘点人员及监盘人、店铺主管签名确认，盘点表要先与店铺台账核对确定是否存在差异，如有差异要立刻找出差异原因并分析。
正确无误的盘点表将上交财务部，由财务部相关人员负责核对账实是否相符，如有差异，要及时跟进和找出差异原因。
公司财务盘点制度
公司财务盘点制度一、制度背景财务盘点是公司管理的重要环节，对公司财务状况有着直接影响。
为规范公司财务盘点工作，提高盘点效率和准确度，特制定此公司财务盘点制度。
二、适用范围适用于公司全体财务工作人员及相关部门。
三、盘点义务3.1 财务部门1.财务部门需定期对公司各项财务数据进行盘点，确保数据真实、完整。
2.财务部门要认真审核资产负债表、损益表等财务报表，确保准确无误。
3.2 其他部门1.其他部门需配合财务部门对其相关财务数据进行盘点。
2.其他部门要积极配合财务部门的工作，确保盘点工作顺利进行。
四、盘点流程4.1 盘点准备1.确定盘点范围和内容。
2.制定盘点计划，明确盘点周期和方式。
3.做好盘点准备工作，包括准备盘点工具和材料等。
4.2 盘点执行1.按照盘点计划执行，严格按照要求盘点每一项数据。
2.盘点过程中要认真核对数据，确保准确无误。
4.3 盘点总结1.盘点结束后要及时总结盘点情况，发现问题及时整改。
2.制定盘点报告，上报相关领导和部门。
五、责任分工5.1 财务部门1.负责组织实施财务数据盘点工作。
2.对盘点结果负责，及时发现并解决问题。
5.2 其他部门1.配合财务部门进行财务数据盘点。
2.对自身数据负责，确保数据真实完整。
六、监督检查1.公司领导可随时对公司财务盘点工作进行监督检查，确保盘点制度的有效实施。
2.定期对盘点工作进行审核，发现问题要及时整改。
七、附则1.对本制度的解释权归公司相关部门所有。
2.本制度自发布之日起执行。
以上为公司财务盘点制度相关内容，公司全体员工应严格按照执行，确保公司财务数据的准确性和安全性。
财务存货盘点制度模板范文
财务存货盘点制度模板范文一、目的和原则1.1 目的：为加强公司存货管理，确保存货的安全、完整和准确性，及时、真实地反映存货的结存及利用状况，为下一阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，特制定本制度。
1.2 原则：本制度遵循全面性、准确性、及时性、规范性的原则，对存货进行定期盘点和核查。
二、适用范围2.1 存货盘点范围包括：原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、保税物料等。
2.2 本制度适用于公司全体职能部门、生产部门、仓储部门等相关单位。
三、盘点周期和方式3.1 盘点周期：（1）年终盘点：每年年底进行一次全面盘点。
（2）季度盘点：每个季度末进行一次全面盘点。
（3）月度盘点：每月末进行一次全面盘点。
（4）随机抽查：根据实际情况，不定期进行随机抽查。
3.2 盘点方式：（1）年终盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行全面盘点。
（2）季度盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行季度盘点。
（3）月度盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行月度盘点。
（4）随机抽查：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成抽查小组，进行随机抽查。
四、盘点流程4.1 年终盘点：（1）提前通知：年终前，由财务部发布年终盘点通知，通知各部门做好准备。
（2）整理盘点资料：各部门整理盘点资料，包括账务数据、实物清单等。
（3）实地盘点：盘点小组到各部门进行实地盘点，核对实物与账务数据。
（4）盘点报告：盘点结束后，由盘点小组撰写盘点报告，提交给公司领导。
（5）审批和调整：公司领导审批盘点报告，财务部根据盘点结果进行账务调整。
4.2 季度盘点、月度盘点、随机抽查：参照年终盘点的流程进行。
五、职责分工5.1 财务部：负责组织、实施盘点工作，发布盘点通知，组织召开盘点动员会，在公司范围内调配盘点人员，对盘点盈亏进行核实，出具盘点总结报告，对盘点盈亏做账务调整，定期或不定期对各项存货进行稽核、抽查。
企业财务盘点制度
企业财务盘点制度一、制度背景与意义财务盘点制度是企业财务管理的重要环节，对企业的资产负债状况、财务运行情况和考核评价具有重要影响。
财务盘点制度的实施可以帮助企业识别和纠正财务管理中存在的问题和不合理之处，及时掌握财务状况的真实情况，提高财务管理的效率和准确度，确保财务信息的合规性和可靠性。
二、财务盘点的周期和频率财务盘点应根据企业的实际情况来制定，可以根据需要进行定期盘点和不定期盘点。
定期盘点一般以季度或年度为周期，不定期盘点则根据具体情况来决定。
定期盘点有助于掌握企业财务的动向和发展趋势，而不定期盘点则可以针对出现的问题进行及时查找和处理。
三、财务盘点的主要内容1.资产盘点：对企业的固定资产、存货、应收账款等进行清点和核对，确保资产的准确性和完整性。
2.负债盘点：对企业的应付账款、短期负债、长期负债等进行清点和核对，确保负债的准确性和完整性。
3.资金盘点：对企业的银行存款、货币资金等进行清点和核对，确保资金的准确性和真实性。
4.成本盘点：对企业的生产成本、销售成本、管理费用等进行清点和核对，确保成本的准确性和合规性。
5.利润盘点：对企业的营业收入、销售利润等进行清点和核对，确保利润的准确性和合规性。
四、财务盘点的流程与要求1.制定财务盘点计划：确定盘点的时间、范围和任务分工，明确盘点的目标和要求。
2.进行实地盘点：按照计划对各项财务账目进行现场核对，记录盘点结果。
3.盘点结果核对：将实地盘点得到的结果与财务账目进行对比和核对，清点差异并记录。
4.差异分析与处理：对盘点结果中存在的差异进行原因分析，并采取相应的措施进行处理。
5.编制盘点报告：根据盘点结果和处理情况，编制盘点报告，明确问题和建议。
6.盘点结果的审批和监督：盘点报告需上报公司负责人进行审批，并进行监督和检查。
五、财务盘点的督导与评价为了确保财务盘点的有效性和准确性，需要对财务盘点进行督导和评价。
