公司财务借款管理制度
公司财务借款管理制度
第一章总则第一条为规范公司借款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司本部、分公司及控股子公司。
第三条本制度旨在规范借款申请、审批、使用、归还及监督等环节，确保借款行为合法、合规、安全。
第二章借款申请与审批第四条借款申请条件：1. 员工因私原因需要借款；2. 员工因公原因需要借款；3. 借款用途符合公司规定。
第五条借款申请流程：1. 借款人填写《借款申请单》（附件一），详细说明借款原因、用途、金额、期限等；2. 所在部门负责人审核，对借款原因、用途、金额等进行初步判断；3. 报管理部确认，对借款申请进行审核；4. 经总经理批准后，借款人凭借款单到财务部办理借款业务。
第六条借款审批权限：1. 借款金额在500元以下的，由部门负责人审批；2. 借款金额在500元（含）至1万元的，由管理部审批；3. 借款金额在1万元（含）以上的，由总经理审批。
第三章借款使用与归还第七条借款人应按照借款用途使用借款，不得挪作他用。
第八条借款期限：1. 因私借款：最长不超过3个月；2. 因公借款：根据实际情况确定。
第九条借款归还：1. 借款人应按照约定的还款期限归还借款；2. 对于无法按期归还的借款，应提前与财务部沟通，协商还款方案；3. 对于逾期还款的，公司有权采取法律手段追回借款。
第四章监督与责任第十条财务部负责对公司借款进行监督，确保借款行为合法、合规。
第十一条借款人应遵守本制度，如有违反，公司将根据情节轻重，采取相应措施。
第十二条对于因借款人工作疏忽、违规操作等原因造成公司损失的，借款人应承担相应责任。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
附件一：借款申请单借款申请单借款人：（签名）部门：（签名）借款原因：借款用途：借款金额：借款期限：审批意见：部门负责人：（签名）管理部：（签名）总经理：（签名）注：本申请单一式三份，借款人、部门、财务部各执一份。
借款财务管理制度
第一章总则第一条为了规范公司借款行为，加强财务管理，提高资金使用效率，降低财务风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属子公司、分支机构的借款管理。
第三条借款管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：借款行为必须符合国家法律法规及公司规章制度。
（二）效益原则：借款应有利于公司生产经营，提高资金使用效率。
（三）风险控制原则：借款应确保资金安全，降低财务风险。
（四）责任明确原则：借款责任人应明确，确保借款行为合规、规范。
第二章借款申请与审批第四条借款申请应包括以下内容：（一）借款用途及理由；（二）借款金额、期限、利率；（三）还款计划；（四）担保措施；（五）借款人基本情况。
第五条借款申请流程：（一）借款人向财务部门提交借款申请；（二）财务部门对借款申请进行初步审核；（三）经公司领导审批后，财务部门办理借款手续；（四）借款人签订借款合同。
第六条借款审批权限：（一）5万元（含）以下借款，由财务部门负责人审批；（二）5万元以上至10万元（含）借款，由财务部门负责人报公司总经理审批；（三）10万元以上借款，由公司总经理审批。
第三章借款发放与监督第七条借款发放：（一）财务部门根据借款合同，办理借款发放手续；（二）借款人应按照合同约定用途使用借款；（三）财务部门定期对借款使用情况进行监督。
第八条借款监督：（一）财务部门定期对借款人使用借款情况进行审计；（二）借款人应积极配合审计工作；（三）对发现的问题，及时整改。
第四章借款还款第九条借款还款：（一）借款人应按照借款合同约定的还款期限、还款方式偿还借款；（二）财务部门负责催收逾期借款。
第十条借款逾期处理：（一）逾期借款，财务部门应及时通知借款人；（二）借款人应在接到通知后5个工作日内偿还逾期借款；（三）逾期借款，财务部门可采取以下措施：1.加收罚息；2.向借款人发出催收函；3.采取法律手段追讨逾期借款。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
财务借款管理制度范本
财务借款管理制度范本一、目的为了规范公司内部财务借款管理，合理控制资金占用，降低财务风险，确保公司资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、职责权限1. 财务部负责制定和修订本制度，对公司内部借款进行统一管理，包括借款的审批、核算、监督和催收等。
2. 各部门负责人负责本部门员工的借款申请审核，并确保借款用途的真实性和合理性。
四、借款类型及条件1. 员工因私借款：（1）员工因特殊原因需要预支工资时，可向所在部门负责人提出书面申请，并说明借款理由。
（2）部门负责人审核申请后，报人事行政部确认登记，财务负责人核准后，员工方可办理借款手续。
（3）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，且最高限额为人民币10000元。
（4）员工因私借款应在下一个工资发放日前还清。
2. 员工因公借款：（1）员工因公需借款时，应向所在部门负责人提出书面申请，并注明借款理由。
（2）部门负责人审核申请后，报财务部核准，员工方可办理借款手续。
（3）借款金额根据实际需要确定，但最高限额不得超过人民币10000元。
