风险管理理论ppt课件
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全面风险管理ppt课件
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30
如何构建一个有利风险管理的公司治理结构 ？➢ 建立一个健全的、以董事会为首的公司治理结构
➢ 订立企业的目标和战略，包括企业的风险政策和极限
➢ 贯彻一套重视风险管理的企业文化和价值观
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31
第一道防线：业务单位防线
➢ 业务单位包含了企业大部分的资产和业务，它们在日 常工作中面对各类的风险，是企业的前线
调查发现：
• 八百伴低估经营非核心业务的风险 • 八百伴低估扩张业务的风险 • 八百伴低估了开发新兴市场的风险
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10
案例五：香港百富勤公司 (Peregrine)
➢ 在90年代，百富勤原是亚洲除日本外的最大投资银行 ➢ 金融风暴冲击下，百富勤在短短一年内出现入不敷出，
至1999年月1月宣布破产
调查发现：
• 巴林银行的高层对里森所从事的业务并不了解 • 巴林缺乏职责划分的机制 • 巴林银行的高层对财务报告不重视
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9
案例四：日本八百伴 (Yohan)
➢ 在90年代，八百伴是日本最大的百货公司之一 ➢ 1997年9月，八百伴宣布破产，向法院申请“公司更生法
”保护，当时八百伴的负债额达1,613亿日元，是日本战 后最大的一宗企业破产案
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12
调查发现：
1. 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清 楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行 性研究的各种分析。
2. 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信 誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件 提供保障。
3. 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为 关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况 。
第五章 风险与风险管理PPT课件
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第二节 风险管理的目标
我国《中央企业全面风险管理指引》设定了风险管理如下的总
体目标：
（1）确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内
（2）确保内外部，尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息 沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告
（3）确保遵守有关法律法规
（4）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的 贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果， 降低实现经营目标的不确定性
团风险管理部派李辉驻该铜矿担任中方管理人员，并负责
该铜矿的风险管理工作。下列各项中，李辉可以用以应对
该铜矿政治风险的措施有（
）。
A.与当地职工建立良好关系
B.向国际保险公司对该项目政治风险投保
C.当厄瓜多尔出现自然灾害时，主动进行捐助
D.在原料、零配件的采购上适当以当地企业优先
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5
【答案】ABCD
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20