督导主要通过监督人员的参与和现场检查来实施，评价则可以通过对盘点报告的审核和分析来完成。
企业财务盘点制度
企业财务盘点制度企业财务盘点制度是企业为了及时了解公司财务状况、确保财务信息准确性和完整性，规范经营活动而制定的一套管理制度。
财务盘点是企业财务管理工作的重要环节，通过对企业的资产、负债、权益等财务状况进行全面审查和核对，以便于及时发现问题、解决问题、完善制度，保障企业财务稳健运作。
一、财务盘点的程序和流程1.确定财务盘点的时间节点和周期：财务盘点一般按年度进行，也可根据实际情况设立季度、半年度盘点。
确定财务盘点的时间节点是为了确保及时性和有效性。
2.编制财务盘点工作计划：财务管理部门根据盘点要求和时间节点，制定详细的盘点计划，包括人员安排、职责分工、审核程序等。
3.整理财务信息和准备相关资料：准备相关的会计凭证、账簿、报表、资产清单、合同文件等财务资料，以便于盘点时对比核对。
4.进行盘点工作：由财务管理部门组织相关人员按照盘点计划进行盘点工作，包括对资产、负债、权益、收支等进行审核核对。
5.编制盘点报告：根据盘点结果编制盘点报告，详细记录盘点的情况、发现的问题和解决方案。
6.提出改进建议：根据盘点结果，提出改进建议，完善财务管理制度，保障财务管理的监督和控制。
7.报送领导和相关部门：将盘点报告及改进建议报送企业领导和相关部门，供领导决策和部门改进参考。
二、财务盘点的内容和重点1.资产清查：对企业的固定资产、流动资产、投资资产等进行清查和登记，确保账面数据和实物资产相符。
2.负债核对：核对企业的负债信息，包括应付账款、应收账款、借款等，确保账面负债和实际负债相符。
3.权益确认：确认企业的资本、利润分配等权益情况，查明各股东的权益比例，保障股东权益不受侵害。
4.财务报表的准确性和真实性：审核企业的财务报表，确保财务报表的准确性和真实性，合乎会计准则和法律规定。
5.风险评估和内部控制：评估企业财务风险，检查内部控制制度的完善性和执行情况，提出改进建议。
三、财务盘点的意义和作用1.提高企业财务管理的透明度和规范性：财务盘点可以及时发现财务问题，提高企业财务管理水平，减少财务风险。
财务盘点管理制度
财务盘点管理制度一、制度目的为了规范财务盘点工作，保障财务资产安全，提高财务数据的准确性和可靠性，特制定本制度。
二、适用范围适用于本单位的财务盘点工作。
三、盘点责任1. 财务部门负责组织实施全年度的财务盘点工作，并按照制度要求制定财务盘点计划和方案。
负责协调相关部门配合财务盘点工作，并跟踪检查执行情况。
负责监督财务盘点工作的进度、效果和质量，及时发现并解决问题。
2. 各部门负责配合财务部门的财务盘点工作，全力支持和配合财务盘点的组织实施。
四、盘点对象1. 财务资产盘点范围包括但不限于：现金、银行存款、固定资产、投资性房地产、存货、应收账款等。
2. 财务数据盘点范围包括但不限于：财务报表、账簿、凭证、相关凭证等。
五、盘点流程1. 制定财务盘点计划财务部门根据年度财务工作安排，制定全年度的财务盘点工作计划。
2. 确认盘点对象财务部门确定财务盘点对象，包括财务资产盘点和财务数据盘点。
3. 制定盘点方案财务部门根据财务盘点对象，制定详细的盘点方案，包括盘点时间、盘点人员、盘点程序和盘点要求等。
4. 组织盘点工作财务部门根据盘点计划和方案，组织相关部门配合，进行财务盘点工作。
5. 盘点结果处理盘点结束后，财务部门对盘点结果进行核实和整理，并及时进行处理。
六、盘点程序1. 资产盘点程序（1）货币资金的盘点在盘点过程中，必须对银行存款、现金存量进行实盘核对。
在实施过程中，应当尽量减少人为因素的干扰，并记录好每一笔现金流动的情况。
（2）固定资产的盘点要对固定资产进行一次实物核对，比较实际数量与账面数量，记录固定资产盘点清单，并及时调整账余额。
（3）存货的盘点对存货进行全面盘点，包括原材料、在产品、产成品等。
并及时更新存货账面数量。
2. 数据盘点程序（1）财务报表的盘点对财务报表进行详细的核对，确保财务报表的真实、准确和完整。
（2）账簿和凭证的盘点对账簿和凭证进行认真的盘点和核对，确保账簿和凭证的一致性和准确性。
财务盘点制度
该集团公司的应用表明，建立统一的财务盘点制度有助于提高整个集团的财务管理水平和风险防范能力。
案例三：某上市公司财务盘点制度改革
01
背景介绍
某上市公司为了提高资产质量和风险防范能力，需要对原有财务盘点
制度进行改革和完善。
02 03
改革内容
该上市公司对原有制度进行了全面评估和修订，重点加强了对存货、 固定资产、应收账款等关键资产的盘点。同时，公司加强了对盘点结 果的处理和监督，发现问题及时进行整改和问责。
突击检查
在特定情况下，如怀疑财务违规时，进行突击性的财务检查，以核实公司财务状 况。
特殊情况处理
针对长期挂账、坏账等特殊情况，进行专项处理，以确保公 司财务数据的准确性。
对未达账项进行及时的清理和核对，避免因未达账项引起的 财务数据不准确的情况。
盘点流程与规范
制定盘点计划
根据公司实际情况，制定合理的盘 点计划，包括盘点时间、人员配备 、工作流程等。
容。 • 时间与方法：确定盘点时间和周期，并规定具体的盘点方法和流程。 • 数据处理与报告：规定盘点的数据处理和报告编制要求，包括数据记录、整理、分析、汇总等环节，以及
报告的内容和格式。 • 监督与奖惩：明确对违反制度的监督和处罚措施，以及优秀表现的奖励措施。
02
财务盘点方法与流程
定期盘点方法
1 2
专利权盘点
对专利权进行定期或不定期的 盘点，了解专利权法律状态。
软件著作权盘点
对软件著作权进行定期或不定 期的盘点，了解软件著作权法
律状态。
其他资产盘点
应收账款核对
其他应收款核对
定期核对应收账款明细，了解应收账款账龄 和坏账情况。
定期核对其他应收款明细，确保其他应收款 安全与完整。
财务盘点制度
财务盘点制度第一条目的为确保存货及财产盘点的准确性，规范盘点事务处理程序，并加强管理人员的责任，以达到有效管理财产的目的，特制定本制度。
第二条盘点范围1. 存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等。
2. 财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。