（4）员工因公借款应在借款事项完成后及时办理报销手续，并在规定时间内还款。
五、借款审批流程1. 员工向所在部门负责人提出借款申请。
2. 部门负责人审核申请，确认借款理由的真实性和合理性。
3. 部门负责人将审核通过的申请报财务部核准。
4. 财务部根据借款类型进行审批，批准后通知员工办理借款手续。
六、借款管理与监督1. 财务部负责对借款情况进行统一核算，确保借款数据准确无误。
2. 财务部对借款进行定期检查，确保借款用途符合规定，并对违规行为进行处理。
3. 财务部负责对借款进行催收，对长期未还的借款进行跟进处理。
4. 各部门负责人应关注本部门员工的借款情况，确保借款的正常归还。
七、违规处理1. 员工未按期还款的，视为违反公司规定，将按照公司相关制度进行处理。
2. 员工借款用于非规定用途的，一经发现，将按照公司规定进行处理，并追究相应责任。
公司财务借款规章制度
公司财务借款规章制度
第一条总则
为规范公司内部财务管理，提高财务运作效率，保障公司财务安全，特制定本规章制度。
第二条借款申请
1.员工如需借款，须填写借款申请表，注明借款金额、借款原因等内容；
2.借款申请表需由部门经理审批，并报财务部备案；
3.员工借款需提供担保人，并签署《借款协议书》；
4.财务部审核通过后，可向员工发放借款。
第三条借款利率
1.公司内部借款利率为年利率10%，计算方式为按日计息；
2.公司外部借款需按照市场利率执行，具体利率由财务部门与借款方协商确定。
第四条还款方式
1.公司员工借款需按照约定的还款期限按时还款；
2.还款方式可选择一次性还清或分期还款，具体还款方式由财务部门与借款方协商确定；
3.逾期还款的员工需按照约定付取罚金，罚金标准为逾期金额的1%。
第五条财务监管
1.公司设立财务监管部门，对公司内部借款进行监管和管理；
2.每月对公司内部借款情况进行统计和分析，并上报公司领导。
第六条借款管理
1.公司内部借款需由专人负责管理，建立借款档案，记录借款人、借款金额、借款用途等信息；
2.借款管理人员需定期检查借款档案，确保借款信息的准确性和完整性。
第七条相关责任
1.负责监督和管理借款事务的人员应制定相关措施，做好借款的事后监督；
2.对于违反借款规定的员工，应按公司规定追究责任。
第八条附则
1.本规章制度自发布之日起生效；
2.对于财务借款规章制度的解释权归公司财务部门所有。
以上是公司财务借款规章制度的内容，希望员工严格遵守，确保公司财务安全和稳定。
财务借款管理制度
财务借款管理制度第一章总则为规范和加强公司的财务借款管理工作，制定本管理制度。
本制度适用于公司全部员工，包括从事财务工作的人员，以及其他需要接触和使用财务借款的人员。
负责执行本制度的单位是公司的财务部门。
第二章财务借款的范围1. 公司需要进行财务借款的范围包括但不限于：应对紧急经营需要、扩大业务规模、购买设备和原材料等。
2. 财务借款的种类包括：银行贷款、债券发行、股权融资等。
第三章财务借款的程序1. 公司在需要进行财务借款时，必须按照以下程序进行操作：(1) 提出财务需求申请。
(2) 由相关部门经理审核意见。
(3) 财务部门进行审核，比对公司的资金状况，决定是否需要借款。
(4) 确定借款方式和金额。
(5) 提交借款申请，经公司领导审批后，由财务部门办理借款手续。
2. 审批借款时应遵循“谨慎、审慎”的原则，确保借款用途合理、资金投入安全。
第四章财务借款的管理1. 公司在借款期间，应加强对借款资金的监督管理，确保借款资金使用的合理性和有效性。
2. 每笔借款都要有专门的账户进行管理，并及时做好账务记录。
3. 借款资金的使用应按照事先规定的用途进行，不得擅自挪用。
4. 在借款到期前，财务部门应及时按照借款约定提供相应的还款保障。
第五章财务借款的风险控制1. 公司在进行财务借款前应进行风险评估，了解借款的潜在风险，做好应对措施。
2. 借款资金的使用应严格按照规定用途，不得用于违法违规活动。
3. 公司应建立健全的财务风险管理机制，及时发现和解决财务借款过程中可能存在的风险。
第六章财务借款的监督检查1. 财务部门要定期对公司的财务借款情况进行监督检查，确保借款管理工作的有效实施。
2. 对发现的问题和风险，财务部门应及时报告公司领导，并提出解决方案。
3. 财务部门应对公司的借款情况进行定期汇报，并向公司领导和相关部门进行公开。
第七章附则1. 本管理制度自发布之日起正式实施，如有需要进行修改，需经公司领导同意。
公司财务借款管理制度
公司财务借款管理制度一、背景介绍为了规范公司财务借款行为，确保贷款使用的透明度、合法性和有效性，制定公司财务借款管理制度。
二、财务借款范围1.发展业务需要；2.资金周转不足；3.重大投资项目资金需求；4.应对紧急事务所需。
三、贷款申请与审批流程1.贷款申请公司内部部门对贷款需求进行申请，填写《贷款申请表》。
申请表需包含以下内容：-贷款金额；-贷款用途；-资金回收计划；-风险控制措施。
2.贷款审批贷款申请由部门主管审核后，提交财务部进行审批。
财务部对申请进行综合评估，包括贷款金额的合理性、贷款用途的正当性和资金回收计划的可行性等。
3.贷款合同签订财务部审核通过后，与贷款机构签订贷款合同，并履行相关手续，确保贷款款项能迅速到位。
四、贷款使用与监督1.贷款使用借款部门必须按合同约定的用途使用借款，并保证借款资金专款专用，不得挪作他用。
如需变更用途，需提前向财务部备案并获得批准。
