国际履约保函的审核要点及风险规避

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履约保函业务的风险点之欧阳与创编

浅谈担保公司开展履约保函业务的风险点履约保函作为承包人履约保证的一种形式，是现在建筑工程领域中的通行做法。

建设工程类履约业务在我国的担保行业中是除融资性担保以外开展较多的一类担保业务，从国家到地方有关招投标的各种规定，都预示着建筑市场会越来越规范，要求进行规范性招标的范围将越来越广，建筑企业对担保公司信用保函的需求量也会越来越大。

保函业务已经从过去的以银行保函为主，逐步向担保公司信用保函和银行保函齐头并进发展，因此担保公司必须重视保函业务的开展。

履约保函是保函受益人对中标人履约行为的约束，中标人在签订工程施工合同后，为避免发生受益人索赔造成损失，就必须遵守合同约定，加强建筑工程质量和安全管理。

对担保公司来说，能否对工程履约保函的当事人可能面临的风险进行分析并有效控制，同时将自身的风险降到最低，关系到公司的可持续发展。

有些担保公司的内部管理制度规定，保函业务的跟踪管理要对保函项下主合同所涉及工程项目的技术难度、投标人是否有意压价、项目的详细进展情况等进行审查，这样的要求过于苛刻。

一般的担保企业不但没有足够的人员、精力、时间进行调查，也不可能有这样的能力。

进行这样调查的成本会很大，且保函办理的紧迫性要求也无法提供足够的时间，结果不是业务无法开展就是规定无法得到执行。

因此，担保机构是否有能力对这种独立性信用保函项下的风险进行全面的预测、分析和控制，是衡量其核心竞争力的关键因素之一。

我们不可能对工程建设活动中存在的所有风险点都了如指掌加以规避，只能采取更加务实和操作性更强的方法进行分析和预测。

（一）来自保函申请人的风险。

履约保函担保的是申请人的履约行为，所以，申请人对于主合同的履行情况很大程度上决定着保函的索赔风险。

担保公司对来自申请人的风险进行分析和判断最为重要。

一是因为担保企业是根据申请人的请求开具保函的；二是因为在保函的所有当事人中，申请人是保函风险的最直接转嫁方；三是因为申请人一般来说就是投标人或承包方，直接关系着主合同的履行，直接处理着与受益人的关系。

