风险管理基础培训教材PPT(共 52张)
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第1章 风险管理基础
1.1风险与风险管理 1.2商业银行风险的主要类别 1.3商业银行风险管理的主要策略 1.4商业银行风险与资本 1.5风险管理的数理基础
1.1风险与风险管理
1、定义：风险是未来结果出现收益或损失的不确 定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失存在 变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存 在风险。
（4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
（5）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是 商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
决定商业银行风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银 行的风险管理水平。
1.1.3 商业银行风险管理的发展
1988 Basel Ⅰ 2004 BaselⅡ（提出了一系列风险计量的规
这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。
3. 资产负债风险管理模式阶段
背景：20 世纪70 年代， 随着布雷顿森林体系的瓦解，固定 汇率制度向浮动汇率制度的转变导致（1）汇率变动不断加 大。始于1 973 年的石油危机导致西方国家通货膨胀加剧， （2）利率的波动也开始变得更为剧烈，利率和汇率的双重 影响使得商业银行的资产和负债价值的波动更为显著。此时， 单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足， 单一的
范标准） 2010.12 Basel Ⅲ（确立了银行资本监管新标
杆和新高度）
1. 资产风险管理模式阶段
背景：20 世纪60 年代以前，主要偏重于资 产业务的风险管理，强调保持商业银行资产 的流动性。这主要是与当时商业银行以资产 业务（如贷款等）为主有关，经营中最直接、 最经常性的风险来自资产业务。
5、实践中金融风险的分类： （1）为预期损失（Expected Loss，EL）：是指商
业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的 损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时 也采用中间值）。采取提取损失准备金和冲减利润 的方式来应对和吸收。 （2）非预期损失（Unexpected Loss，UL）：是 指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期 内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以 预见到的较大损失；利用资本金来应对。 （3）灾难性损失（Stress Loss，SL）：指超出非 预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动 性的重大损失。通过购买商业保险来转移。但对于 因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损 失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加 以规避。 本书主要侧重于风险与损失这个角度。
（2）风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式。（从 传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风 险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主 的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变； 从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险 管理的模式转变）
（3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效 管理金融资产和业务组合。
2、风险所造成的结果即可能是正面的，也可能是 负面的。
3、没有风险就没有收益。 4、风险与损失的关系：密切但不等同。 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后
所造成的实际结果。 风险却是一个明确的事前概念， 反映的是损失发
生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采 用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能保证商 业银行安全性、流动性和效益性的均衡。正是在此情况下， 资产负债风险管理理论应运而生。
强调：对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负 债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡 和风险控制。同期，利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生 工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理 工具。
1.1.2 风险管理与商业银行经营
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融 机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
《中华人民共和国商业银行法》第四条明确 规定了“商业银行以安全性、流动性、效益 性为经营原则，实行自主经营，自担风险， 自负盈亏，自我约束”。
风险管理与商业银行经营的关系：
（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银 行业务不断创新发展的原动力。
措施：通过加强资产分散化、抵押、资信评 估、项目调查、严格审批制度、减少信用放 款
ห้องสมุดไป่ตู้
2. 负债风险管理模式阶段
背景：进入20 世纪60 年代，西方各国经济开始了高速增长， 社会对商业银行的资金需求极为旺盛，商业银行（1）面临 资金相对不足的巨大压力。为了扩大资金来源，满足商业银 行的流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行 （2）变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新， 如CDs 、回购协议、同业拆借等，（3）负债规模的迅速扩 张大大提高了商业银行的杠杆率，加大了商业银行的经营压 力和不确定性。在此背景下，商业银行风险管理的重点转向 负债风险管理。同期，（4）现代金融理论的发展也为风险 管理提供了有力的支持。例如，马柯维茨（Harry Markowitz） 的投资组合理论，威廉·夏普（Wlliam F.Sharpe）在资本资 产定价模型CAPM为现代风险管理提供了重要的理论基础。
4. 全面风险管理模式阶段
背景：到了20 世纪80 年代，随着银行业的竞争加剧，(1)存 贷利差变窄，商业银行开始意识到可以利用金融衍生工具或 从事其他中间业务来谋取更高的收益， 非利息收入所占的比 重因此迅速增加。(2)金融自由化、全球化浪潮和金融创新的 迅猛发展，使商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、 全球化的趋势，原有的风险管理模式已无法适应新的形势需 要。特别是20 世纪90 年代中后期的亚洲金融危机、巴林银 行倒闭等一系列事件进一步昭示，商业银行的损失不再是由 单一风险造成，而是由信用风险、市场风险、操作风险等多 种风险因素交织而成。在此情况下，金融学、数学、概率统 计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，进一 步加深了人们对金融风险的认识，风险管理理念和技术也因 此得到了迅速发展，由以前单纯的信贷风险管理模式，转向 信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信 贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面 风险管理模式。