2.贷款监督财务部对借款部门进行定期或不定期的贷款使用情况检查，确保借款资金的正确使用和合规操作。
五、贷款还本付息1.还本方式按合同约定方式还本，可以选择等额本金、等本息或其他还款方式。
还款计划应提前向财务部备案。
2.还本期限还款期限应严格按照贷款合同约定履行，如遇特殊情况无法按时还款，尽快向财务部提出申请延期，并附上相关理由和解决方案。
3.付息方式付息方式根据贷款合同约定，可以选择到期一次性付息或按季度或按年度支付利息。
六、贷款风险控制1.风险偏好贷款申请时，部门应根据公司经营情况、市场环境等因素，合理判断和控制贷款风险，避免过于冒险的贷款行为。
2.风险评估财务部进行综合评估时，需对借款部门的还款能力、贷款用途是否符合公司战略、借款人信用情况等进行全面评估。
3.风险监控贷款期间，财务部应建立风险监控机制，及时发现并应对贷款风险，采取适当的措施进行应对。
七、贷款记录与报告1.贷款记录财务部建立完善的贷款记录系统，对借款申请、审批、还款等进行记录，确保贷款过程的可追溯性。
公司财务借款借支管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务借款借支管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、各岗位。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款借支必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 审批原则：借款借支需经过相关部门负责人审批；3. 实用原则：借款借支应以实际需要为依据，确保资金合理使用；4. 及时回收原则：借款借支需按时归还，避免资金占用。
第二章借款借支范围第四条借款借支范围包括：1. 因公出差、培训、参加会议等产生的费用；2. 办公用品采购、维修等费用；3. 应急情况下的临时资金需求；4. 其他经公司领导批准的合理费用。
第三章借款借支程序第五条借款借支程序如下：1. 借款人填写《借款借支申请单》，明确借款借支事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核申请单，签署意见；3. 财务负责人审批借款借支申请，签署意见；4. 总经理审批借款借支申请，签署意见；5. 出纳根据审批意见办理借款借支手续。
第六条借款借支申请单需包括以下内容：1. 借款人姓名、部门、岗位；2. 借款借支事由；3. 借款借支金额；4. 借款借支期限；5. 借款借支用途；6. 借款人承诺还款时间。
第四章借款借支期限及还款第七条借款借支期限一般不超过三个月，特殊情况经公司领导批准可适当延长。
第八条借款人应在借款借支期限到期前归还借款，如需延期，应提前向财务负责人提出申请，经批准后方可延期。
第五章借款借支核算与监督第九条财务部门负责借款借支的核算工作，确保借款借支的真实性、合规性。
第十条财务部门定期对借款借支情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司内部审计部门对借款借支管理进行监督，确保制度的有效执行。
第六章罚则第十二条借款人未按期归还借款，经催告后仍不归还的，公司有权采取以下措施：1. 从借款人工资中扣除借款本金及逾期利息；2. 对逾期还款的借款人进行通报批评；3. 采取法律手段追讨欠款。
借款报销管理财务制度
借款报销管理财务制度一、制度目的为了规范公司借款报销管理，严格控制公司资金流转，减少公司风险，保障公司财务安全和资金利用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在公司内部借款、报销及其他财务活动过程中必须遵守本制度。
三、借款管理1. 员工可以向公司申请借款，但需填写《借款申请表》，明确借款金额、用途和还款时间。
2. 所有借款需经公司主管部门审批后，方可发放。
3. 借款金额以个人实际需要为准，不得出现用民借款、盘活公款等违规行为。
4. 借款期限一般不得超过三个月，特殊情况需经公司财务部门审批。
5. 借款利息按公司规定执行，逾期还款者将按照公司相关规定处罚。
6. 借款时需要提供有效的证据支持，如出差报销、餐费支出等。
四、报销管理1. 员工在公司出差、办公等需要费用支出时，可以向公司申请报销，但需填写《费用报销申请表》，明确报销金额、事由和附件证明材料。
2. 报销金额以公司实际支出为准，不得虚报冒领。
3. 报销单据需按照公司规定的要求进行归档保存，以备日后查验。
4. 报销审批流程一般为员工-主管-财务，严格按照流程执行，确保报销凭证真实有效。
5. 报销审批通过后，财务部门将按照相关规定及时付款，不得拖延。
6. 报销时需提供有效的票据、发票等证明材料，如有虚假报销行为将受到相应处罚。
五、管理制度1. 公司财务部门负责统一管理公司的借款和报销事宜，制定相关管理规定，并负责监督执行。
2. 公司领导应加强对财务管理工作的重视，定期检查公司财务管理情况，及时发现问题并及时整改。
3. 公司内部设立审计部门，对公司财务管理工作进行定期审计，确保公司资金使用合理有效。
4. 公司要建立健全公司财务信息系统，实现财务管理的规范化、信息化，提高工作效率和质量。
5. 对于违反公司财务管理制度的行为，公司将按照公司规定进行处理，严肃查处。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和规定。