【多选题 2011】甲公司是在上海证券交易所上市的钢铁生
产企业。甲公司60%以上的铁矿石从巴西淡水河谷公司进口。
甲公司的长期债务中，长期银行借款占80%。下列各项中，
属于甲公司在日常经营中面临的市场风险有（
）。
A.利率风险
B.信用风险
C.商品价格风险
D.股票价格风险
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【答案】ABCD 【解析】本题考核的是市场风险的类别。市场风险， 也称为价格风险，是指由于市价的变化而导致亏损 的风险。企业需要管理的市场风险主要是利率风险、 汇率风险、商品价格风险、股票价格风险和信用风 险。
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22
第二章金融风险管理的基本理论-PPT
较为先进得缺口模型就 是敏感性缺口模型与持 续期缺口模型,二者都 就是对利率风险进行度 量。
2、2、1 市场风险得测度方 法 ⑷ VaR法
Value at Risk 可以译为受险价值或风险估值。
VaR就是指在正常得市场条件、给定得置信 水平与给定得时间间隔内,某项资产或者某 一项资产组合预期可能发生得最大损失。
1、2、1 金融风险管理对微观经济层面得意义
可以使得经济主体以较低得成本避免或减少金融风险可能 造成得损失
可以稳定经济活动得现金流量,保证生产经营活动免受风 险因素得干扰,并提高资金使用效率。
为经济主体作出合理决策奠定了基础
有利于金融机构与企业实现可持续发展
1、2、2 金融风险管理对宏观经济层面得意义
分散策略可以用于管理证券,也可以用于管理汇率风险及银行 得信贷风险。
3、4 金融风险得转嫁策略
转嫁策略
就是指经济主体通过各种合法手段将其 承受得风险转移给其她经济主体。资产 多样化只能减少经济主体承担得非系统 性风险,对系统风险则无能为力。
经济主体可向保险公司投保,以保险费为代价,将风险转移给保险公 司。如出口信贷保险、存款保险制度、投资风险保险。
2、2、2 信用风险得测度方法
•信用风险具有不同于市场风险得一些特性,表现为: 其一,市场风险得概率分布通常可以假定为正态分布。
而贷款具有收益、损失不对称得特点,使得信用风险得 概率分布不适合于正态分布得假设。
其二,借贷双方存在显著得信息不对称。 其三,信用风险得观察数据不易获取。 •信用风险得计量方法很多,传统得方法侧重于定性分析, 如专家评定、信用评级、贷款分类等。新得度量方法 更加注重建立技术性很强得数学模型,如KMV模型与信 用度量制(CreditMetrics)等。
2、2、1 市场风险得测度方 法 ⑷ VaR法
Value at Risk 可以译为受险价值或风险估值。
VaR就是指在正常得市场条件、给定得置信 水平与给定得时间间隔内,某项资产或者某 一项资产组合预期可能发生得最大损失。
1、2、1 金融风险管理对微观经济层面得意义
可以使得经济主体以较低得成本避免或减少金融风险可能 造成得损失
可以稳定经济活动得现金流量,保证生产经营活动免受风 险因素得干扰,并提高资金使用效率。
为经济主体作出合理决策奠定了基础
有利于金融机构与企业实现可持续发展
1、2、2 金融风险管理对宏观经济层面得意义
分散策略可以用于管理证券,也可以用于管理汇率风险及银行 得信贷风险。
3、4 金融风险得转嫁策略
转嫁策略
就是指经济主体通过各种合法手段将其 承受得风险转移给其她经济主体。资产 多样化只能减少经济主体承担得非系统 性风险,对系统风险则无能为力。
经济主体可向保险公司投保,以保险费为代价,将风险转移给保险公 司。如出口信贷保险、存款保险制度、投资风险保险。
2、2、2 信用风险得测度方法
•信用风险具有不同于市场风险得一些特性,表现为: 其一,市场风险得概率分布通常可以假定为正态分布。
而贷款具有收益、损失不对称得特点,使得信用风险得 概率分布不适合于正态分布得假设。
其二,借贷双方存在显著得信息不对称。 其三,信用风险得观察数据不易获取。 •信用风险得计量方法很多,传统得方法侧重于定性分析, 如专家评定、信用评级、贷款分类等。新得度量方法 更加注重建立技术性很强得数学模型,如KMV模型与信 用度量制(CreditMetrics)等。
风险管理基本知识ppt
风险监控
实时监测
对已实施的风险控制措施 进行实时监测，确保风险 得到有效控制。
定期评估
定期对风险管理效果进行 评估，及时调整风险管理 策略。
风险报告