1.1风险与风险管理 1.2商业银行风险的主要类别 1.3商业银行风险管理的主要策略 1.4商业银行风险与资本 1.5风险管理的数理基础
1.1风险与风险管理
1、定义：风险是未来结果出现收益或损失的不确 定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失存在 变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存 在风险。
（4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
（5）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是 商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
决定商业银行风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银 行的风险管理水平。
1.1.3 商业银行风险管理的发展
1988 Basel Ⅰ 2004 BaselⅡ（提出了一系列风险计量的规
这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。
3. 资产负债风险管理模式阶段
背景：20 世纪70 年代， 随着布雷顿森林体系的瓦解，固定 汇率制度向浮动汇率制度的转变导致（1）汇率变动不断加 大。始于1 973 年的石油危机导致西方国家通货膨胀加剧， （2）利率的波动也开始变得更为剧烈，利率和汇率的双重 影响使得商业银行的资产和负债价值的波动更为显著。此时， 单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足， 单一的
范标准） 2010.12 Basel Ⅲ（确立了银行资本监管新标
杆和新高度）
1. 资产风险管理模式阶段
背景：20 世纪60 年代以前，主要偏重于资 产业务的风险管理，强调保持商业银行资产 的流动性。这主要是与当时商业银行以资产 业务（如贷款等）为主有关，经营中最直接、 最经常性的风险来自资产业务。
5、实践中金融风险的分类： （1）为预期损失（Expected Loss，EL）：是指商
业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的 损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时 也采用中间值）。采取提取损失准备金和冲减利润 的方式来应对和吸收。 （2）非预期损失（Unexpected Loss，UL）：是 指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期 内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以 预见到的较大损失；利用资本金来应对。 （3）灾难性损失（Stress Loss，SL）：指超出非 预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动 性的重大损失。通过购买商业保险来转移。但对于 因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损 失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加 以规避。 本书主要侧重于风险与损失这个角度。
（2）风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式。（从 传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风 险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主 的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变； 从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险 管理的模式转变）
（3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效 管理金融资产和业务组合。
2、风险所造成的结果即可能是正面的，也可能是 负面的。
3、没有风险就没有收益。 4、风险与损失的关系：密切但不等同。 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后
所造成的实际结果。 风险却是一个明确的事前概念， 反映的是损失发
生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采 用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能保证商 业银行安全性、流动性和效益性的均衡。正是在此情况下， 资产负债风险管理理论应运而生。
强调：对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负 债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡 和风险控制。同期，利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生 工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理 工具。
1.1.2 风险管理与商业银行经营
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融 机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
《中华人民共和国商业银行法》第四条明确 规定了“商业银行以安全性、流动性、效益 性为经营原则，实行自主经营，自担风险， 自负盈亏，自我约束”。
风险管理与商业银行经营的关系：
（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银 行业务不断创新发展的原动力。
措施：通过加强资产分散化、抵押、资信评 估、项目调查、严格审批制度、减少信用放 款
ห้องสมุดไป่ตู้
2. 负债风险管理模式阶段
背景：进入20 世纪60 年代，西方各国经济开始了高速增长， 社会对商业银行的资金需求极为旺盛，商业银行（1）面临 资金相对不足的巨大压力。为了扩大资金来源，满足商业银 行的流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行 （2）变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新， 如CDs 、回购协议、同业拆借等，（3）负债规模的迅速扩 张大大提高了商业银行的杠杆率，加大了商业银行的经营压 力和不确定性。在此背景下，商业银行风险管理的重点转向 负债风险管理。同期，（4）现代金融理论的发展也为风险 管理提供了有力的支持。例如，马柯维茨（Harry Markowitz） 的投资组合理论，威廉·夏普（Wlliam F.Sharpe）在资本资 产定价模型CAPM为现代风险管理提供了重要的理论基础。
4. 全面风险管理模式阶段
背景：到了20 世纪80 年代，随着银行业的竞争加剧，(1)存 贷利差变窄，商业银行开始意识到可以利用金融衍生工具或 从事其他中间业务来谋取更高的收益， 非利息收入所占的比 重因此迅速增加。(2)金融自由化、全球化浪潮和金融创新的 迅猛发展，使商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、 全球化的趋势，原有的风险管理模式已无法适应新的形势需 要。特别是20 世纪90 年代中后期的亚洲金融危机、巴林银 行倒闭等一系列事件进一步昭示，商业银行的损失不再是由 单一风险造成，而是由信用风险、市场风险、操作风险等多 种风险因素交织而成。在此情况下，金融学、数学、概率统 计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，进一 步加深了人们对金融风险的认识，风险管理理念和技术也因 此得到了迅速发展，由以前单纯的信贷风险管理模式，转向 信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信 贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面 风险管理模式。