2. 本制度自颁布之日起施行，并不时修订完善。
财务制度 借款管理办法
财务制度借款管理办法一、总则为规范借款行为，保障公司资金安全，根据公司财务管理制度和相关法律法规，制定本办法。
二、借款种类公司借款分为内部借款和外部借款两种。
1. 内部借款：指公司内部不同部门或单位之间的资金借贷行为。
内部借款一般为临时性、短期性质。
2. 外部借款：指公司向银行、金融机构、个人或其他团体借款所产生的资金来源。
外部借款一般为长期性、较大额度的借款。
三、借款审批权限1. 内部借款审批权限：由公司财务总监负责审批，金额在5000元以下的内部借款无需审批。
2. 外部借款审批权限：由公司董事会或董事长负责审批，金额在100万元以下由总经理审批。
四、借款申请流程1. 内部借款申请流程：（1）部门经理提交内部借款申请；（2）财务部门评估借款金额及用途；（3）财务总监审批借款申请；（4）内部借款申请成功后，财务部门跟进借款发放及还款。
2. 外部借款申请流程：（1）相关部门提交外部借款申请，包括借款金额、用途、期限等；（2）财务部门根据公司实际情况选择合适的借款方式和机构，并进行评估；（3）根据借款金额，进行相应审批程序；（4）外部借款成功后，严格按照合同规定履行还款义务。
五、借款利率及期限1. 借款利率：公司外部借款利率以市场利率为参考，根据借款金额、期限、风险等因素确定具体利率；内部借款一般不收取利息。
2. 借款期限：公司外部借款期限根据借款用途、财务需求等因素确定，一般不超过5年；内部借款期限一般不超过1年。
六、借款保障措施1. 外部借款保障：（1）签订借款合同：明确借款金额、利率、期限、还款方式等重要条款；（2）提供担保：如有必要，可提供担保措施，确保按时还款；（3）建立健全的风险管理制度，定期评估借款风险并采取措施化解。
2. 内部借款保障：（1）明确内部借款用途和期限；（2）建立借款档案，记录借款金额、用途、期限等信息；（3）实行利息计提制度，确保内部借款不影响公司正常经营运转。
七、违规行为处理1. 对违反借款管理办法的行为，财务部门将按照公司相关规定，给予相应处理，包括：纪律处分、通报批评、停止借款等。
公司财务部个人借款管理制度
公司财务部个人借款管理制度第一章总则第一条为加强公司财务部个人借款管理，规范借款行为，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司相关规定，制定本制度。
第二条本制度所称个人借款，是指公司财务部为公司员工因个人原因向公司借用的资金。
第三条本制度适用于公司财务部个人借款的申请、审批、使用、偿还等管理工作。
第四条公司财务部个人借款管理应遵循合法、合规、合理、安全的原则。
第二章借款申请与审批第五条借款人应向财务部提出书面借款申请，并提供借款理由、用途、金额、还款计划等相关信息。
第六条财务部负责人对借款申请进行初步审查，重点关注借款人的信用状况、还款能力、借款用途等。
第七条财务部将审查意见提交公司领导审批。
公司领导根据审查意见和相关资料，决定是否批准借款。
第八条借款申请批准后，财务部与借款人签订借款合同，明确借款金额、用途、期限、利率、还款方式等相关事项。
第三章借款使用与管理第九条借款人应按照借款合同约定的用途使用借款资金，不得挪作他用。
第十条借款人在借款期间应按照约定的还款计划进行还款。
如发生特殊情况，导致无法按期还款的，借款人应提前向财务部申请延期还款，并重新制定还款计划。
第十一条财务部对借款人的还款情况进行跟踪管理，确保借款按时归还。
第十二条借款合同到期后，借款人应按照约定归还全部借款本金及利息。
如借款人未按期还款，财务部有权采取以下措施：（一）催收借款本金及利息；（二）从借款人工资中直接扣除借款本金及利息；（三）依法追究借款人的法律责任。
第四章借款偿还与档案管理第十三条借款人按照借款合同约定按时归还借款本金及利息后，财务部应及时办理借款偿还手续，并将相关资料归档管理。
第十四条财务部应建立个人借款档案管理制度，妥善保管借款合同、还款凭证等资料，确保资料的真实、完整、准确。
第十五条财务部定期对个人借款情况进行统计分析，为公司决策提供参考依据。
第五章法律责任与纪律处分第十六条借款人违反本制度的，财务部有权取消其借款资格，并依法追究其法律责任。
公司借款财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有借款行为，包括员工借款、部门借款、子公司借款等。
第三条公司借款必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款申请与审批第四条借款人需填写《借款申请表》，详细说明借款原因、金额、期限、还款计划等。
第五条《借款申请表》经借款人所在部门负责人签字同意后，报财务部门审核。
第六条财务部门对借款申请进行审核，主要包括以下内容：（一）借款人是否符合借款条件；（二）借款用途是否符合公司规定；（三）借款金额是否合理；（四）还款计划是否可行。
第七条审核通过后，财务部门将《借款申请表》报送公司总经理审批。
第八条总经理审批通过后，财务部门办理借款手续。
第三章借款发放与收回第九条借款人需在财务部门办理借款手续，签订《借款合同》，明确借款金额、期限、利率、还款方式等。
第十条财务部门根据《借款合同》发放借款，并将借款金额计入借款人个人或部门账户。
