爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
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爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 爱尔眼科2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为143,445.83万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为12.61%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过20,707.35万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有 一定的承受销售下降打击的能力，但营业安全水平并不太高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，爱尔眼科2020年一季度的付息负债为 352,883.71万元，实际借款利率水平为0.05%，企业的财务风险系数为 1.47。
0
5.55 146.88
2.25
-0.29
2.25
0
1.44
10.69
1.3
7.46
1.21
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 134,769.17万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2020年一季度
0
178,947.78
-12.62 204,792.77
66.47 123,021.59
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 24,706.29万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了134,769.17万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力159,475.46万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
117,463.48
0
0
-100 83,799.5
0
0
0
0
-100 53,107.76
0
0
-100 9,167.51
19.46 7,674.33
0
20,362.39
17.85 17,277.58
53.12 11,283.77
0
6、整体协调情况 从两期比较来看，企业经营业务从2019年一季度的需要资金5,690.47 万元转变成不需要资金，而企业长期性资金来源仍然为企业提供 134,769.17万元的经营资金，结果出现了资金过剩，企业现金支付能力从 2019年一季度的161,015.36万元减少到159,475.46万元。说明企业经营业 务开展的比较理想。
214,476.93 170,514.18
88.29
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
39.97 153,231.87
-8.21 166,940.96
0
13.53 150,191.32
32.75 113,139.67
0
0
0
-100 116,083.34
0
2、营运资本变化情况 2020年一季度营运资本为134,769.17万元，与2019年一季度的 166,705.83万元相比有较大幅度下降，下降19.16%。
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
134,769.17
-19.16 166,705.83
7.6 154,928.03
0
712,294.13
13.14 629,541.58
10.37 570,392.83
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
0
0
0
0
0
0
11,882.7
-29.83 16,932.96
19.58 14,160.7
0
53,945.49
-65.36 155,724.25
480.73 26,815.11
0
203,654.06
2.29 199,102.3
1.15 196,841.17
0
4、营运资金需求的变化
2020年一季度营运资金需求为负24,706.29万元，2019年一季度营运 资金需求为5,690.47万元。经营活动由需要营运资金转化为不需要营运资 金。经营环节的资金占用随着营业收入的下降而迅速下降，表明经营活动 随市场形势的变化而得到有效调整。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
143,445.83
12.36 127,666.79
25.29 101,896.81
0
0.13
-70.75
0.43
3.5
0.42
31,241.1
-14.91 36,714.4
34.41 27,315.98
0
113,372.34
14.14 99,326.43
66.86 59,528.03
0
0
0
0Leabharlann -100 18,372.17
0
13,122.97
2.88 12,755.61
-19.86 15,916.93
0
21,211.37
-62.12 55,996.35 2,865.15 1,888.48
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来24,706.29万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 爱尔眼科2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为143,445.83万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为12.61%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过20,707.35万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有 一定的承受销售下降打击的能力，但营业安全水平并不太高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，爱尔眼科2020年一季度的付息负债为 352,883.71万元，实际借款利率水平为0.05%，企业的财务风险系数为 1.47。
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5.55 146.88
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-0.29
2.25
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10.69
1.3
7.46
1.21
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二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 134,769.17万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2020年一季度
0
178,947.78
-12.62 204,792.77
66.47 123,021.59
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内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 24,706.29万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了134,769.17万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力159,475.46万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
117,463.48
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-100 83,799.5
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19.46 7,674.33
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20,362.39
17.85 17,277.58
53.12 11,283.77
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6、整体协调情况 从两期比较来看，企业经营业务从2019年一季度的需要资金5,690.47 万元转变成不需要资金，而企业长期性资金来源仍然为企业提供 134,769.17万元的经营资金，结果出现了资金过剩，企业现金支付能力从 2019年一季度的161,015.36万元减少到159,475.46万元。说明企业经营业 务开展的比较理想。
214,476.93 170,514.18
88.29
爱尔眼科2020年一季度经营风险报告
39.97 153,231.87
-8.21 166,940.96
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13.53 150,191.32
32.75 113,139.67
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-100 116,083.34
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2、营运资本变化情况 2020年一季度营运资本为134,769.17万元，与2019年一季度的 166,705.83万元相比有较大幅度下降，下降19.16%。
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
134,769.17
-19.16 166,705.83
7.6 154,928.03
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712,294.13
13.14 629,541.58
10.37 570,392.83
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内部资料，妥善保管
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非流动负债 固定资产 长期投资
0
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11,882.7
-29.83 16,932.96
19.58 14,160.7
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53,945.49
-65.36 155,724.25
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203,654.06
2.29 199,102.3
1.15 196,841.17
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4、营运资金需求的变化
2020年一季度营运资金需求为负24,706.29万元，2019年一季度营运 资金需求为5,690.47万元。经营活动由需要营运资金转化为不需要营运资 金。经营环节的资金占用随着营业收入的下降而迅速下降，表明经营活动 随市场形势的变化而得到有效调整。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
143,445.83
12.36 127,666.79
25.29 101,896.81
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0.13
-70.75
0.43
3.5
0.42
31,241.1
-14.91 36,714.4
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2.88 12,755.61
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21,211.37
-62.12 55,996.35 2,865.15 1,888.48
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项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)