风险管理PPT课件
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风险与风险管理课件PPT(共 44张)
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• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
13
6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
14
各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
13
6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
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各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
全面风险管理ppt课件
精选ppt课件
30
如何构建一个有利风险管理的公司治理结构 ？➢ 建立一个健全的、以董事会为首的公司治理结构
➢ 订立企业的目标和战略，包括企业的风险政策和极限
➢ 贯彻一套重视风险管理的企业文化和价值观
精选ppt课件
31
第一道防线：业务单位防线
➢ 业务单位包含了企业大部分的资产和业务，它们在日 常工作中面对各类的风险，是企业的前线
调查发现：
• 八百伴低估经营非核心业务的风险 • 八百伴低估扩张业务的风险 • 八百伴低估了开发新兴市场的风险
精选ppt课件
10
案例五：香港百富勤公司 (Peregrine)
➢ 在90年代，百富勤原是亚洲除日本外的最大投资银行 ➢ 金融风暴冲击下，百富勤在短短一年内出现入不敷出，
至1999年月1月宣布破产
调查发现：
• 巴林银行的高层对里森所从事的业务并不了解 • 巴林缺乏职责划分的机制 • 巴林银行的高层对财务报告不重视
精选ppt课件
9
案例四：日本八百伴 (Yohan)
➢ 在90年代，八百伴是日本最大的百货公司之一 ➢ 1997年9月，八百伴宣布破产，向法院申请“公司更生法
”保护，当时八百伴的负债额达1,613亿日元，是日本战 后最大的一宗企业破产案
精选ppt课件
12
调查发现：
1. 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清 楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行 性研究的各种分析。
2. 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信 誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件 提供保障。
3. 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为 关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况 。
企业风险管理培训课件)
企业风险管理的基本原则
全面性原则
企业风险管理应覆盖企业各个层面的业务活动，贯穿决策、执行和监 督全过程，全员参与，不留死角。
适应性原则
企业风险管理应与企业所处的内外部环境、战略目标、组织架构和业 务特点等相适应，并根据环境变化及时调整风险管理策略。
成本效益原则
企业风险管理应权衡风险与收益的关系，合理配置资源，避免过度追 求降低风险而牺牲经济效益。
03
企业风险评估与衡量
定性评估方法
01
02
03
风险矩阵法
根据风险发生的可能性和 影响程度对风险进行分类 和排序。
风险清单法
详细列出企业面临的各种 风险，并对风险进行初步 评估。
专家评估法
邀请风险管理专家对企业 面临的风险进行评估和诊 断。
定量评估方法
风险价值法（VaR）
衡量某一置信水平下，某一特定时期 内，某一金融资产或证券组合的最大 可能损失。
风险管理整合框架的应用
企业通过应用风险管理整合框架，能够全面系统地管理各类风险，提高 风险防范和应对能力，保障企业稳健发展。
风险管理在内部控制体系中的作用
风险评估与控制活动
内部控制体系中的风险评估和控制活动是风险管理的重要组成部分。通过风险评估，企业 能够识别和分析各类潜在风险，为制定相应的控制措施提供依据。控制活动则是将风险应 对措施落实到具体的业务流程和管理活动中，确保风险得到有效控制。
概念
企业风险管理不仅关注对单一风险的 应对，更强调从整体和系统的角度出 发，全面考虑企业面临的各种风险， 并采取有效的措施进行管理。
企业风险管理的目的和意义
目的
企业风险管理的目的是通过科学的风险管理手段，降低企业面临的风险，提高 企业的稳定性和可持续发展能力，从而更好地实现企业的战略目标。
风险管理概述ppt课件
以使价格风险降低到最低限度。
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
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风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
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• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
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2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
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3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
