风险管理理论基础及操作实务(1)
风险管理基础_真题-无答案
风险管理基础(总分71,考试时间90分钟)单项选择题1. ( )是无法通过多样化而降低的风险。
A. 非系统风险B. 系统风险C. 不可分散风险D. 可分散风险2. 风险管理是一个不断发展变化的演变过程。
在风险管理演变过程中，大多数现代风险管理形式是从( )中发展而来的。
A. 规避风险的实践B. 保险理论与实务C. 保险分析D. 购买保险的实践3. ( )是指发生损失金额的算术平均数。
A. 损失频率B. 损失概率C. 损失程度D. 损失幅度4. ( )是指风险事故的发生导致的实际损失。
A. 风险损失的机会成本B. 风险因素的代价C. 风险损失的实际成本D. 处理风险的费用5. ( )是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称，是保险经营的重要数理基础。
A. 泊松分布B. 中心极限定律C. 贝努利公式D. 大数法则6. ( )是判断风险处理对策是否最佳的依据。
A. 风险估测B. 风险评价C. 选择风险管理的技术D. 评估风险管理的效益7. ( )的风险管理技术适用于风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定的情况。
A. 自留风险B. 转移风险C. 回避风险D. 控制风险8. 在风险管理中，( )是最简单、最消极的管理技术。
A. 风险控制B. 风险隔离C. 风险避免D. 风险转移9. 依据风险( )，风险可分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险与技术风险。
A. 产生的原因B. 影。
向的范围C. 造成的后果D. 产生的社会环境10. ( )是指与人的品德修养有关的无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素。
A. 有形风险因素B. 心理风险因素C. 道德风险因素D. 实质风险因素11. ( )是指人们通过放弃可能的收益来降低自身面临的风险的风险转移方法。
A. 风险抑制B. 保险C. 套期保值D. 风险分散12. 对经济单位( )的管理属于狭义的风险管理。
信用评级基础理论与实务考核试卷
3.通过加强企业信息披露、提高评级机构独立性、增强评级过程透明度、定期更新评级报告等方式处理和解决信息不对称问题。
4.影响因素包括财务状况、行业地位、政策环境、管理层能力等。例如，某企业因财务状况恶化导致信用评级下降，说明财务状况是关键因素。
C.损失程度分析
D.回归分析
（）
18.以下哪个因素可能导致企业信用评级下调？（）
A.提高净利润
B.降低资产负债率
C.减少现金流量
D.提高存货周转率
（）
19.以下哪个行业在信用评级中通常面临较高的风险？（）
A.食品行业
B.通信行业
C.医药行业
D.采掘行业
（）
20.在信用评级实务中，以下哪个环节可能出现信息不对称问题？（）
（）
4.结合实际案例，分析影响企业信用评级结果的主要因素，并说明这些因素是如何影响评级结果的。
（）
标准答案
一、单项选择题
1. A
2. C
3. A
4. C
5. C
6. A
7. D
8. D
9. C
10. B
11. C
12. D
13. C
14. C
15. A
16. D
17. D
18. C
19. D
20. A
A.分析企业所处的行业生命周期
B.分析企业产品的市场需求
C.分析企业技术水平
D.分析企业员工素质
（）
16.在信用评级中，以下哪个因素对企业的偿债能力影响较小？（）
A.企业盈利水平
(风险管理)合规风险管理实务及案例分析
合规风险管理实务据有关部门不彻底统计，1980—2001 年的21 年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过207 亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界范围内的清盘案。
从国内银行业情况看，2000 年以来，涉及资金在2000 万元以上的内部欺诈案件达到17 起，涉案金额超60 多亿元。
特殊是国内近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说，防范经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防范金融经营风险的认识，加快构建防范金融风险的内控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。
一、商业银行内部控制失败典型案例赋予银行业者的警示：山西“7· 28”等系列金融大案。