3. 财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等。
固定资产：如土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
保管资产：虽具有固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
保管品：以费用购置的物品。
第三条盘点方式1. 年中、年终盘点存货：由资材部门或经管部门会同财务部门在年中或年终时，进行全面清点。
财务：由财务科与会计科共同盘点。
财产：由经管部门会同财务部门在年中或年终时，进行全面清点。
2. 月末盘点每月末对所有存货进行全面清点。
若经管项目超过500项，可采取重点盘点。
3. 月份检查由检核部门（总经理室）或财务部门通知部门主管后，会同经管部门进行存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责1. 总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作及异常事项的裁决。
2. 主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动和实施。
3. 复盘人：由总经理室指派及事业部经管部门主管（含科长、厂长、处长）担任，负责盘点监督。
4. 盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
5. 会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人核对数据。
6. 协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时的料品搬运及整理工作。
7. 监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项1. 盘点编组由财务部门主管每次盘点前，编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
2. 准备工作经管部门应准备好应盘点的财务及盘点用具；盘点表格由财务部门准备。
存货应整齐堆置、集中、分类并置标示牌。
现金、有价证券及租赁契约应按类别整理并列清单。
企业财务盘点制度
企业财务盘点制度第一章总则第一条为了规范企业财务盘点行为，确保企业资产安全，提高财务管理水平，根据《企业财务通则》及国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部的财务盘点工作，包括资产清查、核实、登记、报告等环节。
第三条企业财务盘点工作应当遵循真实性、完整性、及时性、科学性的原则，确保财务盘点的准确性和有效性。
第四条企业财务盘点工作由财务部门负责组织，相关部门共同参与，实行定期盘点与随机盘点相结合的方式。
第二章财务盘点组织与管理第五条企业应当设立财务盘点组织机构，明确各级负责人，负责财务盘点的组织、协调和监督工作。
第六条财务盘点工作应当制定详细的盘点计划，明确盘点时间、范围、内容、方法、程序和要求等。
第七条企业应当配备合格的财务盘点人员，对盘点人员进行培训，确保其具备相应的专业知识和操作技能。
第八条企业应当建立健全财务盘点工作责任制，明确各级负责人和盘点人员的职责，实行责任到人制度。
第三章财务盘点程序与方法第九条财务盘点工作应当按照以下程序进行：（一）制定盘点计划；（二）布置盘点工作；（三）开展盘点工作；（四）盘点数据汇总与分析；（五）编制盘点报告；（六）处理盘点中发现的问题；（七）总结盘点工作经验，提出改进措施。
第十条财务盘点方法包括：（一）实地查看；（二）查阅会计凭证；（三）盘点实物；（四）核对账目；（五）分析对比；（六）其他必要的方法。
第四章财务盘点内容与要求第十一条财务盘点内容主要包括：（一）货币资金；（二）应收账款；（三）存货；（四）固定资产；（五）无形资产；（六）长期投资；（七）应付账款；（八）其他重要财务事项。
第十二条财务盘点要求：（一）全面性：对所有财务事项进行全面盘点，确保无一遗漏；（二）准确性：准确记录盘点数据，确保数据真实可靠；（三）及时性：及时完成盘点工作，确保财务数据及时反映；（四）规范性：严格按照财务盘点制度和相关规范进行；（五）安全性：确保盘点过程中资产安全，防止损失和盗窃；（六）保密性：对盘点过程中获取的商业秘密和敏感信息予以保密。
财务盘点制度
财务盘点制度一、目的和依据1.目的：确保企业财务的真实、完整和准确，提供可靠的财务信息支持企业的管理和决策。
2.依据：《企业财务会计准则》、《公司法》等相关法律法规和规章制度的要求。
二、程序与方法1.盘点程序：(1)预备工作：确定盘点周期、编制盘点计划、组织盘点人员。
(2)盘点准备：核实盘点资产清单、确认重要财务科目。
(3)实施盘点：按照盘点计划和程序逐项核实财务资源，记录实际数额。
(4)编制盘点报告：整理盘点资料，编制盘点报告，注明盘点时间和结果。
2.盘点方法：(1)实物盘点：对具有实物形态的固定资产、库存物资等进行实物盘点。
(2)虚拟盘点：对无形资产、金融资产等进行账务核实，比对财务凭证、银行对账单等。
(3)核实抵债：与债权人核对账务数据，确保财务负债的真实性和准确性。
三、盘点责任与权限1.盘点责任：(1)盘点部门：根据财务管理制度的规定，负责组织和实施财务盘点工作。
(2)盘点人员：根据职责分工，按照盘点计划和程序进行盘点工作，并保障盘点的客观性和准确性。
2.盘点权限：(1)盘点部门：负责指导和监督盘点工作，对盘点计划和结果进行审查。
(2)盘点人员：依照授权进行财务资源的核实，记录实际数额，确保盘点的准确性。
四、盘点结果处理1.盘点结果认定：(1)盘点数据：盘点数据经过核实和汇总后形成盘点报告，由盘点负责人审核并提供给有关部门。
(2)盘点差异：对于盘点差异较大的情况，应及时进行分析，查找原因，并提出相应的调整建议。
2.盘点结果处理：(1)合理调整：根据盘点结果进行调整，纠正错误，确保财务数据的真实性和准确性。
(2)盘点调整凭证：经过盘点调整后，进行会计凭证的调整，确保财务账簿与盘点结果一致。
(3)盘点报告：编制盘点报告，注明盘点时间、范围、结果和处理意见，并报告给有关部门。