定期编制风险管理报告， 向上级管理部门汇报风险 管理情况。
风险沟通
内部沟通
加强企业内部各部门之间的沟通协调，确保风险管理信息得到有效传递。
外部沟通
与外部监管部门、审计机构、评级机构保持良好沟通，及时了解外部风险管理要 求，提高风险管理水平。
转移风险
总结词
指通过购买保险、外包、签订合同等方式将风险转移给其他 方。
详细描述
转移风险是一种常见的风险管理策略，通常用于那些无法避 免或减轻的风险。例如，许多公司会购买产品责任保险来转 移因产品缺陷导致的风险。同样，一些公司也会通过签订合 同将项目风险转移给承包商。
减轻风险
总结词
指采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险带来的损失。
风险量化与模型化
运用数学方法和计算机技术，将风险 进行量化处理和模型化分析，为风险 管理提供更加科学和精准的依据。
风险管理平台的构建
通过构建风险管理平台，整合内外部 数据和资源，实现风险信息的实时监 测、分析和预警，提高风险管理的效 率和水平。
风险管理在各领域的融合与发展
多元化风险的协同管理
随着企业业务的拓展和市场环境的变 化，风险管理已经不再局限于某一特 定领域或业务，而是需要协同各项业 务和职能，实现多元化风险的全面管 理。
风险的特点
风险具有客观性、普遍性、不确定性和可认知性等特点。
风险管理的定义与重要性
风险管理的定义
风险管理是指通过规划、控制和监督措施，以减少或避免风险事件的发生及 其带来的损失。
风险管理概述ppt课件
以使价格风险降低到最低限度。
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
44
风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
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• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
《风险管理理论》课件
总结
风险管理的意义
风险管理对组织的重要性，为可持续发展提供保障。
风险管理的展望之路
展望未来风险管理的发展趋势和路径。
风险管理的未来发展趋势
数据驱动、智能化和全球化等趋势对风险管理的影响。
3
风险监测的工具
利用关键绩效指标、监控系统和风险报告等工具进行风险监测。
风险管理的实践
1 风险管理的实践案
例
探索风险管理在不同行 业和组织中的成功实践 案例。
2 风险管理的成功要
素
分析成功的风险管理影 响因素，包括领导力、 文化和响应能力等。
3 风险管理的挑战和
解决方案
面对风险管理的挑战， 提出解决方案和最佳实 践。
风险管理的步骤
2
确保系统性和持续性。
识别、评估、控制、监测和应对风险
的关键步骤。
3
风险管理的方法
定性风险分析、定量风险分析和概率 分析等不同方法的应用。
风险评估
确定风险的概率和影响程度，为制定风险控制措施提供依据。
风险评估的方法
定性评估和定量评估两种不同的风险评估方法。
风险评估的工具
使用概率分布、标志性事件和专家判断等工具对风险进行评估。 Nhomakorabea 风险控制
风险控制的定义
采取措施减少或消除风险的过 程，以保护组织的利益。
风险控制的方法
避免、减轻、转移和接受等不 同的风险控制方法。
风险控制的策略
预防性控制、应急管理和持续 改进等风险控制策略的应用。
风险监测
1
风险监测的定义
跟踪和追踪风险的变化，及时采取措施应对潜在的风险事件。
2
风险监测的方法
定期检查、数据分析和风险预警等风险监测方法的应用。
安全生产风险管理基础培训ppt课件
2024/1/25
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有害因素：影响人的身体健康，导致 疾病或对物造成慢性损害的因素。强调在 一定时间内的积累作用。
2024/1/25
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人的因素
物的因素
管理的因素
环境的因素
按可能导致生产过程中危险和有害因素的性质分为四大类
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3.危险源 危险源(hazard)是可能导致人员伤害和疾