1、案情简介：2004 年7 月28 日，ΧΧ 山西省份行发现涉嫌诈骗案件。
8 月3 日、8 月5 日、8 月11 日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。
这些案件的作案手法类似，先是犯罪份子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。
因此，这一系列案件以及后来发现的相关案件统称为“7· 28”金融大案。
该案是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案，涉及5 家商业银行共17 个分支机构，涉案金额达10 多亿元人民币，估计损失7 亿元。
“7 · 28”金融大案对银行业的金融声誉造成为了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。
2、案例分析从内部控制、合规风险管理角度剖析“7· 28”金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。
第一，对经营风险的识别与控制措施不足。
防范“资产业务风险”多，关注“负债业务风险”少。
不能及时修订和完善适应现实风险控制要求的规定。
企业管理实务练习题(含答案)
企业管理实务练习题（含答案）一、单选题（共60题，每题1分，共60分）1.______是设立公司的目的和归宿。
A、社会性B、盈利性C、公开性D、经济性正确答案：B2.______是指一个公司的产品组合中所拥有的产品线的数目。
A、关联度B、宽度C、长度D、深度正确答案：B3.(),指目标投资区政府对外国企业实行征用、没收或国有化的风险A、政治暴力风险B、汇兑限制风险C、征收风险D、社会环境风险正确答案：C4.企业常用的控制手段不包括()。
A、预算B、审计C、核算D、统计分析正确答案：C5.品牌之所以成为品牌,一定具有其鲜明的(),可以牢牢得吸引住消费者,使人印象深刻,过目不忘。
A、宣传效果B、企业文化C、质量D、个性正确答案：D6.根据能级结构,处在正三角形最底层的是()A、操作层B、决策层C、管理层D、执行层正确答案：A7.企业经营是以企业取得理想的()为目的的。
A、经济效益B、社会效益C、价值D、发展规模正确答案：A8.企业采取某种途径应具备的条件有技术,市场,资金以及()A、控制B、制约C、配合D、管理正确答案：D9._______是指顾客从一个供应商转到另一个供应商时发生的成本。
A、成本B、顾客转换成本C、产品差异D、退出壁垒正确答案：B10.管理是()的必然产物。
A、商品经济B、社会化劳动,分工协作C、私有制D、个人劳动正确答案：B11.公司要开展经营活动,必须拥有其活动场所,这个场所在法律上称为公司的______。
A、生产经营地B、地址C、所在地D、住所正确答案：D12.以提高员工分析和决策能力、书面和口头沟通能力、人际关系技巧能力等为主要内容的培训属于()A、技能培训B、工作方法改进培训C、知识传授培训D、态度转变培训正确答案：A13.零售商利用顾客求廉的心理,特意将某几种商品的价格定得较低以吸引顾客,采用的是_________。
A、撇脂定价B、价格歧视C、折扣定价D、招徕定价正确答案：D14.以马克思主义的唯物辩证法体系为基础的方法是()管理方法。
第一章风险管理
第一章第一章风险管理一、风险（一）含义——风险是指某种事件发生的不确定性。
广义：某一事件的发生存在着两种或者两种以上的可能性，就认定存在风险。
风险的不确定性——盈利的不确定性、缺失发生的不确定性狭义：仅指缺失发生的不确定性。
❖注意：风险只是一种不确定性，而不是说必定要发生（二）风险的要素构成1.风险因素：指促使某一特定风险事故发生或者增加其发生的可能性或者扩大其缺失程度的原因❖注意：风险因素是造成缺失的间接原因根据风险因素的性质不一致分类：❖有形风险因素——实质风险，标的本身所具有的❖无形风险因素——与人本身的的心理或者行为有关无意：心理风险有意：道德风险2.风险事故含义：也称“风险事件”，指造成生命财产缺失的偶发事件，是造成缺失的直接的或者外在的原因，是缺失的媒介物。
3.缺失指非有意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。
保险实务：直接缺失与间接缺失风险管理：实质缺失、额外费用缺失、收入缺失、责任缺失。
三者的关系：风险因素——风险事故——缺失（三）风险的种类A.根据风险产生的原因分类：1.自然风险：指因自然力的不规则变化使社会生产与社会生活遭受威胁的风险自然风险的特征●形成的不可控性●形成的周期性●事故引起的后果的共沾性2.社会风险：指由于个人或者者团体的行为或者不行为使社会生产及人们生活遭受的风险。