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• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
《风险管理》幻灯片PPT
高；
风
风
分
控
实
适
及
险
险
级
制
时
时
时
消
辨
评
方
报
预
预
除
识
价
案
警
警
控
降
低
•目标管理模式
-管理对象：平安目标〔装备、环境、管理、
文化〕
-特点：根底性、预防性、系统性、科学性
的综合策略；
-缺点：本钱高，技术性强；
安
目
方
方
适
目
目
全
标
案
案
时
标
标
目
分
设
实
评
实
优
标
解
计
施
审
现
化
2.2 企业风险管理理论与方法
(1)现代安全管理科学
风险表示或称为风险判别指标
•风险率 •风险程度 •个人风险 •社会风险 •事故次数 •伤害人数 •伤害概率 •财产损失
1.1 风险概念描述
风险表示或称为风险判别指标
•风险率 •风险程度 •个人风险 •社会风险 •事故次数 •伤害人数 •伤害概率 •财产损失
风险等级：将风险分为若干 级别，如极显著 的、显著的、轻 微的、不显著的 风险级别：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
不合理 可接受
合理 可接受
不合理
不合理
不可接受 不可接受
有限接受风险：部分限制作业， Ⅲ（较低） 低级别预控，选择性行动，在控
制措施下生产；
Ⅳ（低）
警告风险：常规作业，常规预控， 现场应对，警惕和关注条件下生 产作业。
不合理 可接受
不合理 可接受
安全生产风险管理基础培训ppt课件
2024/1/25
xx
9
有害因素：影响人的身体健康，导致 疾病或对物造成慢性损害的因素。强调在 一定时间内的积累作用。
2024/1/25
xx
10
人的因素
物的因素
管理的因素
环境的因素
按可能导致生产过程中危险和有害因素的性质分为四大类
2024/1/25
xx
11
3.危险源 危险源(hazard)是可能导致人员伤害和疾
2024/1/25
xx
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风险类型 物理性危险 和有害因素
风险因素
运动物危害
明火 高温物质
低温物质
信号缺陷
标志缺陷 有害光照 其他物理性 危险和有害 因素
举例 抛射物、飞溅物、坠落物、反弹物、土岩 滑动、料堆（垛）滑动、气流卷动、其他 运动物危害
高温气体、高温液体、高温固体、其他高 温物质 低温气体、低温液体、低温固体、其他低 温物 无信号设施、信号选用不当、信号位置不 当、信号不清、信号显示不准、其他信号 缺陷高频辐射、高频电磁场、工频电场 无标志、标志不清晰、标志不规范、标志 选用不当、标志位置缺陷、其他标志缺陷
2024/1/25
xx
25
事件
未遂
事故
事件发生后没有 事件发生后造成了 造成伤害或损失 伤害或财产损失
事故与事件概念示意
2024/1/25
xx
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（四）风险 ——从股市说起
股票（长期）投资风险 股票（短线）投机风险 彩票与赌博—投机风险
股市有风险，入市需谨慎
2024/1/25
xx
27
1.风险 风险(risk)是指某一事件发生的概率和其 后果的组合。
xx
风险管理专题课件
•2024/6/23
•风险管理专题
•18
DV01:一个基本点的美元值 DV01是指当收益率变动一个基本点时每100美元
面值将会变动的数额。
Step 1:根据实际收益率求债券的价格 Step 2:将收益率提高一个基本点并计算新的价 格
Step 3:计算两价格之差 YV32：1/32为单位的收益率的价值
流动性风险：一是指产品不能及时变现或由于市场效 率低下而无法按正常的市场价格交易；二是指企业的 现金流不能及时满足支出的需求而导致企业违约或发 生财务损失的可能性。
操作风险：由于企业制度不完善、管理层更换、管理 策略错误及操作人员失误等因素导致损失的可能性。
法律风险：由于法律或法规方面的原因而使企业的某 些市场行为受到限制或合同不能正常执行而导致的损 失的可能性。
•风险管理专题
•4
l 金融风险管理过程： ➢风险辨识：识别所面临的金融风险的类别，并对
风险的影响程度作出初步评估。 ➢风险测量： ➢市场风险的处理： 风险回避 风险的转移： a）风险分散：总风险=系统风险+非系统风险 b）对冲：用现货和衍生工具进行 c）保险：一般保险、担保和期权
•2024/6/23
•16
b)广义的久期：
D V V 2V0 y
其中： V0初始价格
y收益率变化的百分点
V收益下 y时 降的价格 V收益上 y时 升的价格
•2024/6/23
•风险管理专题
•17
凸性：
例子：
convexVityV2V 2V0(y)2
co n 1v .8 3 e 4 1 1 x 3 .5 3 i9 t8 7 2 y 1 8.6 3 87 4 8 .2 9 12 6 2 1.6 3 7 4 0 .0 2 2 0 22
风险管理详解PPT课件
第12页/共68页
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
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7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
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1.风险管理技术概述
1.1风险管理技术的分类 风险管理技术主要分成两大类： 一类是控制型风险管理； 一类是财务型风险管理。 （1）控制型风险管理技术: 直接对风险加以改变。 在风险识别和风险衡量的基础上，针对企业所存在的危险因素，积
极采取控制技术，以消除危险因素或减少危险因素的危险性。 风险控制的方法主要有：
风险避免是各种风险控制技术中最简单的 方式，同时，也是最消极的方式
.