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风险类型 物理性危险 和有害因素
风险因素
运动物危害
明火 高温物质
低温物质
信号缺陷
标志缺陷 有害光照 其他物理性 危险和有害 因素
举例 抛射物、飞溅物、坠落物、反弹物、土岩 滑动、料堆（垛）滑动、气流卷动、其他 运动物危害
高温气体、高温液体、高温固体、其他高 温物质 低温气体、低温液体、低温固体、其他低 温物 无信号设施、信号选用不当、信号位置不 当、信号不清、信号显示不准、其他信号 缺陷高频辐射、高频电磁场、工频电场 无标志、标志不清晰、标志不规范、标志 选用不当、标志位置缺陷、其他标志缺陷
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事件
未遂
事故
事件发生后没有 事件发生后造成了 造成伤害或损失 伤害或财产损失
事故与事件概念示意
2024/1/25
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（四）风险 ——从股市说起
股票（长期）投资风险 股票（短线）投机风险 彩票与赌博—投机风险
股市有风险，入市需谨慎
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1.风险 风险(risk)是指某一事件发生的概率和其 后果的组合。
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风险管理理论课件
非保险转移
如合同条款、担保等，需谨慎评估对方的风险承担能力。
风险分散
将风险分散至多个相关方，降低单一事件对个体造成的影响。
风险转移的局限性
信息不对称
01
转移方可能不了解受让方的风险状况，导致风险无法有效转移
。
道德风险
02
受让方可能会因转移方已投保而放松警惕，增加风险发生的可
能性。
法律与合同限制
03
压力测试通过模拟各种极端情景，如金融危机、经济衰退等 ，来评估资产或投资组合在这些情况下的表现。它可以帮助 投资者了解潜在的风险暴露，并制定相应的风险管理措施。
情景分析
总结词
情景分析是一种基于多种可能情景预测金融资产或投资组合未来表现的分析方法 。
详细描述
情景分析通过构建多种可能的未来情景，分析不同情景下资产或投资组合的表现 。它可以帮助投资者了解不同情景下的风险和机会，为投资决策提供依据。
风险管理理论课件
目录
• 风险管理理论概述 • 金融风险测度理论 • 分散风险理论 • 舞弊风险因子理论 • 预期与实际结果变动说 • 评估风险假说
目录
• 损害可能说 • 风险因素结合说 • 风险转移假说 • 低风险扩张理论 • 风险中性定价理论
CHAPTER 01
风险管理理论概述
定义与特点
定义
总结词
预防和控制损害是风险管理的核心目标，通过采取一系列措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生 后的影响。
详细描述
预防措施包括制定安全规章制度、进行安全培训、安装防护设备等，旨在降低风险发生的可能性。控 制措施包括制定应急预案、进行风险监控和调整风险管理策略等，旨在减轻风险发生后的影响。
损害发生后的应对措施
如合同条款、担保等，需谨慎评估对方的风险承担能力。
风险分散
将风险分散至多个相关方，降低单一事件对个体造成的影响。
风险转移的局限性
信息不对称
01
转移方可能不了解受让方的风险状况，导致风险无法有效转移
。
道德风险
02
受让方可能会因转移方已投保而放松警惕，增加风险发生的可
能性。
法律与合同限制
03
压力测试通过模拟各种极端情景，如金融危机、经济衰退等 ，来评估资产或投资组合在这些情况下的表现。它可以帮助 投资者了解潜在的风险暴露，并制定相应的风险管理措施。
情景分析
总结词
情景分析是一种基于多种可能情景预测金融资产或投资组合未来表现的分析方法 。
详细描述
情景分析通过构建多种可能的未来情景，分析不同情景下资产或投资组合的表现 。它可以帮助投资者了解不同情景下的风险和机会，为投资决策提供依据。
风险管理理论课件
目录
• 风险管理理论概述 • 金融风险测度理论 • 分散风险理论 • 舞弊风险因子理论 • 预期与实际结果变动说 • 评估风险假说
目录
• 损害可能说 • 风险因素结合说 • 风险转移假说 • 低风险扩张理论 • 风险中性定价理论
CHAPTER 01
风险管理理论概述
定义与特点
定义
总结词