履约保函业务的风险点之欧阳学创编

浅谈担保公司开展履约保函业务的风险点履约保函作为承包人履约保证的一种形式，是现在建筑工程领域中的通行做法。

保函业务已经从过去的以银行保函为主，逐步向担保公司信用保函和银行保函齐头并进发展，因此担保公司必须重视保函业务的开展。

对担保公司来说，能否对工程履约保函的当事人可能面临的风险进行分析并有效控制，同时将自身的风险降到最低，关系到公司的可持续发展。

一般的担保企业不但没有足够的人员、精力、时间进行调查，也不可能有这样的能力。

进行这样调查的成本会很大，且保函办理的紧迫性要求也无法提供足够的时间，结果不是业务无法开展就是规定无法得到执行。

因此，担保机构是否有能力对这种独立性信用保函项下的风险进行全面的预测、分析和控制，是衡量其核心竞争力的关键因素之一。

我们不可能对工程建设活动中存在的所有风险点都了如指掌加以规避，只能采取更加务实和操作性更强的方法进行分析和预测。

（一）来自保函申请人的风险。

履约保函担保的是申请人的履约行为，所以，申请人对于主合同的履行情况很大程度上决定着保函的索赔风险。

担保公司对来自申请人的风险进行分析和判断最为重要。

保证函审查要点

保证函审查要点保证函是一种法律文件，用于在特定情况下提供可信度和保障。

它通常由一个组织或个人向另一个组织或个人发出，承诺在特定条件下履行某项义务或提供某种支持。

保证函的审查是确保其合法性和有效性的关键步骤。

下面将探讨保证函审查的要点和注意事项。

首先，保证函的审查应包括核实发出保证函的组织或个人的身份和资质。

确认发出保证函的人或实体具备履行所承诺义务的能力和信誉是至关重要的。

此外，审查人员还需要核实保证函是否由相关的授权人签署，并且签署人是否具备代表发出组织的合法权利。

其次，在审查保证函时，重要的一点是仔细阅读和理解保证函的条款和条件。

审查人员需要确保保证函中所承诺的义务或支持是明确和具体的，以便在必要时进行监督和执行。

此外，保证函中的条款和条件还应符合法律法规的要求，遵守合同法和相关的行业标准。

第三，审查人员应对保证函中所提及的事项进行调查和验证。

他们应核实保证函所涉及的相关交易、合同或协议的真实性和合法性。

如果保证函是为了支持某个交易或合同，审查人员还应核实受益人、交易细节和相关文件的真实性。

同时，审查人员还应对保证函中的时间和金额限制进行评估。

他们需要确保保证函的有效期和金额是合理的，并且足以覆盖可能发生的风险或责任。

此外，审查人员还应评估保证函中可能存在的任何风险和限制，以便适时提出需要补充或调整的建议。

最后，审查人员需要评估保证函的备案和存档要求。

他们应核实保证函是否已按照法律和组织的规定进行备案，并且是否有正确的存档和跟踪机制。

这样可以确保在需要时能够方便地查找和使用保证函，并避免可能发生的纠纷或争议。

总之，审查保证函是确保其合法性和有效性的重要步骤。

审查人员应仔细阅读和理解保证函的条款和条件，并核实发出保证函的组织或个人的身份和资质。

此外，他们还应对保证函中所提及的事项进行调查和验证，并评估时间、金额限制以及备案和存档要求。

通过严格的审查程序，可以保证保证函的可靠性和有效性，从而为交易双方提供信心和保障。

涉外保函的风险与防范

做好项目可行性研究，做好项目可行性研究了解交易对手。重视产品和工程质量，提高履约能力完善合同条款约能力，完善合同条款。
加强保函后期管理，妥善处置不延期即付款，建立快速、完善的索赔应对机制。
选择技术水平高、经验丰富的担保银行。的担保银行
内容提要
近年来涉外保函业务的发展概况保函申请人面临的主要风险点与防范措施保函受益人面临的主要风险点与防范措施中中国银行保函业务集中化处理模式保集中模
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案例3 担保行与申请人之间的纠纷不应影响其对受益人的赔付责任。的赔付责任担保行不应以超出合理付款时间的拖延来等待止付令的下达。担保行在本案例中的行为违背独立担保人的精神。但正是利用了受益人对于意大利法律的不熟悉，担保行成功获取了止付令，受益人鞭长莫及。
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给受益人的建议
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案例2---案例分析
Q：担保行可否以保函已过期为由拒绝受益人12月31日的
延期要求？ A：
Q：第一次延期后两个月受益人才提出不接受修改，这种 Q 第次延期后两个月受益人才提出不接受修改这种 “不接受”是否有效？ A：
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风险防控措施
提高风险意识和谈判能力，参照国际惯例完善保函条款，重视担保银行意见。
常见国家的保函条款特征阿尔及利亚沙特阿拉伯土耳其印度巴基斯坦南美
条款拟订步骤和原则
确定保函要素
选择开立方式
拟订具体条款
保函责任与基础合同的匹配性：多个合同合开一笔保函的问题、受益人（总分包问题）、保函种类（双重质保责任问题）、预付款保函中生效及减额问题。
条款风险的主要关注点
由非合同当事人作为保函受益人所造成的额外风险：如总分包的问题生效条款：生效条款效期敞口条款：受益人撤销失效、不延期即付款/自动延期、事实性条款。减额条款：单据化程度差，担保银行无法判断，事实上需要受益人确认方可减额。减额条款：单据化程度差担保银行无法判断事实上需要受益人确认方可减额金额敞口风险：赔付利率不明确、赔付币种与担保币种之间汇率不明确、承担无上限律师费诉讼费等限律师费和诉讼费等。索赔条款：索赔条款过于简单，给受益人不当索赔提供了便利。转让风险：受益人为满足融资需求而要求将保函项下权利转让于融资人。转让风险：受益人为满足融资需求而要求将保函项下权利转让于融资人法律适用风险：适用当地法意味着保函项下纠纷的解决受制于交易对手所在国的法律管辖或诉讼地/仲裁地限定在交易对手所在地。最为直接地，即使有效期也必须受益人确认方可撤销。适用URDG第三国法律-当地法律反担保项下的风险：如简单索赔，效期敞口，适用转开行当地法等。