比如：盗窃、抢劫、玩忽职守……3.政治风险：指在对外投资与贸易的过程中，因政治原因或者定约双方所不能操纵的原因，使债权人可能遭受缺失的风险。
比如：❖进口国发生战争、内乱而终止货物进口❖进口国实施进口或者外汇管制，对输入货物加以限制或者禁止输入❖本国变更外贸法令、使出口货物无法送达进口国4.经济风险：指在生产与销售等经营活动中由于受各类市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响或者经营者决策失误，对前景预期出现偏差等导致经营失败的风险。
比如：企业生产规模的增减、价格的涨落与经营的盈亏5.技术风险：指伴随着科学技术的进展、生产方式的改变而产生的威胁人们生产与生活的风险。
企业内部控制与全面风险管理-理论与实践
内 容
一、风险理论知识 二、从内部控制到风险管理演变过程 三、内部控制框架 四、全面风险管理的框架
（一）风险的定义
关键词：关于目标
目标是输出结果的预计实现程度 满足顾 客需要 的产品
顾客需 要及投 入元素
输入
企业（组织）
输出
就是努力想要达到的状态、境界或目的。目标是行为的指向。
不可接受风险。
第二讲 内部控制与全面风险管理理论
内 容
一、风险理论知识 二、从内部控制到风险管理演变过程 三、内部控制框架 四、全面风险管理的框架
二、从内部控制到风险管理演变过程
魔高一尺，道高一丈！
国内企业大多处于内 部控制整体框架阶段 。集团公司（股份公 司）等一批中央企业 内部控制体系建设起 步早，目前正处于向 全面风险管理过渡阶 段。
理策识别、评价和管理风险的思维框架。
– 2001年，COSO设立研究项目，委托PwC研发一个能被管理层用来 评价和改进其企业风险管理的框架。 – 2003年7月，公布研究报告讨论稿。 – 2004年9月，研究报告“企业风险管理：整体框架（ Enterprise
Risk Management– Integrated Framework）”正式发布。
（四）风险的分类
按风险的性质划分：
1 、纯粹风险──指只有损失可能而无获利 机会的风险。
2、投机风险──指既有损失可能又有获利 机会的风险。
（四）风险的分类
按风险的产生环境划分：
1、静态风险──不是因社会经济活动发生变化，而是由于自然力不 规则变动或人们行为的失误所造成的风险，前者如地震、洪水、台 风、疾病等；后者如盗窃、呆帐、事故等。
2第二章金融风险管理基本理论
第二层，风险管理部：风险管理 委员会下设的、独立于日常交易 管理的实务部门，这一专门的组 织负责具体金融风险管理策略的 制定和工作的协调、实施，它的 两个分部：战略组和监控组
第三层，业务系统：与整个经济主 体的金融风险管理状况直接相关， 具体负责本业务部门的风险管理操 作
• 损失控制是经济主体进行金融风险管理 的最终目的，消除风险或减少风险损失 是管理的最终目的所在 • 经济主体可以根据自身的主、客观条件 等实际情况，通过转嫁、保值等方式将 损失减少到最低限度
宏观 金融 风险 管理 手段
1）建立维护市 场运行的全面 法规体系 2）制定合理 的经济政策 3）监控和约 束市场行为
• 宏观金融风险管理的战略性其实也可以用全局 性、全面性等与“宏观”相对应的字眼来描述， 在于强调管理者进行风险处置时的通盘考虑， 以及在时间、空间上的统帅意义 • 这个特性应该从其管理实施部门的组成上来 理解——以国家的金融监管当局为主，其他 的如审计部门、工商管理部门以及司法部门 等都承担了一定的宏观金融风险管理职能 • 从一般意义来讲，宏观金融风险管理指的是 对单个国家层面上的金融风险进行管理
• 金融风险预警系统的主要任务：通过经济 主体内部的研究机构或者外部的咨询公司 等专业机构，对其经营活动中出现的金融 风险进行监测和预警 • 预警系统不但能够使经济主体了解自身经 营的各类警示指标，还能够掌握所处金融 风险环境的整体状态，有效增强防范风险 的自觉性 • 从另一个角度来说，金融风险预警还能使 交易对手对金融风险引起足够的重视，从 而防止其行为导致的金融风险。
• 金融风险管理衡量系统就是用于估计和度量经济 主体在日常交易中所遭受的金融风险的大小及其 影响，为后面的金融风险管理决策系统的运作提 供有效依据 • 金融风险管理衡量系统是整个金融风险管理系统 的基础 • 金融风险的衡量都采用定量方法，以一定的数字 和概率数值来表现风险及其发生的可能性大小 • 利用模型来计量金融风险的所得结果便于风险信 息的理解和传递
操作风险管理与实务
操作风险管理与实务一、引言操作风险是指在业务运作中由于机关、人为等原因导致的风险。
对于任何一个组织或企业而言，操作风险都是不可忽视的，因为操作风险的发生可能会导致生产线停产、损失利润、破坏声誉甚至导致法律纠纷等严重后果。
因此，对操作风险进行管理和控制是非常重要的。