预防和控制损害是风险管理的核心目标，通过采取一系列措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生 后的影响。
详细描述
预防措施包括制定安全规章制度、进行安全培训、安装防护设备等，旨在降低风险发生的可能性。控 制措施包括制定应急预案、进行风险监控和调整风险管理策略等，旨在减轻风险发生后的影响。
损害发生后的应对措施
风险管理理论
02
风险矩阵的构建
• 确定风险评级标准
• 绘制风险矩阵表格
• 评估风险的因素
03
风险矩阵的应用
• 风险识别和评估
• 风险应对策略制定
• 风险监控和报告
03
风险分类与等级划分
风险分类的基本原则与方法
风险分类的基本原则
• 同类风险归为一类
• 便于风险管理
• 动态更新
风险分类的方法
• 按照风险类型分类
• 分配应对责任
• 制定应对时间表
风险应对措施的种类与实施
风险应对措施的种类
• 风险预防措施
• 风险控制措施
• 风险应对措施
风险措施的实施
• 落实风险应对责任
• 执行风险应对措施
• 监控风险应对措施的执行情况
风险应对策略与措施的评估与优化
风险应对策略与措施的评估
风险应对策略与措施的优化
• 评估应对策略的有效性
风险监控与报告的改进
• 调整风险监控方法和报告周期
• 优化风险报告内容和格式
• 提高风险管理水平
06
风险管理案例与实践
国内外企业风险管理案例分享
国内企业风险管理案例
国外企业风险管理案例
• 分享成功风险管理经验
• 分享成功风险管理经验
• 分析风险管理失败原因
• 分析风险管理失败原因
风险管理实践中的经验教训
• 降低损失发生的可能性
• 提高损失发生后的恢复能力
风险管理的关键环节
风险识别
风险评估
风险应对
风险监控
• 识别企业面临的各种风
• 评估风险的可能性和影
• 制定风险应对策略和措
• 监控风险应对措施的执
风险管理详解PPT课件
第12页/共68页
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
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7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
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5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
安全风险管控 ppt课件
二、安全风险分级管控
2.安全风险辨识评估
“1+4” 模式
二、 安全风险分级管控
每年底矿长组织开 展年度安全风险辨 识
重点对煤矿重大灾 害及提升运输系统 等容易导致群死群 伤事故的危险因素 开展安全风险辨识
年度安全
风险辨识
编制年度安全风险辨 识评估报告，建立重 大安全风险清单，制 定相应的管控措施
笨，没有学问无颜见爹娘 ……”
• “太阳当空照，花儿对我笑，小鸟说早早早……”
第一部分
术语和理念
5
一、术语和理念
八个术语
1.“双重预防工作机制”
一种防范生产安全事故发生的工作机制。是指安全生产领域中， 在安全事故发生之前，通过对安全风险进行分级管理控制和对安全事 故隐患进行排查治理，将可能发生事故的各种因素进行有效地控制和 排除，以防范事故发生，实现安全生产两个体系的有机结合。即风险 分级管控体系和隐患排查治理体系两个体系联合构建的一种工作机制。
分管负责人组织有关业务科室、 生产组织单位（区队）进行
重点辨识作业环境、工程技术、设备设施、 现场操作等方面存在的安全风险
补充完善重大安全风险清单 并制定相应的管控措施
辨识评估结果作为编制安全技术措施依据
二、 安全风险分级管控
专项辨识4
出现事故和 重大隐患后 专项辨识
专项辨识由矿长组织分管负责人 和业务科室进行
✓ 本条未对文本提出要求，因此，可以单独建立责任文 件，可以在安全风险分级管控相关制度中规定，也可 以在安全生产责任制中补充完善。
✓ 安全风险辨识评估、安全风险管控和保障措施中所有 工作责任分解落实到煤矿管理层。
二、安全风险分级管控
▪ 职责分工： （2）有负责安全风险分级管控工作的管理部门。
风险管理理论课件
风险调整后的收益与损失
要点一
风险调整后的收益
在考虑风险因素后的实际收益，用于评估投资或决策的实 际效果。
要点二
风险调整后的损失