2.风险避免
2.2风险避免的方式
（1）完全拒绝承担风险 完全拒绝承担风险的特点在于风险管理者预见到了 风险事故发生的可能性，在风险事故未发生前进行处理 如，企业主决定不制造危险物品，可以完全免除危 险物品所致的损失；
（2）放弃原先承担的风险
财务型风险管理的方法主要有： （1）自留风险 （2）风险筹资项下的合同方式转移风险
.
1.风险管理技术概述
1.2风险概念的复习
风险的两种定义： （1）系统的危险程度，可以通过风险事故的平均损失（即
损失的期望值）来确定 （2）风险损失的不确定性，可以用损失的波动性（损失这
一随机变量的方差）来衡量
.
1.风险控制技术概述
如：不乘飞机，乘火车、汽车；放弃卡车运货，产生货物积压
（6）采取风险避免的方法对于某些风险是无效的
有些风险是无法避免的，如：地震、海啸等自然灾害；生老病死
.
2.风险避免
2.5风险避免的优缺点
优点： 风险避免可以避免损失的发生，风险避免是一 中最彻底的、主动避免风险的方法，可以完全、彻 底地消除风险事故造成的经济损失。
放弃原先承担风险的特点在于风险因素已经存在，
被风险管理者发现，及时进行了处理
如，某一经销商在经销小儿麻痹疫苗的过程中，
发现有缺陷的疫苗在某些情况下可能会导致小儿麻痹症，
于是决定放弃这种疫苗的经销活动，以免引起产品责任
索赔案。
.
2.风险避免
2.3风险避免使用的情形
（1）适用于发生频率高且损失程度比较大的特大风 险
在城市规划、大型水库和堤坝的建设、核能利用设施的兴 建等决策过程中，都在可行性研究中充分重视对风险的评价， 如果发现建设方案中潜伏着引发巨大损失的风险，必须慎重对 待，如果没有有效措施消除或转移风险，就应考虑放弃该计划。
.
2.风险避免
2.1风险避免的概念
风险避免是一种有意识不让个人、家庭或 者公司面临特定风险的行为，从某种意义上说， 风险避免是将风险发生的概率降低为零。
风险管理
.
风险管理的概念
风险管理主体在风险识别、风险衡量和风 险评价的基础上，确定风险所导致的损失严重 程度后，需要对各种风险管理技术的优劣和适 用情形加以了解，分析各种风险管理技术的成 本和收益，作为选择风险管理策略、进行风险 管理决策的依据。从而确定合理有效的风险管 理技术，对风险进行控制。
.
.
目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
.
2.风险避免
2.1风险避免的概念 2.2风险避免的方式 2.3风险避免适用的情形 2.4风险避免的特点 2.5风险避免的优缺点
.
2.风险避免
2.1风险避免的概念
在风险识别和分析、风险衡量与评价工作完成以后，若风 险管理人员发现某些风险发生损失的可能性很大，或者一旦发 生损失会带来严重后果时，可以采取主动放弃原先承担的风险 或者完全拒绝承担风险的行动方案，这就是风险避免。
（2）适用于损失频率虽不大，但是损失后果严 重，并且无法得到补偿的风险
（3）适用于采用其他风险管理技术的成本比较 高，且超过风险避免成本（进行该项活动的预期 收益）的情形
.
2.风险避免
2.4风险避免的特点
（1）风险避免可以避免损失的发生。
可以彻底消除风险事故造成的经济损失，最彻底的避免风险的方法。
（1）风险自留 （2）财务型非保险风险转移 （3）保险
.
.