本文将介绍操作风险管理的基本概念、风险评估方法和一些实务经验。
二、操作风险管理的基本概念2.1 操作风险的定义操作风险是指在组织或企业的日常运营活动中，由于操作失误、技术问题、系统故障、人为疏忽等原因所引发的风险。
这些风险可能导致工作中断、财务损失、法律责任等不利后果。
2.2 操作风险管理的目标操作风险管理的目标是通过识别、分析、评估和控制操作风险，减少操作风险对组织或企业的影响，确保业务的顺利进行和盈利能力的提高。
2.3 操作风险管理的原则操作风险管理应遵循以下原则：•预防优于事后补救：通过加强培训、建立规范操作流程等方式，尽可能减少操作风险的发生；•风险共担：将风险管理责任分散到各个相关方，确保风险管理的全面性和效果性；•持续改进：不断改进操作风险管理的方法和措施，提高管理的效能和灵活性。
三、操作风险评估方法操作风险评估是操作风险管理的关键环节。
通过评估操作风险，可以识别出高风险区域，制定相应的应对措施。
以下介绍几种常用的操作风险评估方法。
3.1 事件树分析法事件树分析法是一种定性分析方法，通过构建事件树图，分析事件的因果关系，评估操作风险的可能性和影响程度。
该方法适用于复杂系统的操作风险评估。
3.2 故障模式与影响分析法故障模式与影响分析（FMEA）是一种定性和定量相结合的方法，通过识别故障模式、评估其可能性和影响程度，确定关键故障点，并制定相应的措施。
FMEA方法对于操作风险的评估和控制非常有效。
3.3 统计分析法统计分析法是一种定量分析方法，通过收集和分析历史数据，计算操作风险的概率和影响程度，对操作风险进行评估。
该方法需要大量的数据支持，适用于风险发生率较高的情况。
金融风险管理基础与实务指南
金融风险管理基础与实务指南目录1.引言2.金融风险的概念与分类o 2.1 金融风险定义o 2.2 金融风险的分类1.风险管理的基本原则o 3.1 风险识别o 3.2 风险评估o 3.3 风险控制o 3.4 风险监控1.市场风险管理o 4.1 市场风险的来源o 4.2 市场风险测量方法o 4.3 市场风险控制策略1.信用风险管理o 5.1 信用风险的来源o 5.2 信用风险评估o 5.3 信用风险控制1.操作风险管理o 6.1 操作风险的来源o 6.2 操作风险评估o 6.3 操作风险控制1.流动性风险管理o7.1 流动性风险的来源o7.2 流动性风险评估o7.3 流动性风险控制1.金融风险管理工具与技术o8.1 衍生工具o8.2 风险管理软件o8.3 数量化模型o8.4 情景分析与压力测试1.金融风险管理案例分析o9.1 成功案例o9.2 失败案例及教训1.金融风险管理的未来发展趋势●10.1 大数据与人工智能在风险管理中的应用●10.2 金融科技与风险管理创新●10.3 全球化与跨境风险管理1.结论1. 引言金融风险管理是现代金融机构和企业面临的重要课题。
通过有效的风险管理，可以降低潜在损失，提高金融系统的稳定性和安全性。
本指南旨在为读者提供全面的金融风险管理知识和实践方法，帮助他们更好地识别、评估和控制各种金融风险。
2. 金融风险的概念与分类2.1 金融风险定义金融风险是指金融市场中因各种不确定因素导致的潜在损失。
它包括市场波动、信用违约、操作失误和流动性不足等方面的风险。
2.2 金融风险的分类金融风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险。
此外，还涉及利率风险、汇率风险和法律风险等。
3. 风险管理的基本原则3.1 风险识别风险识别是风险管理的第一步，通过分析和识别各种潜在的风险源，了解风险的性质和可能影响。
3.2 风险评估风险评估通过量化和定性分析，评估风险的可能性和潜在影响，确定风险的严重程度和优先级。
安全风险管理基础知识
安全风险管理基础知识1、安全的定义为“无危则安、无缺则全”，安全意味着不危险。
安全是指生产系统中人员免遭不可接受的风险的伤害和损失。
在生产过程中，不发生人员伤亡、职业病或设备、设施损害或环境危害的条件，是指安全条件。
不因人、机、环境的相互作用而导致系统失效、人员伤害或其他损失，是指安全状况。
2、现代安全管理体系的精髓以人为本、风险预控、闭环管理、持续改进。
3、现代安全管理的特征强调安全生产以人为本4、危险的定义既事物所处的一种不安全状态。
在这种状态下，将可能导致某种事故或一系列的损害或损失事件。
可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。
5、风险的定义风险是衡量危险性的指标，风险是某一有害事故发生的可能性与事故后果的组合。
当危险暴露在人类的生产活动中时就成为风险。
风险（R）具有概率和后果的二重性，风险可用损失程度（c）和发生概率的函数（p）来表示：R＝f（p，c）6、事件的定义造成或可能造成事故的事情。
注：事件包括未遂过失。