在考虑风险因素后的实际损失，用于评估风险事件发生后 的影响。
2023
PART 06
评估风险假说
REPORTING
风险评估的方法与工具
01
02
03
04
风险矩阵法
将风险按等级排序，明确风险 的重要性和可能性。
动机因子
总结词
动机因子是指舞弊者的个人需求和动机，例 如经济利益、个人野心或工作压力等。
详细描述
动机因子是舞弊行为的内在驱动力，通常与 个人的经济利益、职业发展或个人价值观有 关。例如，为了获取更高的职位、更多的奖 金或满足个人私欲，一些员工可能会选择进 行舞弊行为。
道德和价值观因子
总结词
道德和价值观因子是指个人的道德观念和价值观的扭曲或缺失，导致其对舞弊行为的认同或接受。
风险管理的重要性
保障企业稳定运营
通过有效管理风险，降低企业 因突发事件或风险事件导致的
损失，确保企业稳定运营。
提高企业竞争力
风险管理有助于企业在激烈的 市场竞争中保持优势，提高竞 争力。
保护企业资产
通过风险管理，减少企业资产 损失，提高资产保值增值能力。
增强企业信誉和形象
良好的风险管理有助于提升企 业的社会形象和信誉，增强投
资者和合作伙伴的信心。
风险管理理论的发展历程
初步探索阶段
20世纪初，企业开始意识到风险管理的重要性，但尚未形成系统的理 论和方法。
形成阶段
20世纪50年代以后，随着企业面临的风险日益复杂，风险管理逐渐 形成一套完整的理论体系。
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适用：较频繁的小额损失 优点：简便 、 税前列支、时间成本小 缺点： 1. 对财务带来冲击 2. 须准备较大量现金
建立意外损失基金
做法：企业可以为不同用途建立专项基金，每年 按固定比例提取，逐年积累。
适用：一定数额的损失 优点：如果发生损失可从基金中直接冲减，可使
未保险的损失的账面效果更平稳，可取得投资收 益。 缺点：不能免税
第七章 企事业单位风险管理
***
实务
一、风险识别 调查风险 分析风险
Байду номын сангаас
二、风险估测 损失概率、损失程度 风险估测所提供的信息 估测的工作程序 损失概率的估测、概率的计算 损失幅度的估测 构成、考虑因素、四种程度的概念、 最大可能损失、最大预期损失、年度最大可能损失 年度最大预期损失
三、运用非保险工具进行风险管理
责任风险和信用风险. 1.财产风险 2.人身风险 3.责任风险:概念（A） 4.信用风险
根据风险产生的原因
自然风险,社会风险,政治风险、经济风险技 术风险
1.自然风险:特征 2.社会风险:概念（*） 3.政治风险:概念（*） 4.经济风险:概念
根据风险产生的社会环境不同
静态风险和动态风险（*） 1.静态风险:概念 2.动态风险:概念
运用非保险工具进行风险管理； 主要的方法、适用情况（11页）*** 运用保险工具进行风险管理。 常见的保险产品 保险计划的制定 保险经纪人协助投保人制定保险计划的步骤 1.确定需求、2明确种类 3确定金额 是否需要保险的分析步骤
案例分析
风险管理分析 1.步骤 2.建议 非保险风险管理建议 保险风险管理建议
闲置资金
借款
内部借款 考虑：是否留足、是否具有足够的流动性 特别贷款 损失后筹集贷款。 考虑：可能比较困难、可能条件教苛刻 应急借款 在损失发生前，与金融机构达成应急贷款协
议
建立专业自保公司
定义 由工商企业设立的或控制的主要承保或再保 来自其组建人或其下属机构和与其有关公 司的业务。
（一）风险回避 常用形态:拒绝承担风险,终止以前承担的风险 回避的性质不同于其他风险管理技术 适用情况 特定风险所致的损失频率和损失幅度相当高 应用其他风险管理技术的成本超过其效益 影响回避对策使用 回避某种风险也许不可能 回避技术在技术上也许不适当 回避了某一风险，可能产生新的风险
风险的特征（六特征及含义）
不确定性、客观性、普遍性、社会性、可测 定性、发展性
第二节 风险与保险
风险是由风险因素、风险事故和损失构成 （***）
(一)风险因素（概念、种类） 1.有形（实质）风险因素（**） 2.无形风险因素 道德风险因素（**） 心理风险因素（**）
(二)风险事故（*）
概念:是偶发事件;内外原因;损失媒介物.
实例:汽车刹车失灵,其中刹车失灵是风险因 素,车祸是风险事故(如果发生).
结论:风险事故是直接引起损失后果的意外 事件
(三)损失（*）
狭义定义:在风险管理中,非故意的,非预期的, 非计划的经济价值的减少,即经济损失.