• 保险方式的风险转移同时具有控制型风险转移和财 务型风险转移的属性，即它既有风险控制（主要是 第二类风险控制，即控制损失的波动性）的功能， 又具有风险损失的财务安排（分摊和补偿损失）功 能，它是一种综合性的风险管理手段。
• 保险与控制型风险转移、财务型风险转移三者一起 组成了风险转移的三种主要手段。
（2）风险避免是一种主动放弃风险的决策
风险管理主体的无奈选择。
（3）风险避免同时意味着经济收益的丧失
风险的存在往往伴随着收益的可能，避免风险就意味着放弃收益。
（4）风险避免对已经存在的风险不适用
避免风险的决策应放在某项工作的计划阶段，以避免前期人工浪费、 投资失误或者中途改变方案造成的经济损失。
（5）避免某种风险可能产生和/或面临另一种风险
目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
.ห้องสมุดไป่ตู้
目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
.
1.风险管理技术概述
1.1 风险管理技术的分类 1.2风险概念的复习 1.3 控制型风险管理技术的分类 1.4 财务型风险管理技术的分类
.
2.风险避免
2.5风险避免的优缺点
缺点： （1）风险和收益往往是并存的，放弃风险 意味着放弃了获得经济收益的机会
（2）风险避免存在着不适用的情形 ①某些风险事故造成的损失是不可避免的， 采取风险规避的方法无效 ②无法避免的风险，不能采取风险规避的 办法 ③风险避免不适用于正在实施的工程
（1）风险避免； （2）风险减缓——预防损失、减少损失 （3）风险抑制——风险分散、信息投资； （4）非保险转移——控制型
.
（2）财务型风险管理技术： 不试图改变风险，而只是在风险损失发生时，保证有足够 的财务资源来补偿损失。
用经济方法来处理确实会发生风险损失，通过事 先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损 失进行及时而充分的补偿。
1.3控制型风险管理技术的分类
1.3.1按照风险定义的两个方面可分为两类： 风险规避
（1）对系统危险程度进行 控制的风险控制技术
（第一类风险控制技术） 风险减缓（损失预防和损失控制）
风险抑制
（2） 控制损失的波动
性
控制型非保险风险转移
的风险控制技术
（第二类风险控制技术）
保险
.
1.风险控制技术概述
1.4 财务型风险管理技术的分类
1.风险管理技术概述
1.1风险管理技术的分类 风险管理技术主要分成两大类： 一类是控制型风险管理； 一类是财务型风险管理。 （1）控制型风险管理技术: 直接对风险加以改变。 在风险识别和风险衡量的基础上，针对企业所存在的危险因素，积
极采取控制技术，以消除危险因素或减少危险因素的危险性。 风险控制的方法主要有：
风险避免是各种风险控制技术中最简单的 方式，同时，也是最消极的方式
.
2.风险避免
2.2风险避免的方式
（1）完全拒绝承担风险 完全拒绝承担风险的特点在于风险管理者预见到了 风险事故发生的可能性，在风险事故未发生前进行处理 如，企业主决定不制造危险物品，可以完全免除危 险物品所致的损失；
（2）放弃原先承担的风险
财务型风险管理的方法主要有： （1）自留风险 （2）风险筹资项下的合同方式转移风险
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1.风险管理技术概述
1.2风险概念的复习
风险的两种定义： （1）系统的危险程度，可以通过风险事故的平均损失（即
损失的期望值）来确定 （2）风险损失的不确定性，可以用损失的波动性（损失这
一随机变量的方差）来衡量
.
1.风险控制技术概述
如：不乘飞机，乘火车、汽车；放弃卡车运货，产生货物积压
（6）采取风险避免的方法对于某些风险是无效的
有些风险是无法避免的，如：地震、海啸等自然灾害；生老病死
.