五、监督与评估1.监督机制：建立健全的财务盘点监督机制，包括内部审计、财务管理部门的监督和外部监管机构的审查。
2.评估制度：定期进行财务盘点结果评估，评估财务数据的真实性和准确性，对存在的问题提出改进建议。
财务盘点制度
财务盘点制度财务盘点制度是企业财务管理中至关重要的一环。
它是指通过对企业资产、负债和所有者权益进行全面、系统、有序的检查，以确保财务报表的准确性和真实性。
财务盘点制度的实施对于企业的财务风险管理和内部控制是至关重要的，本文将从财务盘点制度的重要性、实施步骤和应注意的问题等方面进行探讨。
财务盘点制度的重要性不可忽视。
财务盘点是对企业所有财务信息的全面检查，通过核实资产和负债的真实性和准确性，可以揭示企业资产负债状况的真实情况，确保财务报表的可信度，避免虚假报表、财务造假和违法行为的发生。
同时，财务盘点还可以发现企业内部的管理漏洞和风险隐患，为企业提供合理的内部控制和风险管理基础。
因此，建立和实施科学、规范的财务盘点制度对于企业的财务管理至关重要。
财务盘点的实施步骤应当合理有序。
确定财务盘点的时间表和目标，明确盘点的范围和要求。
收集和整理企业的财务信息，包括资产负债表、利润表、现金流量表、银行对账单、应收账款、应付账款等财务数据。
第三，对财务信息进行核实和比对，确保数据的准确性和完整性。
第四，在核实的基础上，进行财务异常的分析和处理，及时发现和解决潜在的风险隐患。
编制财务盘点报告，总结盘点结果并提出改进建议，为企业的财务决策提供依据。
然而，在财务盘点过程中仍然存在一些需要特别注意的问题。
应当保证财务盘点的独立性和客观性。
盘点工作应由专业人员或第三方机构进行，避免利益冲突和内外勾结的风险。
财务盘点应当深入细致，对企业各项财务数据进行全面的、细致的检查。
同时，应当加强对固定资产、存货、应收应付账款等重要财务项目的审核，确保其真实合理。
在财务盘点中还要加强对财务制度和财务流程的审查，发现并解决存在的问题，加强内部控制，预防财务风险的发生。
建立和完善财务盘点制度需要企业的高层管理者高度重视，注重制度的执行力和监督力。
只有建立严格的制度规定和标准，以及健全的内部控制机制，才能确保财务盘点的有效实施和结果可信。
酒店财务盘点管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务管理的规范性，确保财务数据的准确性，保障酒店资产的安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有财务盘点活动，包括现金、票据、有价证券、存货、固定资产、低值易耗品等。
第三条酒店财务盘点应遵循以下原则：（一）真实、准确、完整；（二）及时、高效；（三）责任到人，奖罚分明。
第二章盘点范围与方式第四条盘点范围：（一）现金：包括现金库存、收银台现金、备用金等；（二）票据：包括银行承兑汇票、支票、收据、发票等；（三）有价证券：包括股票、债券、基金等；（四）存货：包括原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等；（五）固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等；（六）低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。
第五条盘点方式：（一）现金盘点：每日进行现金清点，每月进行月度盘点；（二）票据盘点：每月进行一次票据盘点；（三）有价证券盘点：每季度进行一次有价证券盘点；（四）存货盘点：每月进行一次存货盘点，年中、年终进行两次全面盘点；（五）固定资产盘点：每年进行一次全面盘点；（六）低值易耗品盘点：每月进行一次盘点。
第三章盘点程序与职责第六条盘点程序：（一）盘点前，各部门负责人应组织相关人员对盘点范围进行清理，确保盘点工作的顺利进行；（二）盘点过程中，各部门负责人应指定专人负责盘点工作，确保盘点数据的准确性；（三）盘点结束后，各部门负责人应将盘点结果汇总上报财务部门；（四）财务部门负责对盘点结果进行审核，并将审核结果反馈给各部门。
第七条盘点职责：（一）财务部门：负责制定盘点计划，组织实施盘点工作，审核盘点结果，确保盘点数据的准确性；（二）各部门负责人：负责组织、协调、监督本部门盘点工作，确保盘点数据的准确性；（三）盘点人员：负责实际盘点工作，确保盘点数据的准确性。
第四章盘点结果处理第八条盘点结果处理：（一）对于盘点过程中发现的问题，应及时查明原因，并提出整改措施；（二）对于盘点过程中发现的重大问题，应立即上报总经理；（三）对于盘点过程中发现的违纪违规行为，应依法进行处理。
财务盘点制度
财务盘点制度1 目的为加强公司财务管理，并保证存货及财产盘点的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
2 盘点范围2.1 存货盘点：包括原料、辅料、在制品、半成品、库存商品、机配件、包装物、低值易耗品等各仓库的物品。
2.2 财务盘点。
包括现金、票据、有价证券的盘点。
2.3 财产盘点。
2.3.1 固定资产。
包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
2.3.2 保管资产。
凡属固定资产性质，但以费用报支的各项设备。
3 盘点方式3.1 年中（终）盘点。
年（中）盘点要核定以下项目。
3.1.1 存货。
由生产部或设备部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
3.1.2 财务。
由财务部自己盘点（由财务总监监盘）3.1.3 财产。
由总经办会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次，主要是指公司的公共设施（比如电脑、投影仪等）3.2月度盘点3.3.1月度盘点以当月26日上班前进行为原则，在盘点单上要注明当月最后一次材料出库单的单据号，盘点的内容主要有现管仓的原材料、辅助材料、各车间的在制品以及各仓库存货。
3.3.2盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。