第十一条借款人应按照合同约定按时还款，如遇特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请，并经批准后方可延期。
第十二条借款人到期未能还款的，财务部门应采取以下措施：（一）催收还款，提醒借款人按时还款；（二）采取法律手段追讨欠款。
第四章借款管理第十三条财务部门应建立健全借款档案，详细记录借款人、借款金额、期限、还款情况等信息。
第十四条财务部门定期对借款情况进行检查，确保借款用途合法、合规。
第十五条财务部门应定期向公司管理层汇报借款情况，包括借款总额、逾期借款金额、借款回收情况等。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十八条本制度如需修改，由公司财务部门提出，经公司管理层批准后实施。
财务管理制度借款
一、总则为加强公司财务管理工作，规范借款行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》及国家有关财务管理制度，结合公司实际情况，制定本制度。
二、借款范围1. 公司员工因工作需要，经批准向公司借款的，适用本制度。
2. 公司因业务发展需要，经批准向银行或其他金融机构借款的，适用本制度。
三、借款申请与审批1. 借款申请（1）借款人应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、期限、还款方式等。
（2）借款人应提交相关证明材料，如合同、发票、付款凭证等。
2. 借款审批（1）借款申请经部门负责人审批后，报财务部门审核。
（2）财务部门对借款申请进行审核，符合规定的，报总经理审批。
（3）总经理审批通过后，财务部门办理借款手续。
四、借款额度与期限1. 借款额度（1）员工借款额度根据岗位职责、工作性质和实际情况确定。
（2）公司借款额度根据业务发展需要和资金状况确定。
2. 借款期限（1）员工借款期限一般不超过6个月。
（2）公司借款期限根据借款用途和还款能力确定。
五、借款还款1. 借款人应按借款合同约定的还款方式、期限归还借款本息。
2. 借款人如需延期还款，应提前向财务部门提出书面申请，经批准后方可延期。
3. 借款人未按时还款的，财务部门应采取措施催收，必要时可采取法律手段。
六、借款管理与监督1. 财务部门负责借款的申请、审批、发放、监督和催收工作。
2. 财务部门应建立健全借款台账，定期对借款情况进行核对。
3. 公司内部审计部门对借款进行定期或不定期的审计，确保借款合规、合理。
七、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上财务管理制度——借款，旨在规范公司借款行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全。
各部门应认真贯彻执行，共同维护公司财务秩序。
财务借款管理制度(精选20篇)
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关于借款的财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司借款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及全体员工。
第三条公司借款管理遵循以下原则：（一）合法性原则：借款行为应符合国家法律法规及公司内部管理制度的规定。
（二）安全性原则：严格控制借款风险，确保公司资金安全。
（三）效益性原则：合理利用借款，提高资金使用效率。
（四）合规性原则：严格遵守国家相关税收政策，降低税收风险。
第二章借款范围与条件第四条借款范围：（一）公司生产经营活动所需的资金周转。
（二）购置固定资产、无形资产等。
（三）投资活动。
（四）经公司董事会批准的其他借款事项。
第五条借款条件：（一）借款申请部门需提供详细的项目可行性报告及还款计划。
（二）借款申请需经部门负责人审核，报公司财务负责人审批。
（三）借款申请需经公司董事会批准。
第三章借款程序第六条借款申请：（一）借款申请部门填写《借款申请表》，详细说明借款原因、用途、金额、期限等。
（二）部门负责人对借款申请进行审核，确保其真实性、合规性。
（三）财务负责人对借款申请进行审批，对不符合条件的借款申请予以驳回。
第七条借款审批：（一）借款申请经财务负责人审批后，报公司董事会批准。
（二）董事会批准后，财务部门与借款人签订借款合同。
第八条借款发放：（一）借款合同签订后，财务部门按照合同约定将借款金额划拨至借款人账户。
（二）借款人收到借款后，应按照合同约定用途使用借款。
第四章借款管理与监督第九条借款管理：（一）借款人应按照合同约定用途使用借款，不得挪用、转借。
（二）借款人应按时归还借款本金及利息。
（三）借款人应定期向财务部门报送借款使用情况报告。
第十条借款监督：（一）财务部门负责对借款使用情况进行监督检查。
（二）审计部门定期对借款管理情况进行审计。
第五章借款风险控制第十一条借款风险控制：（一）借款申请部门应充分评估借款风险，制定相应的风险控制措施。
公司财务长期借款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，降低财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各类长期借款的申请、审批、使用、归还及监督等环节。