两种形态:a.直接损失:由风险事故导致的财产 本身和人身的伤害;
的安全保证 概括为损失前目标和损失后目标
风险成本（*）
(一)风险损失的实际成本 1.风险直接损失 2.风险间接损失
(二)风险损失的机会成本 1.风险的存在影响社会资源的最佳配置 2.风险的存在会影响新资本的形成 (三)费用支出
有形费用 无形费用
风险管理的方法***
风险管理技术分为： 控制型 财务型
控制型风险管理方法 1.避免 （定义、性质、适用范围、优缺点） 2.预防 （目的、时间） 3.抑制 （时间）
财务型风险管理技术 1.自留风险 （种类、适用、优缺点） 2.转移风险 A.非保险转移技术 B.保险转移
第四节 风险管理过程***
基本过程 风险识别 方法 风险估测 两个概念：损失概率、损失程度 风险评价 选择风险管理技术 评估风险管理效果
专业自保公司的类型
专业自保公司兴起的原因 1. 节省保费，收益增加 2. 承保弹性增加 3. 风险管理加强 4. 保险与再保险安排 专业自保公司的缺点 1. 业务数量有限 2. 风险承受能力有限
损失控制
一.意义及性质：对企业不愿放弃,不愿意转 移的风险，抑制其损失频率，缩小其损失 幅度的各种技术 目的:积极地改善风险单位的特征使其能为 企业所接受
风险控制措施的分类：
1.按目的：损失预防 损失抑制 2.按措施: 工程物理法 人为行为法
3.按执行时间分: 损失发生前 损失发生时 损失发生后
第五章 风险管理理论
第一节 风险概述
风险的含义 1. 一般含义（*） 2. 保险理论上的含义（**）
风险的种类***
根据性质分收益风险、纯粹风险与投机风 险***
1. :收益风险 2.纯粹风险 3.投机风险
根据风险标的不同
财产风险,人身风险.责任风险和信用风险 依据风险标的,风险可分为财产风险,人身风险,
第六章 个人和家庭风险管理
（一）个人和家庭风险管理实务
风险的识别和估测； (一）人身风险 1.生命风险 2.健康风险 3.失业风险 （二）财产风险 1.不动产——主要面临的风险 2.动产——主要面临的风险
（三）责任风险 1.侵权责任 2.违约责任 3.其他责任 （四）投资风险 1.利率风险 2.通货膨胀风险 3.价格变动风险 4.信用风险 5.流动性风险
风险隔离
1.分割 2.复制
风险自留
概念：自己承担 性质：是残留技术 目标：保证财务稳定性 种类 ：计划自留
非计划自留 主要适用：（三种） 主要考虑因素（五因素）
将损失摊入成本
做法：企业须将额外的损失吸收在1—3
个月费用或生产成本中(profit from current period to cover the loss)
b.间接损失:由直接损失引起的额外费 用损失,收入损失,责任损失等.
(四)风险因素,风险事故;损失三者的关系（*）
风险因素的存在引起或加大了风险事故发生的可能 性,而风险事故一旦发生则会导致损失
第三节 风险管理
一.风险管理的含义 风险管理的定义（**） 风险管理的目标（**） 基本目标是以最小的风险管理成本获得最大
建立意外损失基金
做法：企业可以为不同用途建立专项基金，每年 按固定比例提取，逐年积累。
适用：一定数额的损失 优点：如果发生损失可从基金中直接冲减，可使
未保险的损失的账面效果更平稳，可取得投资收 益。 缺点：不能免税
第七章 企事业单位风险管理
***
实务
一、风险识别 调查风险 分析风险
Байду номын сангаас
二、风险估测 损失概率、损失程度 风险估测所提供的信息 估测的工作程序 损失概率的估测、概率的计算 损失幅度的估测 构成、考虑因素、四种程度的概念、 最大可能损失、最大预期损失、年度最大可能损失 年度最大预期损失
三、运用非保险工具进行风险管理
责任风险和信用风险. 1.财产风险 2.人身风险 3.责任风险:概念（A） 4.信用风险
根据风险产生的原因
自然风险,社会风险,政治风险、经济风险技 术风险
1.自然风险:特征 2.社会风险:概念（*） 3.政治风险:概念（*） 4.经济风险:概念
根据风险产生的社会环境不同
静态风险和动态风险（*） 1.静态风险:概念 2.动态风险:概念
运用非保险工具进行风险管理； 主要的方法、适用情况（11页）*** 运用保险工具进行风险管理。 常见的保险产品 保险计划的制定 保险经纪人协助投保人制定保险计划的步骤 1.确定需求、2明确种类 3确定金额 是否需要保险的分析步骤
案例分析
风险管理分析 1.步骤 2.建议 非保险风险管理建议 保险风险管理建议
闲置资金
借款
内部借款 考虑：是否留足、是否具有足够的流动性 特别贷款 损失后筹集贷款。 考虑：可能比较困难、可能条件教苛刻 应急借款 在损失发生前，与金融机构达成应急贷款协
议
建立专业自保公司
定义 由工商企业设立的或控制的主要承保或再保 来自其组建人或其下属机构和与其有关公 司的业务。
（一）风险回避 常用形态:拒绝承担风险,终止以前承担的风险 回避的性质不同于其他风险管理技术 适用情况 特定风险所致的损失频率和损失幅度相当高 应用其他风险管理技术的成本超过其效益 影响回避对策使用 回避某种风险也许不可能 回避技术在技术上也许不适当 回避了某一风险，可能产生新的风险
风险的特征（六特征及含义）
不确定性、客观性、普遍性、社会性、可测 定性、发展性
第二节 风险与保险
风险是由风险因素、风险事故和损失构成 （***）
(一)风险因素（概念、种类） 1.有形（实质）风险因素（**） 2.无形风险因素 道德风险因素（**） 心理风险因素（**）
(二)风险事故（*）
概念:是偶发事件;内外原因;损失媒介物.
