中小企业资金短缺的成因及其对策研究_王染

中小企业资金短缺的成因及其对策研究

王　染 云南工商学院

摘　要：21世纪是经济高速发展的时代，中小企业逐渐登上了这个经济市场的历史舞台。然而中小企业没有大中型企业资金雄厚，也没有国有企业那么稳定，在这个经济市场的发展下，注定举步维艰。中小企业的发展一直受到着诸多方面原因的限制，得不到更好的发展，其中除了受制于自己企业本身规模大小以外，资金的短缺成为困扰中小企业发展的主要原因。本文就是要从影响中小企业内外因素，也就是中小企业自身因素、银行等金融机构和国家相关的政策来浅析中小企业在融资过程中遇到的困难及解决问题的对策。

关键词：中小企业融资　成因分析　对策研究

随着中小企业的发展，在我国经济市场上形成了不可忽视的力量，它的出现缓解了我国在就业上的压力，发展了地方的经济，促进一些特色事业的发展。中小企业没有大中型企业的生产能力和市场能力，也没有国有企业稳固的地位，在发展的过程融资的问题却成了中小企业发展的“瓶颈”。要想中小企业得到更好的发展，可以在市场中发挥出自己应有的作用，使其可以更好的带动地方经济的发展和解决就业压力，解决中小企业资金短缺的问题已是迫在眉睫。

一、中小企业融资现状

随着中小企业在经济市场越来越重要的地位，企业自身需要发展，对资金的需求也在逐步的增加。尽管融资渠道的多样化，但是还是无法解决中小企业融资难的问题，主要还是因为金融贷款的门槛高，一些中小企业无法拿到门票，直接导致了无法融到资金。而这样的局面无非就形成了一种：双方都无法达到自己的要求，则是中小企业融不到资金，金融机构和社会团体的钱也无法贷出去的局面。

二、 中小企业融资难原因分析

1.企业内部因素分析。

1.1自身固有的缺陷。在我国，中小企业发展已经成为我国经济发展一股不可忽视的力量，它虽然缓解了我国的就业压力，也带动了地方经济的发展，但是存在诸多的问题制约着它的发展，除了外部因素的制约，就是自身的因素。一个企业是否能持续经营，主要是看企业的资金、产品、市场、规模，还有就是自己在多年的经营中在消费者心中树立的品牌形象。而我国的中小企业则是规模小，同时又是成立时间过短，没有在市场中形成自己的品牌效应。企业在成立期初，持有资本过少，在融资过程中难以提供合格的担保和质押，面临着资金周转困难，无法扩大企业的规模，满足不了企业产品在市场上所占的份额。使得企业的扩大再生产的需求满足不了。

1.2会计制度的不完善。会计与经济发展有着不可分割的关系，会计体系的完善有利于企业得到更好的发展，但中小企业由于是自身规模的限制，在对于会计体系的建立难免疏忽，使得会计体系建设不完善，造成了建账不规范。而且中小企业为了节约支出，往往只聘请一个财务人员，同时兼任会计和出纳，这样难免造成了财务管理的混乱，使财务信息失真，造成了企业贷款难的一个重要原因。一些中小企业在发展中只追求短期的利益，没有长期的发展目标。一些企业信用观念淡薄，对于银行的贷款有借无还，造成了银行对中小企业的信用危机。

2.企业外部因素分析。

2.1从银行等金融机构方面分析。虽然我国的融资渠道多样化，但是大多数门槛高，许多中小企业无法拿到门票融资，所有银行贷款是目前中小企业最重要的外部融资渠道。目前在我国的银行贷款中，利率的一般在百分之二十到百分之三十之间浮动，除了贷款的利息外，还要外付一些中介费用，例如公证费、担保费等费用。总体而言，中小企业的融资成本相对来说要高。同时，由于中小企业是小规模企业，对于银行来说，是信用体系和担保体系都不够完善的体系，银行在处理这一类企业贷款时，条件相对比较严格，也间接的造成了中小企业融资困难的问题。