7、事故的定义造成死亡、疾病、伤害、环境污染、财产损失或其它损失的意外事件。
8、隐患的定义是指任何能直接或间接导致伤害或疾病、财产损失、工作场所环境破坏或其组合的对工作标准、实务、程序、法规、管理体系绩效等的偏离。
隐患与风险是一对既有区别也有联系的概念。
隐患→暴露在人类的生产作业活动中→风险→控制失败→事故9、风险的分类按风险的来源可分为：自然风险、技术风险、社会风险、文化风险（如腐朽思想、不良生活习惯：酗酒、吸烟等对人们身心健康的影响）。
10、风险与危险的关系危险是风险的前提。
没有危险就没有风险。
风险与危险是两个不同的概念。
有时虽然有危险存在，但不一定要冒此风险。
例如：人类要应用核能，就有受辐射的危险，这种危险是客观固有的。
但在实践中，人类采取各种措施使其应用中受辐射的风险小些，甚至人绝对地与之相隔离，尽管它仍有受辐射的危险，但由于无发生的渠道，所以我们并没有受辐射的风险。
金融风险管理作业1(1-4)
金融风险管理作业1一、简答题1、如何从微观和宏观两个方面理解金融风险？P6金融风险包括的范围很广，按涉及的范围划分，可分为微观金融风险和宏观金融风险。
微观金融风险和宏观金融风险。
微观金融风险是指微观金融机构在从事金融经营活动和管理过程中发生资产损失或收益损失的可能性。
这种损失一旦转化为现实损失，就会使该金融机构遭受金融资产的亏损、沉淀，资本金受到侵蚀，甚至可能因资不抵债而破产倒闭。
宏观金融风险是指整个金融体系面临的市场风险，当这种金融风险变为现实时，将会导致金融危机，不仅会对工商企业等经济组织产生深刻影响，对一国乃至全球金融及经济的稳定都会构成严重威胁。
2、金融风险与一般风险的区别是什么？P6-7金融风险是由于金融资产价格的不正常活动或大量的经济和金融机构背负巨额债务及其资产结构的恶化，使得它们低于冲击的能力减弱。
金融风险一旦发生，不仅波及金融机构自身，而且还会波及其他一些单个经济主体和宏观经济活动。
因此，从金融风险的内涵来看，其内容要比一般风险内容丰富得多。
从金融风险的外延看，其范围要比一般风险的范围小得多，前者仅限于发生或存在于资金借贷和货币经营过程中的风险，而后者包括发生或者存款的一切风险，其范围要比前者宽广得多。
相对于一般风险：（1）金融风险是资金借贷和资金经营的风险；（2）金融风险具有收益性与损失双重性；（3）金融风险有可计量和不可计量之分；（4）金融风险是调节宏观经济的机制。
3、金融风险有哪些特征?金融风险除具备一般风险的基本特征以外，还有以下特征：1.隐蔽性。
金融机构的经营活动是不完全透明的，金融风险并非是金融危机爆发时才存在的，可能会因为信用活动特点的表象而掩盖金融风险不确定性损失的实质。
2.扩散性。
复杂的债权、债务关系使得一家金融机构出现支付危机时，不仅仅危机自身的生产和发展，还会引起多家金融机构的连锁反应，最终使金融体系陷入瘫痪，从而引起社会动荡。
3.加速性。
由于金融风险具有连带性、风险范围的扩散性，金融机构一旦发生经营困难，就会失去社会信用基础，出现支付困难，甚至出现“挤兑”风潮，并使得金融风险迅速蔓延，加速金融机构倒闭、破产的速度。
工程项目风险管理与保险
第二章工程项目风险管理理论第一节、工程项目风险与风险管理的概念(一) 风险的概念：风险是人类历史上长期存在的客观现象，也是一个极深刻而又广泛的概念。
由于风险的理解不一致，到目前为止，学术界和实务界还没有一个统一的风险定义。
归纳起来，可大致包括以下几种定义：1，风险是一种不确定性2，风险是损失或者伤害的可能性3，风险是预期和后果之间的差异总的平说，风险的定义可分为两类：第一类定义强调风险的不确定性，可称这广义风险；第二类定义强调风险损失的不确定性。
广义的风险定义暗示着风险既可能是威胁，也可能是机会，而狭义的风险则强调风险带来的是不利后果。
本书侧重于从广义风险来理解，认同风险是给定情况下预期结果与实际结果的差异性，当结果存在几种可能悬且实际结果不能预知时，就认为存在风险。
(二)、工程项目风险的概念1，说明或者结构不确定性2，计量不确定性3，事件后果不确定性工程项目风险是相对于一定条件的。
一定条件包括信息的不充分性、人们认识客观事物能力的局限性、客观条件的复杂性和变动性、信息的滞后性等。
工程项目风险是相对于一定条件的。
一定条件包括信息的不充分性、人们认识客观事物能的局限性、客观条件的复杂性和变动性、信息的滞后性等。
对于工种项目目标的影响包括正面的影响和负面的影响两个方面。
工程项目风险是相对于风险主体的。
风险主体是经济单位，可以是个人、业主、承包方、咨询方、监理方和设计单位等，不同经济单位的工程项目目标是不一样的。
工程项目风险可能发生也可能不发生，其影响后果也是不确定的。
二、风险事件、风险因素和损失的概念(一)风险事件：活动或者事件主体未曾经预料到或者虽预料到其发生，但未预料到后果的事件称为风险事件。
