SYB第二版第七步--新版

• 这笔钱超过了他们在故事（三）中预计的47000元
！（93698-47000=46698）比预计的47000元多了
46698元
问题出在哪里？
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问题在于： • 没有考虑前三个月的销售收入。前三个月不可 能只出不进。 解决方法： 应该想办法增加销售，使前3个月的收入接近 47000元才行。 或者是想办法减少投入，使之平衡。 关键的问题是必须对自己企业的利润情况进行规 划。
头三个月的流动资金（元） 17710
12880 1610 3220 391 0 24000 1500 5337 600 900 600 600 300 300 52238
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情况：
• 算出开办企业的启动资金总额=投资总额+流动资金
总额=41460+52238=93698元
2、开办企业流动资金的支出是必须的
企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。 如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发 商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物 料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些
都需要流动资金来支付。
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流动资金：
是指企业日常运转所需要支出的资金。
② 不同企业投资是不同的；
③ 压缩投资到最低限度是最明智的选择； ④ 投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或 更长时间。 开办费——开业前市场调查费、资料费、工商注
册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。
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1、企业用地和建筑
办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是
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阅读理解创业故事（二十四）第44页
启动资金
把计算启动资金需求分为三步：
第一步：先把需要购买的东西分成类，并
把每一类具体列表；
第二步：再去测算每一类中每个具体物品
的价格、每项具体花费。
第三步：求和
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二、投资预测
什么是投资预测？ 预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。
费用(元)
5000 700 200 1800 2260 3000 6000 6000 2700
2000 1600
前期装修费
10200
投资总额
41460
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三、流动资金预测
1、什么是流动资金预测？
流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准 确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。
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遵义职院宋聚才
（5）保险：
• 保险有两种：社会保险和商业保险 • 准备上的保险在启动资金数额内。
（6）其它费用：
• 包括水电费、办公用品费、交通费、电话 费、不可预见费（统称公用事业费）等。 • 起步时纳入启动资金数额内。
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流动资金要注意的问题
开办费及其他投入
注册登记 办公费 装潢装修 转让费等 筹建期间 差旅费
筹建期 工资
印刷费
培训费
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用
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张华、王剑、孙梅的投资预测（P46故事二十五）
项目
购置器具、工具和家具： 搭建工棚 桌椅 消防器材 办公家具 晾晒架 3 个工作台 购置交通工具： 三轮车 购置电子设备： 计算机 开办费： 市场调查费、咨询费 培训费、技术材料费 其他投入：
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启动资金按用途分为二大类
投 资（固定资产）
流动资金
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启动资金的组成
我的创业项目——在学校附近开设冷饮店，
请各位学员帮忙看看需要哪些费用支出。
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• 设备：冰箱雪柜、刨冰机、撹拌机、封口机、咖啡机、榨 汁机、果汁机 （共计16000元） • 餐具：各式精巧饮品杯、冰淇淋小盘、长短匙、吸管、撹 拌棒。 （1500元） • 品种：红枣莲子茶、珍珠奶茶、咖啡、巧克力、绿豆冰、 红豆冰、香芒西米露、香芋西米露、凉粉冰、龙眼龙井茶 冰、荔枝红茶冰、萍果汁、西瓜汁、橙汁、香蕉萍果汁。 冰淇淋：香芒、橙汁、香芋、巧克力、草莓。 （原材料 3000元） • 广告牌、宣传单 2500元 • 5平米左右，租金4000元/年 • 工资：1000元/月
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一、启动资金的类型
什么是启动资金？
开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要 的费用，（自确定企业构思至企业开始运转后的前三、 四个月）这些费用的总和就是启动资金。 比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、
设备、原材料、商品库存、许可证办证费、开业前广告 及促销费、工资、水电费、电话费等各项费用。
作业：完成《创业计划书》第七项内容
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点评：
完成练习37、学习更多有关企业启动资金的知识 第104页
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序号
1 2 4 6 8
项目
钢门材料费 灌气费
习题二参考答案： 900×5扇 3
3 3
月费用(元)
月数
金额
13500 300
建 房 买 房
租 房 用现住房
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有特殊要求时 需部分改造
适当装修 稍微调整
需大量资金 较大量资金
一定资金 很少资金
长 较长
一般 短
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不稳定 生活工作 互有干扰
2、设 备
设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工 作设施、车辆、办公家俱等。 对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往 是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正 确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备 的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把 它写入创业计划。
序号 3 1
5
单 价 备 注 5100 （元） 第一步：列出投资项目并计算出投资额（见附表） 设备工具名称 工人工资 电焊机
租
业主工资
数 量 1
费 用 3 ( 元) 3250
12
12 3
第二步：列出流动资金项目和流动资金金额（见附表） 2 手电钻 1 250 250
保险费 电话费 300 300 50 7 电 费 3 3 切割机 1 450 450 第三步：启动资金＝ 固定资产 + 流动资金 1050
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设 备
电子设备
设 备
交通工具
家具设备
工 具
设备也是固定资产
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设
内容 项目 机 器 工 具
备
费用金额 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低
如用于购买材料、商品存货、人员工资及
各种费用等（即通常所说的料、工、费）。
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流动资金
商品 的存货
人工工资 租金
保险
原材料
促销费用
其它费用
特点：保证企业日常运转所需要支出的资 金，也称运营资金。
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流动资金预测
至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金
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P49故事（二十六）
张 华 、 王 剑 、 孙 梅 的 流 动 资 金 需 求
项 目 原材料（列出项目）
朱砂泥 羊毛和其他纤维材料 彩绘原料 包装费 黄亮和李燕的工资（每人每月 3500 元） 租金（全年） 促销费（每月 500 元） 保险费 维修费（每月 200 元） 水电费（每月 300 元） 电话费（每月 200 元） 宽带费（全年） 办公用品购置费（每月 100 元） 其他费用（每月 100 元） 流动资金总额
小
结
1、当计划开办一个新企业时，你要计算一下所需要的资金总额 。你必须的固定资产投资，保证企业运转所需的日常开支。 特别注意，你刚开业 是赚不到钱的，一般要3～6个月，因此 小企业事先至少要准备三个月的流动资金。 2、流动资金的预测方法及内容 办企业前，根据销售预测计算你的启动资金，对启动时需 要的资金有个大致的了解。如果差距太大了，就缩小你的规 模重新预测；如果差距不大就可以考虑贷款以补足启动资金 的不足。 记住：
启动资金=投资（固定资产+开办费…+…）+流动资金
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谢谢大家
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第七步 如何预测你的启动资金
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学习目标
1、了解启动资金的基本概念 2、掌握启动资金的分类方法 3、正确估算启动资金的需求
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想一想
从办理社会信用代码的营业执照 起，各种支出犹如“花钱似流水” 一般。你的企业到底需要多少资 金才能启动？
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投资主要分为四类
开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方
案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。
★ 投资在启动资金中往往占有ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ当大的比例，刚起
步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经 营风险的办法之一。
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