第三条公司长期借款应遵循合法、合规、合理、节约的原则，确保公司资金合理使用，提高资金使用效益。
第二章借款申请与审批第四条长期借款申请部门应向财务部提交书面申请，内容包括借款原因、用途、金额、期限、还款计划等。
第五条财务部对借款申请进行初步审核，主要包括：1. 借款原因是否合理；2. 借款金额是否符合公司财务状况；3. 借款期限是否合理；4. 还款计划是否可行。
第六条初步审核通过后，财务部将申请材料报送总经理审批。
第七条总经理审批通过后，财务部与借款部门签订借款合同。
第三章借款使用与管理第八条借款合同签订后，借款部门应按照合同约定用途使用借款。
第九条借款部门使用借款应遵守以下规定：1. 专款专用，不得挪作他用；2. 合理使用，提高资金使用效益；3. 加强借款资金的管理，确保资金安全。
第十条财务部对借款资金使用情况进行监督，包括：1. 定期检查借款资金使用情况；2. 发现违规使用情况，及时制止并报告总经理。
第四章借款归还与利息支付第十一条借款到期前，借款部门应按照合同约定归还借款本金。
第十二条借款部门应按照合同约定支付利息。
第十三条借款到期后，财务部负责对借款进行核销。
第五章监督与责任第十四条公司审计部门对长期借款管理制度执行情况进行监督检查。
第十五条对违反本制度的行为，公司应依法追究相关责任。
第六章附则第十六条本制度由公司财务部负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施。
借款公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司借款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有借款行为，包括员工借款、临时周转借款、项目借款等。
第三条借款管理遵循以下原则：（一）合法性原则：借款行为必须符合国家法律法规及公司规章制度。
（二）真实性原则：借款申请、审批、使用、归还等环节必须真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保借款资金安全，防止资金流失。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第二章借款条件与程序第四条借款条件：（一）借款人须为公司正式员工，具有良好的信誉和还款能力。
（二）借款用途合法、合规，符合公司业务发展需要。
（三）借款金额不得超过公司规定的最高限额。
第五条借款程序：（一）借款申请：借款人填写《借款申请表》，经部门负责人审核，报财务负责人审批。
（二）审批：财务负责人对借款申请进行审核，符合条件者签署审批意见。
（三）签订借款合同：借款人与公司签订《借款合同》，明确借款金额、期限、利率、还款方式等。
（四）发放借款：财务部门根据借款合同，将借款金额划拨至借款人账户。
第三章借款使用与归还第六条借款使用：（一）借款人应按照借款合同约定的用途使用借款。
（二）借款人不得将借款用于炒股、期货、彩票等高风险投资。
（三）借款人应定期向财务部门报告借款使用情况。
第七条借款归还：（一）借款人应按照借款合同约定的期限归还借款。
（二）借款人如因特殊情况无法按时归还借款，应提前向财务部门申请延期。
（三）借款人逾期归还借款，按合同约定支付滞纳金。
第四章责任与奖惩第八条责任：（一）借款人应承担借款责任，确保借款资金安全。
（二）财务部门应加强对借款的审核、监督和管理，确保借款合规。
（三）各部门负责人应加强对本部门借款的管理，确保借款合规。
第九条奖惩：（一）对按时归还借款、使用借款合规的借款人，公司给予一定的奖励。
公司借款财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借款行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及分支机构借款行为。
第三条借款管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：借款行为应符合国家法律法规及公司内部规章制度。
（二）风险可控原则：借款行为应确保风险可控，防止资金损失。
（三）效益优先原则：借款行为应优先考虑资金使用效益。
（四）明确责任原则：借款人应承担借款责任，确保借款按期归还。
第二章借款种类及用途第四条借款种类分为以下几类：（一）员工因私借款：指员工因个人原因需要借款，如购房、购车等。
（二）员工因公借款：指员工因工作需要，如出差、采购等。
（三）备用金借款：指公司各部门因工作需要，临时垫付的费用。
（四）内部单位借款：指公司内部各部门之间因业务往来需要借款。
（五）外部个人借款：指公司向外部个人借款。
第五条借款用途应明确、合法，不得用于以下用途：（一）违反国家法律法规的用途。
（二）公司内部规定的禁止用途。
（三）用于归还其他借款。
第三章借款申请及审批第六条借款申请应提交以下材料：（一）借款申请书。
（二）借款用途证明材料。
（三）借款人身份证复印件。
（四）借款人所在部门及负责人意见。
第七条借款申请审批流程：（一）借款人向所在部门负责人提交借款申请。
（二）部门负责人审核借款申请，签署意见。
（三）财务部对借款申请进行审核，包括借款用途、金额等。
（四）财务部将审核结果报公司领导审批。
（五）审批通过后，财务部办理借款手续。
第四章借款发放及归还第八条借款发放：（一）借款人凭审批通过的借款单到财务部办理借款手续。