风险事件对项目目标的影响包括正面的影响和负面的影响。
普通情况下风险分析或者风险管理更强调风险事件对项目目标的负面影响，因此有时将风险事件也称为风险事故，即指直接造成损失或者伤害的事件。
例如工期迟延、费用超支、质量事故、安全事故等都是风险事件。
《风险管理》课程教学方案
《风险管理》课程教学方案风险管理，一门深奥却至关重要的学科。
十年的教学经验，让我对这门课程有了更深的理解和感悟。
我就用意识流的方式，和大家分享一下这门课程的详细教学方案。
一、课程概述风险管理，简单来说，就是识别、评估和控制风险的过程。
这门课程旨在让学生了解风险管理的理论、方法和实践，培养他们面对风险时的决策能力和应对策略。
1.教学目标（1）掌握风险管理的基本概念、原理和方法。
（2）了解不同类型的风险及其对企业的影响。
（3）学会运用风险管理工具进行风险识别、评估和控制。
（4）培养风险意识，提高风险防范和应对能力。
2.教学重点与难点（1）重点：风险识别、风险评估、风险控制。
（2）难点：风险量化、风险管理体系构建。
二、教学内容1.风险管理基本理论（1）风险的定义与分类（2）风险管理的基本原则（3）风险管理的过程与方法2.风险识别（1）风险识别的方法与工具（2）风险识别的步骤与技巧（3）风险识别的实践案例分析3.风险评估（1）风险评估的方法与工具（2）风险评估的步骤与技巧（3）风险评估的实践案例分析4.风险控制（1）风险控制的方法与工具（2）风险控制的步骤与技巧（3）风险控制的实践案例分析5.风险管理实践（1）企业风险管理体系的构建（2）风险管理与企业战略的关系（3）风险管理在企业管理中的应用三、教学方法1.讲授法：讲解风险管理的基本理论、方法与实践。
2.案例分析法：通过分析实际案例，让学生深入了解风险管理的过程与应用。
3.小组讨论法：分组讨论风险管理问题，培养学生的团队协作能力和创新思维。
4.实践操作法：让学生运用风险管理工具，对实际项目进行风险识别、评估和控制。
四、教学安排1.第一周：风险管理基本理论2.第二周：风险识别3.第三周：风险评估4.第四周：风险控制5.第五周：风险管理实践6.第六周：复习与考试五、课程考核1.课堂表现：30%2.小组讨论：30%3.实践报告：30%4.期末考试：10%六、教学资源1.教材：风险管理相关教材2.参考书籍：风险管理案例精选、企业风险管理实务3.网络资源：国内外风险管理相关论文、报告、新闻等风险管理，一门充满挑战和机遇的课程。
2011版《公司战略与风险管理》第十章风险管理实务
第十章风险管理实务内容索引1. 微观政治风险例如，自从20世纪70年代以来，烟草行业在全球遭遇了越来越大的反对，尤以美国最甚。
越来越多的迹象表明，烟草可能被列为毒品，烟草公司可能连续被诉讼。
这是由于美国及其他地区的社会及政治环境的改变造成的。
相反，对于那些希望在伊拉克开展业务的机构，现在的伊拉克就代表了宏观政治风险，这一风险会使这些机构面临资产损失或人员伤亡的威胁。
2. 操作风险实例操作风险与企业的运作有着紧密关联。
考虑企业会面临的与运作有关的问题时，有以下示例：（1）一名售货员将女衬衫的价签弄错了，因此向买了这件商品的顾客少收了钱。
（2）飞行员对飞机距离地面过低的警报置之不理，导致飞机撞上山腰，机上人员无人生还。
（3）在记录客户的电话号码时，业务员一不小心将两个数字的位置颠倒了，所以联系不到客户，没有办法电话跟进。
3. 操作风险计量方法比较典型的操作风险计量方法有：（1）员工方面：空缺职位数量、绝对数量及百分比、有职位空缺的期间、缺席员工的平均人数及最多人数、加班水平等。
（2）运作方面：已利用的容量的百分比、控制界限被突破的实例、系统失效的次数、系统运作结束时未被处理的项目数量、交易量、平均处理时间、最长处理时间、生产力水平、员工流动、每千次处理中发生差错的数量等。
（3）舞弊：舞弊或舞弊未遂实例的数量和价值、破坏安全系统未遂的次数。
（4）风险的自我评估：管理层对企业内的不同层级采用不同的调查问卷，要求每个人完成一系列的综合问题，以对其负责的领域进行自我评估。
4. 财务部控制风险实例如果借贷成本上升0.5%，评估公司的利润如何受到影响；如果本国货币走强，使得该产品比美国竞争对手的产品价格更高，分析预测该产品在美国市场销售量下降的程度；在金融市场对冲以上所确定的利率或外汇风险；审查公司的所有客户，以确定哪些是存在财政困难不可信任的客户；如果行业行为拖延了新厂房的开业，决定购买哪些保险或其他金融产品以减少公司利润的下降；如果目前的基地因火灾或洪水而关闭，与顾问共同设定公司的搬迁计划及购买合适的损失保金。
企业合规风险管理实务及风险防范要点
