公司与生产企业的存货管理制度

公司与生产企业的存货管理制度

****公司或企业的存货管理制度

第一章总则

第一条为规范公司存货进出管理、堆放管理,确保存货账实相符,以及加快存货盘活管理等～特定本制度。

第二条存货包括原材料、辅助材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品、在产品、自制半成品等。

第三条存货应当制定各品种最高库存量～明确责任人,同时～凡是库存已达到最高库存量的存货～仓管员应当拒绝收货。

第四条未经财务部门同意～不得私自设臵仓库～车间尚未使用或剩余

物资在月终盘点时必须全面盘点～不得以任何理由私藏存货,同时～也不的得私自增加仓库有关人员。

第五条仓库使用的有关单据,单据,的格式、联次、报送对象和管理～严格按照公司《单据管理制度》的规定执行。

第六条仓库进出物资都必须办理入库手续和出库手续～涉及的所有单据都必须经仓管员签字确认才是有效的单据,没有经过仓库的物资～仓管员不得给予开具单据～也不得给予签字确认。

第七条仓库所有单据的内容必须填写完整、书写工整～不得涂改,否则～视同单据无效～会计收到仓库传来的单据必须认真审核～发现不符合要求的必须及时退回和纠正～确保单据书写规范。

第二章存货进出管理

第八条存货进出仓库～仓管员应当和当事人当面点清数量～当面开具单据,包括入库单、出库单和收据证明单据,～做到单据和数量完全相符。

第九条存货进出仓库时～仓管员必须严格按照公司《经济业务流程管理制度》有关规定和本制度的要求执行～在确保财务审核审批人员和相关经办人都有签字确认后～才能收货和发货。

第十条发货一般要遵循先进先出、频者就近的原则。

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第十一条原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件入库

1、待检程序:

仓库凭采购人员的采购通知单或订单,包括寄库和来料加工都要有关部门的通知,和供应商的送货单或发票按品种、规格型号、数量与供应商当场点清数量后进入待检区～并当天上报质检部门～同时挂上黄色待检标识牌。仓管员凭实际收到的物资数量,待检,～可先开具临时收料待检单给供应商～并写上“此条为临时收货证据～三天内有效～三天后视同已办理入库或退货而自动作废”。

质检部门能够即时检验的～可直接进入以下“入库程序”办理入库。

2、入库程序:

质量检验报告合格后～仓管员凭质量检验报告确认的品种、规格型号、数量填制“货物验收入库单”～并由质检员签字确认。同时将物资转入合格区～挂上绿色合格标识牌。

质量检验报告单、采购通知单,或订单,和供应商的送货单或发票随同“入库单”报送财务部门。

3、退货程序:

质量检验报告不合格的物资应当及时退货～暂时没有退货的应将物资转入暂存区～并挂上红色不合格标识牌。同时～仓管员要跟踪退货管理。已入库物资又发生退货的～保管员凭采购部出具的退货通知单～开具“货物验收入库单”红字单～办理退货手续～承运人确认送货签回单等由采购经办人负责跟踪。

产成品、自制半成品入库第十二条

由质检部现场检查质量～经检验合格后～仓管员开具“入库单”～由工人,或送货人,、质检员签字确认。同时将产成品或自制半成品转入合格区～挂上绿色合格标识牌。

第十三条原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品和

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自制半成品出库

1、车间领用:

生产用直接原材料:由车间统计员统一填写“领单”～由工人,领料人,和车间班组长,审批人,签字～仓管员凭“领料单”发货。

生产用间接原材料:主要是机物料等维修配件及低值易耗品～由车间统计员开单～维修性质的领料实行以旧换新～车间主任签字后～保管员凭单发料～保管员对退回的旧料设帐管理,技改新增性质的领料设备部开具领料单～设备部负责人签批后保管员发料～同时所属车间统计员应对此类业务进行记录～在按装业务完成时～由设备部保管员共同组织对所领用机物料配件情况～进行现场验收～车间负责人要协助确认。财务将对机物料及低值易耗品领用及退旧帐目进行检查。

2、销售出库和移库:

仓管员凭货运部销售会计开具的“发货通知单”发货～销售会计根据实际发货数量填写“发货单”～提货人,承运人,凭“发货单”办理承运手续以及出门手续:保管员在“发货单”出门证联盖“仓库章”～货运部办好承运手续后在出门证联盖货运专章～保管及保安据盖章齐全的“发货单”出门证联放行货物。

3、免费赠送:

免费赠送包括两种情况～一种免费赠送客人,另一种是免费赠送客户。

赠送客人:财务台账会计凭总经理的审批条开具“物资流转发货单”(备注注明赠送)～仓管员凭单发货～并根据实际发货数量填写流转发货～由提货人签字确认,提货后,台账会计审核无误后～经总经理签字批准后,保安凭单据出门证联放行。

赠送客户:货运部销售会计凭相关合同或总经理的审批条开具“发货通知单”

～仓管员凭单发货～并根据实际发货数量填写～由提货人凭“通知单”向销售会计开取“发货单”并按财务制度规定办理出门手续(加盖货运章)～仓管员和保安凭单据放行。赠送客户的发票应当在财务经理的指导下进行开

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具。

免费赠送的相关合同和总经理审批条应当随同“物资流转发货单”同时送交财务部门,反之～按照销售的形式进行核算。

货物增送要按视同销售业务进行财务处理。

4、车间退货:

由车间统计员统一填写“领料单”～填写时使用红字～由工人,送货人,、车间主任,审批人,和质检员,确认能否再次使用,签字～仓管员凭“领料单”,红字,收货～并将物资存放在相适应的区域,合格区、次品区、退货区,。

销售退货第十四条

按照公司《销售退货管理制度》有关规定执行～由质检员检验质量～按照质检员确认的的品种、规格型号、数量和产品等级,合格品、次品等,～由仓管员开具“退货验收入库单”～由质检员、送货人签字确认～并将物资存放在相适应的区域,合格区、废品区、退货区,。

不符合《销售退货管理制度》有关规定的～仓管员有权拒绝收货～并及时向相关负责人,主要是仓管部经理及财务经理,反馈情况。

第十五条寄放出库