（二）财务部核实借款人身份及借款用途，发放借款。
第九条借款归还：（一）借款人应按约定的期限归还借款。
（二）借款人可采取以下方式归还借款：1. 银行转账。
2. 现金支付。
3. 其他合法方式。
第五章责任追究第十条借款人未按约定期限归还借款的，应承担以下责任：（一）支付逾期利息。
财务制度借款管理规定
财务制度借款管理规定第一章总则第一条为规范借款行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，根据《公司法》等相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于所有需要向公司借款的部门和个人。
第三条公司借款应当严格按照法律法规和公司规定进行，不得违法乱纪，不得挪用借款资金。
第四条公司借款应当与公司经营发展、项目实施和资金需求相适应，确保还款来源。
第五条公司借款应当根据公司实际情况，制定借款计划，明确借款金额、借款用途、借款期限、还款方式等。
第六条公司借款应当注重合理性和科学性，根据财务状况和经营计划确定借款金额和借款期限，避免因借款过多或期限过长造成还款压力。
第七条公司应当建立健全借款管理制度，明确借款程序和责任人，确保借款操作规范、合法、透明。
第八条公司应当建立健全内部控制机制，加强对借款资金的监督和管理，保障借款资金的安全使用。
第二章借款申请与审批第九条公司部门和个人需要借款时，应当填写《借款申请表》，明确借款金额、借款用途、借款期限等内容，并根据实际需要提交相关证明文件。
第十条借款申请应当由申请人或所在部门负责人签字确认，并报送公司财务部门审批。
第十一条公司财务部门在收到借款申请后，应当按照公司借款管理规定进行审核，确保借款用途合理、借款金额适当。
第十二条公司财务部门审核通过后，应当将借款申请提交公司领导审批。
第十三条公司领导审批通过后，公司财务部门应当将借款申请发送至公司账户部门进行核准。
第十四条公司账户部门核准通过后，公司财务部门应当将借款申请发送至公司财务总监进行最终审批。
第十五条公司财务总监审批通过后，借款申请即可生效，公司财务部门应当及时办理相关手续，将借款金额划入借款人账户。
第十六条公司财务部门应当及时将借款记录登记在册，并建立借款档案，留存相关证明文件，确保借款过程留有痕迹。
第三章借款使用与管理第十七条借款人应当按照借款用途使用借款资金，不得挪作他用。
第十八条借款人应当加强对借款资金的使用管理，做到合理节约，防止浪费。
公司资金借款管理制度
第一章总则第一条为规范公司资金借款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及全体员工。
第三条公司资金借款管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款范围与用途第四条公司资金借款范围包括但不限于以下用途：1. 差旅费：因公出差、学习、考察等产生的费用；2. 采购资金：购买原材料、设备、办公用品等；3. 应急资金：应对突发事件、自然灾害等造成的损失；4. 其他经公司领导批准的合理用途。
第三章借款程序第五条借款申请：1. 借款申请人填写《公司资金借款申请表》，详细说明借款用途、金额、期限等；2. 借款申请人所在部门负责人审核并签字；3. 财务部门对借款申请进行审核，必要时可要求借款申请人提供相关证明材料。
第六条借款审批：1. 借款申请经财务部门审核后，提交公司领导审批；2. 公司领导根据借款用途、金额、期限等因素，审批借款申请。
第七条借款发放：1. 财务部门根据审批结果，办理借款手续，发放借款；2. 借款人凭《公司资金借款申请表》和借款凭证到财务部门领取借款。
第四章借款期限与还款第八条借款期限：1. 借款期限一般不超过3个月，特殊情况需延长借款期限的，应提前向财务部门申请；2. 借款期限届满前，借款人应归还全部借款本金及利息。
第九条还款：1. 借款人应按照借款合同约定的还款方式、期限和金额，按时归还借款；2. 财务部门负责监督借款人还款情况，确保借款安全。
第五章责任与监督第十条借款人责任：1. 借款人应严格按照借款合同约定用途使用借款，不得挪用、滥用；2. 借款人应按时归还借款本金及利息，如逾期未还，应承担相应的违约责任。
第十一条财务部门责任：1. 财务部门负责借款申请的审核、审批和发放；2. 财务部门负责监督借款人还款情况，确保借款安全；3. 财务部门负责对借款管理制度进行修订和完善。
第十二条监督：1. 公司内部审计部门负责对借款管理制度执行情况进行监督；2. 公司领导对借款管理制度的执行情况进行监督。
财务借款管理制度范本
财务借款管理制度范本第一章总则第一条为规范公司借款行为，保障公司资金的安全管理，提高公司借款的使用效率，公司制定本制度。
第二条本制度适用于公司一切借款行为的管理。
第三条公司经理负责制定并落实本制度，各部门负责具体执行。
所有员工均应遵守本制度。
第四条公司借款包括银行贷款、发债融资、民间借贷等多种形式，应当依据公司发展需要和规模确定借款额度和期限。
第二章借款申请与审批第五条任何部门或员工需要进行借款，应当填写《借款申请表》，并附上相应的借款计划和理由。
第六条借款申请需经所在部门负责人审批后，方可提交至财务部门。
第七条财务部门应当对借款金额、用途、期限等进行审核，符合条件的借款应当及时报经公司经理审批。
第八条公司经理审批通过后，方可启动借款程序。