3.3.3月底盘点由财务部和各车间相关人员共同完成，车间主要负责人监盘。
盘点结束后由参加盘点的相关人员共同签字确认。
3.3平时抽盘。
3.3.1由财务部视实际需要，随时指派人员抽点；3.3.2盘点日期及项目，以不预先通知相关部门为原则。
3.3.3各仓库盘点前应由财务部利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。
4 人员及职责4.1总盘人：由财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
4.2主盘人：由各相关部门主任担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
4.3复盘人：由总盘人视需要指派相关人员，负责盘点监督之责。
4.4盘点人：由相关部门和财务人员共同负责点计数量。
财务盘点制度
财务盘点制度财务盘点制度是企业内部控制的重要环节，它以收支平衡为基础，保障企业资产的安全性和稳定性，同时也有利于企业发现问题及时解决，优化管理，提高经济效益。
下面，我将详细介绍财务盘点制度及其实施步骤。
一、财务盘点制度的概念与意义财务盘点制度是指企业对资产、负债、所有者权益、收入、费用等财务基础数据进行定期核对和检查的规章制度。
它是企业内部控制的核心控制之一，也是企业财务管理的重要手段之一。
制定和实施严谨的财务盘点制度，可以完成以下目的：1. 掌握企业财务情况。
通过定期开展财务盘点，可以及时了解企业的各项资产、负债、收入、支出等情况，为管理决策提供数据支持。
2. 发现财务问题。
通过财务盘点，可以发现企业内部的财务问题，及时予以整改和处理，从而降低企业财务风险。
3. 优化管理流程。
通过财务盘点，可以发现存在的问题和不合理之处，可以及时进行调整和优化，提高管理效率和效果。
二、财务盘点制度的实施步骤财务盘点制度的实施步骤包括以下几个方面：1. 设立盘点小组。
企业应当成立专门的盘点小组，负责制定、执行、监督和评估财务盘点制度，确保盘点的准确性和有效性。
2. 制定盘点计划。
盘点小组应当制定详细的盘点计划，包括时间、范围、内容、标准、责任等，确保盘点的全面性和及时性。
3. 确定盘点范围。
盘点范围应当涵盖企业所有的财务基础数据，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用等。
同时，应当要求各部门和岗位配合盘点工作，确保各项数据真实、准确、完整。
4. 进行盘点工作。
在盘点过程中，要认真核查各项数据的来源和真实性，全面了解各项数据的变化情况，发现问题并及时予以处理。
5. 编制盘点报告。
盘点小组应当根据盘点结果，编制详细的盘点报告，反映出各项数据的变化情况、发现的问题及处理情况等。
6. 审核盘点报告。
财务人员应当对盘点报告进行仔细核对和审计，确保数据的真实性和准确性，发现问题并提出改进意见。
7. 提出改进建议。
盘点小组应当据此提出改进建议，包括流程、制度、人员、技术等方面的改进。
(管理制度)财务盘点管理制度
(管理制度)财务盘点管理制度第一章总则第一条为规范企业财务盘点工作，提高财务管理效率，有效防范风险，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于企业内部所有部门、单位及人员进行财务盘点工作。
第三条财务盘点是指对企业财务状况进行全面检查、核实和评估的工作，包括资产、负债、收入和支出等各项财务信息。
第四条财务盘点工作必须遵循诚实守信、规范操作、保密和公平原则。
第二章财务盘点的组织机构和职责第五条企业设立财务盘点组织机构，由财务部门负责领导与协调，配备专业人员和必要设备，对财务盘点工作进行统一管理。
第六条财务部门负责财务盘点的计划制定、方案设计和实施，对财务盘点结果进行分析和总结，提出意见和建议。
第七条各部门配合财务部门，参与财务盘点工作，按照要求提供相关资料和信息，配合开展现场检查、复核和比对工作。
第八条公司领导对财务盘点工作进行监督和检查，确保财务盘点的规范、有效和公正进行。
第九条财务盘点组织机构对参与财务盘点工作的人员进行培训和指导，提高工作效率和质量。
第十条企业应当建立健全财务盘点工作的考核机制，对各部门及人员的财务盘点工作进行评价和奖惩。
第三章财务盘点的工作程序第十一条财务盘点工作分为前期准备、实地检查、数据核实和报告汇总等阶段，依次进行。
第十二条前期准备阶段包括确定财务盘点目标、范围和程序，编制财务盘点计划和预算，确定负责人和参与人员，准备必要的检查工具和材料。
第十三条实地检查阶段包括现场核查资产、清单、账簿和凭证等财务信息，检查是否存在虚假、失实和异常记录，了解和掌握企业财务状况。
第十四条数据核实阶段包括对已检查的数据进行核实和比对，确保数据的准确性和完整性，发现问题及时处理和调整。
第十五条报告汇总阶段包括对财务盘点工作结果进行总结和分析，编制财务盘点报告，提出改进意见和建议，报送公司领导并公布。
第四章财务盘点的法律责任第十六条企业财务盘点工作必须依法进行，不得隐瞒和篡改财务信息，不得擅自转移、挪用企业资产。
财务制度盘点方法包括哪些
财务制度盘点方法包括哪些一、财务制度盘点的目的财务制度盘点的目的在于评估公司现有的财务管理制度是否完善、有效，并提出改进建议，以提高公司的财务管理水平和风险控制能力。
具体包括以下几个方面：1. 确定公司的财务管理目标和方向，明确财务功能的职责和权限；2. 评估公司的内部控制体系、风险管理程序和财务报告机制的有效性；3. 指导公司建立更加完善的财务管理制度，规范财务管理行为；4. 减少公司在财务管理方面的漏洞和风险，提高公司整体管理水平；5. 为公司未来的发展提供有力的财务支持和保障。
二、财务制度盘点的方法1. 制定盘点计划首先，公司需要确定财务制度盘点的范围、目标和流程，制定详细的盘点计划。
盘点计划应包括盘点的时间节点、参与人员、工作任务和分工等内容，确保盘点工作有条不紊地进行。
2. 调查数据收集在进行财务制度盘点之前，需要对公司的相关数据进行调查和搜集。
包括公司的财务报表、会计记录、财务制度文件、内部控制手册等资料。
通过对这些数据的分析，可以了解公司的财务管理制度的实际运行情况。