2.2从国家、行业、产业政策方面分析。一个企业的发展，跟国家的政策有着密不可分的关系，不少的发达国家在对于中小企业的发展上有着相关的政策扶持，例如在美国，他们为了支持中小企业的发展，美国政府就成立了“小企业治理局”的机构，该机构主要是为了给小企业发展提供资金和人员培训的支持。然而在我国虽然中小企业是市场经常发展的重要力量，但是却没有有力的政策和机构扶持其发展。造成了融资市场过剩与短缺并存的现象，无非就是有钱的花不出去，没钱的融不到资。企业在贷款的过程中无法用自由资产提供足额的抵押贷款，在选择贷款时，大多数选择的是担保贷款。担保贷款则是需要有中介机构来承担，但是目前这样的机构在我国少之又少，就算有，也因机构的资金问题，无法为中小企业提供贷款的强大后盾。

三、中小企业融资难解决对策

1.加强企业自身建设。社会的发展的，经济也是发展，你不能让经济来适用你的发展，你就应该改变自己来适用经济市场的发展。所有在中小企业融资的过程由于自身因素产生的问题，就要改变自身的建设。要克服自身的不足，提高自身的经营水平，加强对企业内部的管理，提升企业的管理水平。还要注意新产品的研究，增强企业自身的市场竞争力，树立属于自己的品牌效应，这样才能吸引投资者和增加融资渠道。同时加强中小企业上至领导人下至一般职工对于融资的认识和管理，要认真做好融资前和融资后的管理，融资前要做到根据实际情况出发考虑融资的必要性；融资后，要做到专款专用，制定明确的用款计划和还款计划。要建立良好的信用机制。

2.完善金融体系和信用担保体系。金融机构应该不断的改善和完善自己内部控制机制，提高对风险战略的管理。在现有的基础上，开发的新的信贷机制，借此满足中小企业的融资需求，同时简化中小企业贷款的审批步骤。加强对中小企业的贷款规范机制和监管制度，在其符合银行贷款的条件下，尽量减少其应办理的手续，为其融资创造便利的条件，使其可以在最短的时间内拿到资金，已扩大企业的生产需求。要更好、更快的解决其融资的问题，还要在现有的金融服务体系的基础上建立健全中小企业的融资服务体系，要在现有的条件下，提供专门服务的金融机构。在目前的中小企业向银行贷款中，由于自身自有资本的不足，无法做到抵押或者质押贷款，大多数企业选择担保贷款，在这一前提条件下，我们应该提高自身的信用体系和进一步的完善我国的信贷管理体系，建立健全我国的信贷体系。

3.国家加强对中小企业管理。作为市场经常重要组成部分，国家应加强对中小企业的管理。在针对中小企业融资难的问题上，要提出相应的解决措施，例如建立中小企业融资的专项资金。而且须从国家的各个层面来明确中小企业在市场的定位，如从法律法规上、经济体系上等方面来诠释中小企业的市场定位。我国以前的各个有关的信贷政策都是倾向于国有企业和大中型企业，造成了中小企业在融资上处于劣势地位，阻碍了中小企业的发展。国家在对于中小企业融资管理上，不仅仅要促使金融机构完善信贷体系，更要建立适合我国中小企业的监管体系。

四、结语

解决中小企业的融资“瓶颈”是一个复杂的工程，面对这个庞大而又复杂的工程，我们可以将它分为三个分支：第一是企业自身，面对企业的自身问题，其核心就是要提高其自身的能力；第二是金融体系，中小企业虽然融资的渠道众多，但是也还是无法解决企业融资难的问题，所有我们应该适当的改善金融体系；第三是政府政策，政府的帮衬是中小企业解决融资难的重要支柱，政府的积极引导和支持更加有利于中小企业难题的解决。要利用政府的对宏观经济调控的职能，来加强对金融体系的完善，加强对中小企业和金融机构的支持，加强对中小企业的监管体制，促使其提升自身良好的信用体系。三者集合，发挥出市场机制的作业，解决中小企业在面临融资问题的困难。

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经 营 管 理

经营管理者　Manager' Journal

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