第九条对于较大额度或特殊用途的借款，公司应当成立专门的借款审批委员会进行评审。
第十条公司内部审核过程中，所有相关人员不得私自修改、篡改借款资料。
第三章借款担保与抵押第十一条公司对外借款应当提供相应的担保措施，确保还款责任被充分履行。
第十二条公司可以采取抵押、质押、保证等方式作为借款的担保措施。
第十三条担保措施应当经过法律程序确认，并由公司经理签字确认。
第四章借款用途管理第十四条公司的借款应当用于公司经营开展、项目投资等正当用途，不得用于非法活动或个人私利。
第十五条借款资金的使用应当建立相应的会计账户，明确用途和流向。
第十六条公司应当对借款资金流向进行监管和跟踪，确保资金使用合法合规。
第五章偿还借款第十七条借款到期前，借款部门应当提前做好还款准备工作，确保及时归还借款。
第十八条借款到期后，公司应当按时还款，并及时向相关部门提交还款台账和相关证明文件。
第十九条公司应当定期对借款情况进行清查和分析，及时调整还款计划和额度。
第六章监督检查与追溯第二十条财务部门应当对借款情况进行日常监督检查，发现问题及时整改。
第二十一条对于违反借款管理制度的情况，公司有权追究相关责任人的责任，并作出相应处理。
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财务借款管理制度
一、目的
为了规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏账损失风险，特制订本制度。
二、适用范围
适用于公司全体员工。
三、职责权限
1、各相关部门负责借款单据的申请提出；
2、财务部负责本制度的修订，借款的支出、核算及借款凭证的保存；
四、规定内容
1、员工因私借款
（1）本公司原则上不对个人借款，对于新进员工，在职工作时间满15天，还未领第一个月工资，确因经济困难的，由借款人填写“借款单”（见附件一），所在部门负责人审核，报管理部确认，经总经理批准后，借款人凭“借款单”到财务部办理借款业务，所借款额不应超过500元，每月借款次数仅限1次。
（2）由于员工特殊原因需要借款且数额较大时，由借款人填写“借款单”（见附件一），所在部门负责人审核，报管理部确认，经总经理批准后，借款人凭“借款单”到财务部办理借款业务。
（3）员工个人私用借款原则上在工资发放时予以扣除，但对于特殊借款无法一次扣除时，应按借款时约定还款规定分批从个人工资中扣除，对于数额较大的特殊借款如借款人无法按期偿还的则直接由其担保人负责偿还。
由于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
2、员工因公借款
（1）对于因公借款的，当事人应填写“借款单”并注明借款理由，“借款单”由借款部门负责人审核呈总经理批准后财务部方可受理。
如果是借支差旅费的还需要出具借款部门负责人或分管领导核准的“出差申请”，财务部门方可受理借款手续。
（2）公派业务借款应专款专用，严禁公款私用，不论业务是否完成，业务经办人均须在返回公司3日内，凭有效合法的原始凭证，经签批后办理报销手续
冲抵借款单，报销单不足冲抵借款单的，经办人要补交现金；在规定范围内超出借款单的部分由财务支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。
3、借款额度控制及管理
（1）员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部不予借支。
（2）员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人应审核其业务的真实性，合理性，财务部门复核业务的合理性及审核票据的合法性，经总经理批准后方可进行报销处理。
（3）员工报销款项应首先用于还借款，如报销同时遇有新工作任务需借支现金时，需再次履行借款审批手续，财务部出纳员不得保留借款人原借款单，而以报销单直接支付现金。
（4）借款单内均应注明借款，还款时间及借款用途，由出纳员负责按规定催还，并及时向财务部负责人反馈情况，个人因私借款还款时间由财务部核定，公派业务借款还款时间的合理性由部门负责人审核把关。
（5）财务部应严格控制员工借款额度、准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对超过借款单中约定的还款时间一周的，财务部将下发“员工借款清欠通知单”（见附件二）催收。
财务部须每季度对员工借款进行一次清理，对于员工逾期借款且收到“员工借款清欠通知单”3日内仍未清还的员工，财务部将从借款人工资中扣除借款。
备用金借款在额度内的或总经理特批可以延期还款的除外。
4、借款责任
（1）如审批人审批的借款造成损失的，审批人需要承担30%的经济责任。
（2）对于员工因私特殊借款经担保人担保后造成损失的，由担保人承担全部责任。
五、附则
1、本制度由深圳市**公司制定，经总经理审批后予以实施。
2、本制度解释权和修订权归**公司所有，根据实际情况，公司将定期对本制度进行修订。
3、本制度自颁布之日起实施。
**公司
**年**月**日
附表一:
借款单
附表二:
员工借款清欠通知单
部门同事：
截止年月日您逾期借支的现金金额为元，按照公司财务管理制度，请您在3日内到财务部核对，报销并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行！
此致！
深圳市麟越人力资源有限公司财务部
年月日制作：审核：批准：。