3. 开展实地调研在调研数据的基础上，需要开展实地调研工作，深入了解公司各个部门的财务管理情况。
包括与财务负责人、业务主管等人员进行访谈，了解各部门的财务流程、内部控制措施、财务风险等方面情况。
4. 制定评估标准根据公司的实际情况，可以参考相关的财务管理标准和法规，制定评估标准和指标。
评估标准应包括财务管理目标的实现情况、内部控制的有效性、风险管理的完善程度等方面内容，以便对公司的财务管理制度进行全面评估。
5. 进行评估与分析根据制定的评估标准，对公司的财务管理制度进行全面的评估和分析。
评估应涵盖公司的财务报告、会计核算、内部控制、风险管理等各个方面，发现问题和隐患，并提出改进建议。
6. 制定改进方案在评估和分析的基础上，需要制定针对性的改进方案和措施。
改进方案应包括调整公司的业务流程、完善内部控制制度、加强人员培训等方面内容，以提高公司的财务管理水平和风险控制能力。
某公司财务盘点管理制度
某公司财务盘点管理制度一、总则为加强公司财务管理，确保资产的准确性和完整性，规范盘点工作程序，制定本制度。
二、盘点的种类和周期1.财务盘点：公司每年进行一次财务盘点，财务部门负责组织实施。
2.固定资产盘点：公司每年进行一次固定资产盘点，计划部门负责组织实施。
3.存货盘点：公司每年进行一次存货盘点，仓储部门负责组织实施。
三、盘点工作程序1.制定盘点计划：各相关部门根据工作需要，制定盘点计划，并报告公司领导审批。
2.准备盘点工具和材料：准备相应的盘点工具和盘点材料，包括盘点表、计算器、电脑等。
3.盘点现场布置：负责盘点的部门负责现场布置，确保盘点工作的顺利进行。
4.开始盘点工作：按照盘点计划，逐项盘点相关资产或存货。
5.记录盘点结果：将盘点结果准确地记录在盘点表中，包括资产或存货的名称、数量、质量等信息。
6.盘点结果审核和复核：由财务部门负责对盘点结果进行审核和复核，确保准确性。
7.编制盘点报告：负责盘点的部门根据审核的结果编制盘点报告，并报告公司领导审批。
8.盘点结果的处理：根据盘点结果，及时处理异常情况，并对盘点发现的问题进行整改。
9.监督检查：公司领导对盘点工作进行监督检查，确保盘点工作的质量和效果。
四、责任分工1.财务部门负责组织和实施财务盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
2.计划部门负责组织和实施固定资产盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
3.仓储部门负责组织和实施存货盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
4.相关部门负责配合并提供所需资料和支持。
五、盘点结果的应用1.财务盘点结果用于编制财务报表，保证财务信息的真实、准确和完整。
2.固定资产盘点结果用于更新和调整固定资产台账，确保固定资产信息的准确性。
3.存货盘点结果用于核实存货账面数量和实际数量是否相符，发现存货差异并及时处理。
六、违规处理对于盘点工作中发现的违规行为，将按照公司相关制度进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减奖金、调职、解聘等。
财务制度现金盘点规定
财务制度现金盘点规定第一章总则第一条为了规范企业现金盘点程序，保障企业资金安全，制定本规定。
第二条本规定适用于所有部门在进行现金盘点时的操作。
第三条现金盘点应当按照规定的程序和要求进行，确保盘点结果准确可靠。
第四条现金盘点应当由专人负责，经过必要的准备工作后方可进行。
第五条现金盘点记录应当及时、完整、准确，必须保管好盘点相关记录。
第六条对于盘点中发现的差错、遗漏等情况，应当及时处理，并向主管领导汇报。
第七条盘点前，应当做好相关准备工作，确保盘点过程顺利进行。
第二章盘点程序第八条现金盘点应当由财务人员和主管领导共同参与，确保盘点程序的合理性和公正性。
第九条盘点前，应当清点好盘点工具，准备好相关记录表格。
第十条盘点应当在工作时间内进行，不得在非工作时间进行盘点。
第十一条盘点应当严格按照盘点程序进行，不得有疏漏。
第十二条盘点结束后，应当对现金数目进行核对，并及时记录盘点结果。
第十三条盘点结果应当由主管领导签字确认，并报告给上级领导。
第十四条盘点记录应当妥善保存，备查。
第三章盘点要求第十五条现金盘点需按照规定时间节点进行，不得拖延。
第十六条现金盘点需确保安全，防止损失。
第十七条现金盘点需确保准确性，不得有错误。
第十八条现金盘点需按照规定程序进行，不得有违反规定之处。
第十九条现金盘点需认真对待，不得敷衍了事。
第二十条盘点过程中，如有疑问应立即沟通解决，不得拖延。
第四章盘点责任第二十一条负责人应当认真履行盘点责任，确保盘点工作顺利进行。
第二十二条现金盘点记录应当保管好，不得外泄。
第二十三条对于盘点结果，负责人应当认真审核，确认准确后报告给上级领导。
第二十四条如有差错，负责人应当及时处理，不得隐瞒。
第二十五条盘点责任人应当定期检查盘点程序，确保规范执行。
第五章盘点考核第二十六条对于现金盘点工作，应当进行考核，并根据考核结果进行奖惩。
第二十七条对于优秀的现金盘点工作，应当予以表扬和奖励。
第二十八条对于存在问题的现金盘点工作，应当及时整改，并追究责任。
财务盘点制度范文
财务盘点制度范文一、目的与原则1.目的：建立和完善财务盘点制度，规范财务盘点活动，确保企业财务记录的准确性和真实性，防止风险和损失。
2.原则：科学性、公正性、严谨性、及时性、可靠性、保密性。
二、适用范围适用于本企业所有的财务盘点工作，包括固定资产盘点、库存盘点、应收账款盘点等。
三、财务盘点的流程与流程安排1.流程：（1）编制财务盘点计划：由财务部门制定、审批并下达财务盘点计划。
（2）准备工作：收集和整理财务资料，检查并保证财务系统和记录的完整性和准确性。
（3）实施盘点：由财务人员根据盘点计划，对相关资产或账目进行盘点，记录盘点结果。
（4）核对与调整：财务人员根据盘点结果，核对并调整财务记录。
（5）编制盘点报告：财务部门编制盘点报告，总结盘点结果、发现问题并提出建议。
（6）审核与审批：盘点报告由财务部门提交给企业管理层审核和审批。
（7）报告备案：盘点报告经审核与审批后，须按规定备案，并存档备查。