企业合规风险管理实务及风险防范要点在海润天睿律师云课堂第二季合规主题系列直播中，海润天睿合伙人战飞扬律师作为主讲人，以《企业合规风险管理实务及风险防范》为题，从合规风险的概念、传导方式及分类、闭环管理机制、具体流程及工具上与大家进行了分享，讲解了企业如何应对合规风险管理实务中的热点、难点问题。
为方便大家对分享内容进行了解，小编特意根据直播实录整理了如下内容，以飨读者。
一、企业合规风险管理的概念对于企业合规风险管理来说，上市公司有很多案例值得我们去深思和警醒。
2019年至2021年三年期间，A股上演了数十次“监狱风云”。
2019年8月，有14家上市公司的实际控制人或董事长被公安机关立案调查或被法院判刑。
2020年有11家上市公司的15位实际控制人、董事长或高管被公安机关带走，涉嫌的罪名主要是故意杀人、诈骗、信息披露违规、操纵证券市场、内幕交易、挪用资金、行贿等。
2021年共有21家上市公司的15位实际控制人、董事长或高管被公安机关带走，其中涉及内幕交易和操纵证券市场罪名的大佬近半数。
2020年，我国先后对《证券法》和《刑法》进行了修订，大幅加大了对上市公司的惩罚力度，提高了上市公司的违法成本，但从近三年上市公司的违规数据看，惩罚力度的加大和违法成本的增加并未起到“杀一儆百”的效果，违法违规反而有上升的趋势，风险高发态势未能根本改观。
而问题的原因归根结底在于上市公司在合规风险管理方面是存在问题的，上市公司只有从“消极合规”走向自主治理；健全合规风险防控体系，只有真正将合规作为企业健康发展的内生动力，才能实现高质量发展和可持续发展。
（一）合规风险的定义2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》的文件。
根据该文件，所谓合规风险是指，企业因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
根据我国合规管理体系指南，合规风险是发生不合规的风险和后果，是企业违反合规规范可能导致的制裁、处罚、财产损失和声誉损失的风险。
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1.4 全面风险管理的目标
全面风险管理（enterprise risk management ，即ERM） 的定义,“全面风险管理是一个过程。这个过程受董事会、 管理层和其他人员的影响。这个过程从企业战略制定 一直贯穿到企业的各项活动中,用于识别哪些可能影响 企业的潜在事件并管理风险,使之在企业的风险偏好之 内,从而合理确保企业取得既定的目标”。
1.5 农村合作金融机构风险管理的重点
1.1 风险及风险类型
1.1.1 风险
★ 在金融业中，通常采用下面两种定义：
1）风险是损失发生的可能性，或可能发生的损失 风险是潜在的损失，并不是现实的损失。风险是事前的，损失是 事后的。 2）风险是结果对期望的偏离 基于这一观点，通常用波动性来解释风险。期望表示变量波动变 化的集中趋势和平均水平，方差或标准差用来表示变量的离散趋 势，即风险水平。
1.3 风险管理的原则
风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以 及人员、薪酬、奖惩等各项事务，都应全面地进行风险管理，涉 及风险控制应当人人参与。 制度优先原则。开展各项事务应优先制定相应制度，尽可能使制 订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结 果应实行全程监控。 预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为主，出现 问题应及时采取针对性措施予以处置化解。 职责分明原则。防范和处置风险应明确职能部门和责任人，明确 其相应的权力和义务，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险和损 失的行为，应依法追究相应责任人的责任。
1.2 风险管理的任务
农村信用社风险管理的基本任务： 贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政 策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织 体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理， 增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高 风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全 经营，稳健发展，确保风险收益的优化。
1.1 风险及风险类型
1.1.2 风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、信用 风险、市场风险、操作风险、流动性风险。