2.风险避免
2.5风险避免的优缺点
优点： 风险避免可以避免损失的发生，风险避免是一 中最彻底的、主动避免风险的方法，可以完全、彻 底地消除风险事故造成的经济损失。
放弃原先承担风险的特点在于风险因素已经存在，
被风险管理者发现，及时进行了处理
如，某一经销商在经销小儿麻痹疫苗的过程中，
发现有缺陷的疫苗在某些情况下可能会导致小儿麻痹症，
于是决定放弃这种疫苗的经销活动，以免引起产品责任
索赔案。
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2.风险避免
2.3风险避免使用的情形
（1）适用于发生频率高且损失程度比较大的特大风 险
在城市规划、大型水库和堤坝的建设、核能利用设施的兴 建等决策过程中，都在可行性研究中充分重视对风险的评价， 如果发现建设方案中潜伏着引发巨大损失的风险，必须慎重对 待，如果没有有效措施消除或转移风险，就应考虑放弃该计划。
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2.风险避免
2.1风险避免的概念
风险避免是一种有意识不让个人、家庭或 者公司面临特定风险的行为，从某种意义上说， 风险避免是将风险发生的概率降低为零。
风险管理
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风险管理的概念
风险管理主体在风险识别、风险衡量和风 险评价的基础上，确定风险所导致的损失严重 程度后，需要对各种风险管理技术的优劣和适 用情形加以了解，分析各种风险管理技术的成 本和收益，作为选择风险管理策略、进行风险 管理决策的依据。从而确定合理有效的风险管 理技术，对风险进行控制。
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目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
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2.风险避免
2.1风险避免的概念 2.2风险避免的方式 2.3风险避免适用的情形 2.4风险避免的特点 2.5风险避免的优缺点
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2.风险避免
2.1风险避免的概念
在风险识别和分析、风险衡量与评价工作完成以后，若风 险管理人员发现某些风险发生损失的可能性很大，或者一旦发 生损失会带来严重后果时，可以采取主动放弃原先承担的风险 或者完全拒绝承担风险的行动方案，这就是风险避免。
（2）适用于损失频率虽不大，但是损失后果严 重，并且无法得到补偿的风险
（3）适用于采用其他风险管理技术的成本比较 高，且超过风险避免成本（进行该项活动的预期 收益）的情形
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2.风险避免
2.4风险避免的特点
（1）风险避免可以避免损失的发生。
可以彻底消除风险事故造成的经济损失，最彻底的避免风险的方法。
（1）风险自留 （2）财务型非保险风险转移 （3）保险
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• 保险方式的风险转移同时具有控制型风险转移和财 务型风险转移的属性，即它既有风险控制（主要是 第二类风险控制，即控制损失的波动性）的功能， 又具有风险损失的财务安排（分摊和补偿损失）功 能，它是一种综合性的风险管理手段。
• 保险与控制型风险转移、财务型风险转移三者一起 组成了风险转移的三种主要手段。
（2）风险避免是一种主动放弃风险的决策
风险管理主体的无奈选择。
（3）风险避免同时意味着经济收益的丧失
风险的存在往往伴随着收益的可能，避免风险就意味着放弃收益。
（4）风险避免对已经存在的风险不适用
避免风险的决策应放在某项工作的计划阶段，以避免前期人工浪费、 投资失误或者中途改变方案造成的经济损失。
（5）避免某种风险可能产生和/或面临另一种风险
目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
.ห้องสมุดไป่ตู้
目录
1. 风险管理技术概述 2. 风险避免 3. 风险减缓——损失预防和损失控制 4. 风险抑制 5. 风险自留 6. 风险转移
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1.风险管理技术概述
1.1 风险管理技术的分类 1.2风险概念的复习 1.3 控制型风险管理技术的分类 1.4 财务型风险管理技术的分类
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2.风险避免
2.5风险避免的优缺点
缺点： （1）风险和收益往往是并存的，放弃风险 意味着放弃了获得经济收益的机会
（2）风险避免存在着不适用的情形 ①某些风险事故造成的损失是不可避免的， 采取风险规避的方法无效 ②无法避免的风险，不能采取风险规避的 办法 ③风险避免不适用于正在实施的工程
（1）风险避免； （2）风险减缓——预防损失、减少损失 （3）风险抑制——风险分散、信息投资； （4）非保险转移——控制型
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（2）财务型风险管理技术： 不试图改变风险，而只是在风险损失发生时，保证有足够 的财务资源来补偿损失。
用经济方法来处理确实会发生风险损失，通过事 先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损 失进行及时而充分的补偿。
1.3控制型风险管理技术的分类
1.3.1按照风险定义的两个方面可分为两类： 风险规避
（1）对系统危险程度进行 控制的风险控制技术
（第一类风险控制技术） 风险减缓（损失预防和损失控制）
风险抑制
（2） 控制损失的波动
性
控制型非保险风险转移
的风险控制技术
（第二类风险控制技术）
保险
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1.风险控制技术概述
1.4 财务型风险管理技术的分类