2.流程安排：（1）财务盘点计划安排：至少提前一个月编制盘点计划，报经公司高层审批并下达。
（2）准备工作安排：根据盘点计划，进行资料收集和整理，确保准备工作充分。
（3）实施盘点安排：根据盘点计划和资料准备情况，确定盘点时间和地点，组织参与人员进行盘点。
（4）核对与调整安排：财务部门对盘点结果进行核对并及时调整财务记录。
（5）编制盘点报告安排：盘点结束后，财务部门根据盘点结果编制盘点报告，并进行内部审核。
（6）审核与审批安排：盘点报告由企业管理层进行审核和审批。
（7）报告备案安排：审核和审批后，将盘点报告按规定备案，并存档备查。
四、职责与权限1.财务部门职责：（1）负责编制财务盘点计划，并报经公司高层审批。
（2）组织和指导财务盘点工作，确保盘点按计划进行并记录真实准确的数据。
（3）核对盘点结果，调整财务记录。
（4）编制盘点报告，提出盘点问题和改进建议。
（5）对盘点活动进行监督和审核。
2.盘点参与人员职责：（1）遵守盘点计划和制度，保证盘点的准确性和真实性。
财务盘点制度及流程
财务盘点制度及流程
一、财务盘点制度
1.制度概述
财务盘点是指企业为了查明财务状况而进行的一种特殊的核算方法。
它是在计算机科学、金融学、会计学中，对企业的现金、存货、债权债务等各方面进行综合检查的一种方法，以防止财务盘点中出现错误和遗漏。
2.制度目的
a.明确财务状况
b.及时发现资产变动
c.避免会计记录错误或遗漏导致的财务损失
d.保证利润分配的公正性和准确性
3.制度范围
适用于企业或机构。
二、财务盘点流程
1.筹备阶段
a.确定盘点人员
b.选定盘点时间
c.编制工作计划
d.准备必要的盘点器材和材料
2.实施阶段
a.确定盘点区域
b.登记盘点日期
c.清点现金和银行存款
d.盘点存货
e.检查应收账款和应付账款
f.评估固定资产
g.检查其他收入和支出
3.总结与报告阶段
a.审核盘点表格和相关资料
b.核实各项数据的准确性和完整性
c.编制财务盘点报告
d.提交报告并汇报工作进展和结论
e.总结工作经验和问题，提出改善建议。
以上是财务盘点制度及流程，希望能对您有所帮助。
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附件四
xxxx集团有限公司财务盘点制度
随着xxxx集团的发展壮大，外埠公司的逐渐增多。
为了加强对分、子公司的财务监督、控制和管理，保证资产的安全和完整，加强管理人员的责任，特制定以下管理制度。
一、盘点范围
(一)存货盘点：系指各类库存商品。
（每月末进行）
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
（每月末进行）
(三)财产盘点：系指固定资产等的盘点而言。
（每半年一次）
1、固定资产：包括建筑物、机器设备、车辆等。
2、其他资产：包括桌、椅等杂项资产。
注：总公司主要进行固定资产和财务的盘点，各分、子公司重点进行存货和财务的盘点。
二、盘点方式
(一)年中、年终盘点
1、存货：由各公司财务部门会同仓库保管部门于年(中)终时，实施全面总清点一次，总公司审计部进行不定期抽点。
2、财务：由审计部与资金部共同盘点。
3、财产：由审计部门会同行政部门等于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点
每月末所有存货，由仓库保管部门会同财务部门实施全面清点一次，填写盘点统计表。
存货盘点统计表
盘点单位：盘点日期：编号：
注:
1：上表一式三份，第一联给财务处，第二联给仓管员，第三联贴于物资存放位置。
本表应事先编号，以利于盘点时的控制。
2：对于存货、财务的盘点，原则上由各分、子公司于每月末进行盘点，并将盘点结果送回总公司审计部门。
总公司的审计部门可以对各分、子公司进行不定期的抽点。
三、人员的指派与职责：
参与部门：总公司审计部、核算部、资金部；各分子公司财务部门、仓库保管部门；其他相关部门。
(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各分、子公司经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总公司财务处视需要指派审计部人员，负责盘点监督之责。
如果没有总公司的审计人员在场，则该职能由盘点负责人行使（原则上应为财务负责人担任）。
(四)盘点人：由各分、子公司财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责点、记数量。
(五)协点人：由各分、子公司经理指派，负责盘点时物品的搬运及整理工作。
四、盘点前准备事项
(一)盘点编组
由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”。
（分为盘点项目、盘点人、记录人）
(二)财务部门应事先准备好所需的盘点表格。
（项目、数量、位置）
1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。
（仓管员负责）
2、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。
（资金部负责）
3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。
（核算部相关人员负责）
4、各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入帐的有关单据利用“结存调整表”一式两联，将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第一联送审计部门，第二联财务部门自
存。
（核算部负责）
(三)盘点期间已收到货而未办妥入帐手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。
五、年中、年终全面盘点
(一)审计部门应呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。
(二)盘点期间除紧急情况外，暂停收发货物。
(三)年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。