实例:汽车刹车失灵,其中刹车失灵是风险因 素,车祸是风险事故(如果发生).
结论:风险事故是直接引起损失后果的意外 事件
(三)损失（*）
狭义定义:在风险管理中,非故意的,非预期的, 非计划的经济价值的减少,即经济损失.
两种形态:a.直接损失:由风险事故导致的财产 本身和人身的伤害;
的安全保证 概括为损失前目标和损失后目标
风险成本（*）
(一)风险损失的实际成本 1.风险直接损失 2.风险间接损失
(二)风险损失的机会成本 1.风险的存在影响社会资源的最佳配置 2.风险的存在会影响新资本的形成 (三)费用支出
有形费用 无形费用
风险管理的方法***
风险管理技术分为： 控制型 财务型
控制型风险管理方法 1.避免 （定义、性质、适用范围、优缺点） 2.预防 （目的、时间） 3.抑制 （时间）
财务型风险管理技术 1.自留风险 （种类、适用、优缺点） 2.转移风险 A.非保险转移技术 B.保险转移
第四节 风险管理过程***
基本过程 风险识别 方法 风险估测 两个概念：损失概率、损失程度 风险评价 选择风险管理技术 评估风险管理效果
专业自保公司的类型
专业自保公司兴起的原因 1. 节省保费，收益增加 2. 承保弹性增加 3. 风险管理加强 4. 保险与再保险安排 专业自保公司的缺点 1. 业务数量有限 2. 风险承受能力有限
损失控制
一.意义及性质：对企业不愿放弃,不愿意转 移的风险，抑制其损失频率，缩小其损失 幅度的各种技术 目的:积极地改善风险单位的特征使其能为 企业所接受
风险控制措施的分类：
1.按目的：损失预防 损失抑制 2.按措施: 工程物理法 人为行为法
3.按执行时间分: 损失发生前 损失发生时 损失发生后
第五章 风险管理理论
第一节 风险概述
风险的含义 1. 一般含义（*） 2. 保险理论上的含义（**）
风险的种类***
根据性质分收益风险、纯粹风险与投机风 险***
1. :收益风险 2.纯粹风险 3.投机风险
根据风险标的不同
财产风险,人身风险.责任风险和信用风险 依据风险标的,风险可分为财产风险,人身风险,
第六章 个人和家庭风险管理
（一）个人和家庭风险管理实务
风险的识别和估测； (一）人身风险 1.生命风险 2.健康风险 3.失业风险 （二）财产风险 1.不动产——主要面临的风险 2.动产——主要面临的风险
（三）责任风险 1.侵权责任 2.违约责任 3.其他责任 （四）投资风险 1.利率风险 2.通货膨胀风险 3.价格变动风险 4.信用风险 5.流动性风险
风险隔离
1.分割 2.复制
风险自留
概念：自己承担 性质：是残留技术 目标：保证财务稳定性 种类 ：计划自留
非计划自留 主要适用：（三种） 主要考虑因素（五因素）
将损失摊入成本
做法：企业须将额外的损失吸收在1—3
个月费用或生产成本中(profit from current period to cover the loss)
b.间接损失:由直接损失引起的额外费 用损失,收入损失,责任损失等.
(四)风险因素,风险事故;损失三者的关系（*）
风险因素的存在引起或加大了风险事故发生的可能 性,而风险事故一旦发生则会导致损失
第三节 风险管理
一.风险管理的含义 风险管理的定义（**） 风险管理的目标（**） 基本目标是以最小的风险管理成本获得最大