战略风险是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所造成的风 险。 声誉风险是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和 公众信任度下降所造成的风险。 法律风险是指由不当的法律文书、制度或行为所造成的风险。 信用风险是指由借款人或市场交易对手违约所造成的风险。 市场风险是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利 变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、职员及系统或外部事件 （如自然灾害）所造成的风险。 流动性风险是指由资金流动性状 风险管理的任务
★ 银行是风险承担者
银行是风险管理者；银行正是通过主动承担风险并有效管理风险来获取 收益的。美国花旗银行总裁威斯顿曾有一句名言，“事实上银行家从事的是管理
风险的行业，简单来说，这就是银行业”。
在银行非中介化（即脱媒）的趋势越来越明显的情况下，银行要赢得生 存、获得新的业务增长点，必须从主动经营风险、管理风险中挖掘潜力， 创造价值。
1.4 全面风险管理的目标
需要覆盖所有业务、产品的各经营管理流程
风险管理必须渗透导经营管理的各个业务领域和流程，任何一个 过程或环节上的失误，都有可能给银行带来难以承受的后果。所 谓“千里之堤，溃于蚁穴”。 在宏观层面，需要有统一的风险战略、偏好、政策以及良好的风 险管理文化；在中观和微观层面，必须有规范所有业务、产品的 各个经营管理流程的规章制度和管理工具。
1.4 全面风险管理的目标
全面风险管理必须实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目 标4个目标，并以此促进可持续发展。 战略目标。是指某个时期内打算实现或完成已确定的一项或几项 重大计划。 经营目标。是指为实施战略目标而在一个阶段内需要实现或完成 的主要经营计划。 报告目标。是指一个报告期间（通常为一个年度内）需要实现或 完成的工作计划。 合规目标。是指各项活动应遵循法律法规和规章制度，尽可能避 免不合规事件发生或由不合规事件发生所造成的风险控制在既定 目标之内。
风险管理理论基础及操作实务
省联社安康办事处
2011年
风险管理理论基础及操作实务
第一章 风险管理的基本概念 第二章 客户信用风险管理 第三章 资产风险分类管理 第四章 风险资产管理
第五章 陕西省农村合作金融机构风险管理实践
第一章 风险管理的基本概念
1.1 风险及风险类型 1.2 风险管理的任务 1.3 风险管理的原则 1.4 全面风险管理的目标
1.4 全面风险管理的目标
需要动员所有部门、机构、人员参与风险管理
为保证风险控制的连续性、有效性，需要将风险控制责任落实到 每一个岗位和人员。 既保证风险控制部门的独立性,又强化风险控制部门之间及其与业 务部门的沟通与交流，建立起密切的横向协调机制和纵向报告制 度,确保风险管理信息的顺畅传递，建立协同配合、齐抓共管的良 好运作机制。
★ 承担风险与管理风险的能力相匹配
如果没有相应的风险管理能力，承担高风险并不一定带来高收益，往往 “赔本赚吆喝”。 风险管理先行，是商业银行通过许多教训中总结出来的原则。
★ 风险管理能力是银行的核心竞争力
银行作为经营风险的企业，通过承担风险来获得收益；银行所能承担风 险的大小，受到资本规模和风险管理能力的约束。 风险管理能力的高低，表明银行的盈利能力强弱，在市场上竞争能力的 强弱。
1.5 农村合作金融机构风险管理的重点
一、 操作风险管理是目前我省农村合作金融机构风险管理的最核 心内容。 操作风险是一种内部风险。当国际上先进的银行机构，甚至 国内部分现代化股份制银行机构，早已经把风险管理的重心转移 到对外部风险的防范和控制上时，由于农村信用社系统长期以来 存在的基础制度执行不力、业务操作不规范、内部控制薄弱、员 工平均素质较差的问题，我们必须补上“这一课”，从操作风险 的防控抓起。 省联社成立以来，通过不断完善基础制度、规范业务操作流 程、加强计算机系统建设、加大员工培训等方面的不懈努力，陕 西省农村合作金融机构的操作风险管理水平大幅提高，特别是在 信贷业务的流程再造以及风险管理系统开发应用方面，已经超过 了全国农信系统的平均水平。在今后很长一段时期内，强化内控、 防控操作风险仍将是我省风险管理的一项基础和核心的内容。本 次全省统一组织新进员工培训就是一个具体体现，本次培训最核 心的目的就是提高大家的基本业务素质，防范操作风险。 操作风险存在于业务经营的每个方面、业务流程的每个环节、 业务管理的每个岗位。