(四)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。
(五)盘点物品时，记录员应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并且每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由仓管员自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。
六、不定期抽点
(一)由总公司审计部视实际需要，随时指派人员抽点；可由财务部门填具"财务抽点通知单"后呈报总经理核准后办理。
(二)盘点日期及项目，以不预先通知各分、子公司为原则。
(三)盘点前应由财务部门利用“结存调整表”将帐面数先调整至盘点时的实际帐面结存数，再行盘点。
(四)不定期抽点，应填列“盘存表”。
七、盘点报告
(一)财务部门应依“盘存表”编制“存货实存帐存对比表"”一式三联，送仓管部门填列差异原因的说明及对策后，送回总部审计部门汇总转呈财务经理签核，第一联送仓管部门，第三联转送财务经理，第二联财务部门自存作为帐项调整的依据。
财务部门在对存货的账册进行调整前，可先填列“存货实存帐存调整表”进行整理总结，做好辅助工作。
存货实存帐存对比表
单位名称：年月日
会计人员签章：稽核人签章：
存货实存帐存调整表
单位名称：年月日
注：上表应一式两联，第一联给财务处，第二联给仓库保管员。
(二)不定期抽点，审计部应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报财务经理核示。
年中、年终盘点，应由审计部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报财务经理核示。
(三)盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。
八、现金、票据及有价证券盘点：
(一)现金、银行存款、备用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，审计部门对总部的资金部每月盘点一次，对各分、子公司不定期抽点。
(二)现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前办理。
(三)盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对帐册后开启，由审计人员与出纳人员共同盘点。
(四)盘点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式三联经双方签认后呈核，第一联资金部门存，第二联审计部门存，第三联财
务处长存。
(五)有价证券及各项所有权证等应确实核对认定，盘点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式三联，经双方签订后呈核。
第一联存资金部门或相关保管部门，第二联存审计部门，第三联送往财务处长，如有出入，应即呈报财务经理批示。
九、存货盘点
(一)存货的盘点，以当月最末一日举行为原则。
(二)存货原则上采全面盘点，如实施上有困难者，应呈报总经理核准后，始得改变盘点方式。
十、注意事项
(一)所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。
(二)盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组盘点负责人报到，接受工作安排。
如有特殊事故而寻妥别人代替的，应事先报批核准，否则以旷职论处。
(三)所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。
(四)盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。
(五)所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的实际资料为依据，不得以猜想数据、伪造数据记录。
(六)盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受盘点负责人指挥监督。
(七)盘点终了由各组盘点人向盘点负责人报告，经核准后始得离开岗位。
十、盘点工作处罚措施
违反本办法的视其违反情节轻重，由盘点负责人签报人事部门处理。
十一、帐载错误处理
(一)帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清者，记帐人员应视情节轻重予以警告以上处分，情况严重者，应呈报财务经理议处。
(二)帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由审计部呈报财务经理议处。
十二、赔偿处理
财、物管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：
(一)对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者；
(二)对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者；
(三)未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。
辅助措施：为了更好加强固定资产的管理，为盘点工作的顺利开展创造条件，建议采取以下措施：
1、核算部的资产组应编制“固定资产卡片”,详细填列固定资产资料，按固定资产类别和使用单位顺序排列，编码保管，并与财务部门的固定资产帐簿和使用单位的固定资产台帐定期进行核对，使三者保持一致。
2、资产组填制统一的一式三份的固定资产卡片，对每一台固定资产的自然情况、使用情况等进行登记，一份交行政部，一份交使用单位，一
份留作帐簿依据。
固定资产登记卡
总帐科目：本卡编号：
明细科目：财产编号：
固定资产目录
主管会计：制表：
注：上表有利于管理者了解设备的情况，以便及时淘汰旧设备，使用新设备。