国际工程项目保函管理风险与防范

国际工程项目保函管理风险与防范摘要：保函作为有效保证收益人合法权益的重要手段，现已成为各国工程项目中普遍采用的担保形式。

然而，在项目运作过程中，业主利用保函条款滥用索兑权的情况也时有发生，为项目申请人带来巨大的风险与隐患。

本文通过一则国际工程项目案例，分析了保函管理过程中存在的主要风险，包括不可抗力潜在风险、不合理索赔风险和合同条款争议风险等，进而提出了有效规避保函风险的具体对策。

关键词：国际工程项目；保函管理；风险防范；案例分析国际工程项目中的保函是依法设定，对工程项目进行义务保证的担保合同。

其中包括被保证人需履行的承诺、债务、补偿，以及受益人权益规定等，是工程投标和承包合同不可或缺的重要部分。

保函的形式与种类多样，在国际工程项目中，预付款保函、履约保函、投标保函与质量保函等都是较为常见的形式。

并且，其独立于国际工程项目的基础合同，一经开出便不得在有效期内撤销，可以有效保证保函受益人的合法权益，以及基础交易的顺利完成。

本文从一则国际工程相关案例出发，重点介绍了保函管理过程中可能存在的风险，并提出了相应的应对措施，将有助于我国承包商规避国际项目风险。

一、案情简介2013年，作为分包商的甲公司承建了D国乙公司的监狱项目。

以乙公司为受益人，甲公司开立了预付款保函和履约保函。

为索款方便，保函通过中国银行转开至D国的当地银行。

2013年年底，D国劳工部针对非法入境人员，由收容制度更替为遣返制度，因此原定的监狱数量剧减，从而导致该项目被终止。

截止到项目终止，甲公司共收到乙公司约720万美元的工程预付款。

但是，乙公司对甲公司的已完成实施项目认可产值约为280万美元。

所以在工程合同被迫终止时，乙公司要求甲公司立即返还剩余款额，约为440万美元。

否则，乙公司将采取没收预付款保函索兑的行为。

并且乙公司还要求，甲公司需签订书面协议来放弃索赔，包括之前履行其他合同约100万美元的部分索赔，并将此作为退还预付款保函和履约保函的条件。

国际工程履约保函格式专业版

国际工程履约保函格式专业版全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：国际工程履约保函格式专业版引言在国际工程项目中，履约保函是一种常见的保证金，它是由银行或保险公司为受益人提供的一种担保，以确保承包商的履约能力。

履约保函在国际工程项目中起着至关重要的作用，因为它能够保障项目的顺利进行，保护受益人的合法权益。

了解国际工程履约保函的格式和专业要求对于相关从业人员至关重要。

一、国际工程履约保函的基本要素国际工程履约保函是由银行或保险公司出具的一种担保文件，它通常包括以下基本要素：1. 受益人信息：履约保函的受益人是项目的委托方或资金方，应该在保函中清楚地列明受益人的名称和联系方式。

2. 承诺金额：履约保函中应当明确承诺金额，即承包商保证能够按照合同履行相关义务的金额。

3. 有效期限：履约保函的有效期限是保函的重要组成部分，应当明确规定保函的有效期限，并且保函在有效期限内应当能够发挥担保作用。

4. 履约事项：履约保函中应当明确规定保函的担保范围和承包商的履约事项，以确保受益人的权益得到保障。

5. 其他条款：除了以上基本要素外，履约保函中还应当包括与担保相关的其他重要条款和合同约定，以确保受益人的权益得到全面的保护。

二、国际工程履约保函的专业格式国际工程履约保函是一种专业的担保文件，其格式应当严格按照国际惯例和相关法律法规进行规范。

一份专业的国际工程履约保函应当包括以下专业要素：1. 标题：履约保函的标题应当清晰明了，表达保函的性质和目的，以方便相关各方的识别和理解。

2. 保函号码：每份履约保函都应当有自己的唯一编号，以方便管理和追踪，保函号码应当清晰列明在保函中。

3. 保函格式：国际工程履约保函的格式应当遵循国际惯例，包括保函的结构、字体、字号、排版等方面的要求，以确保保函的专业性和规范性。

4. 附件：国际工程履约保函中可能需要附加相关的合同、文件或证明材料，这些附件应当在保函中清晰地列明，并且能够与保函相互印证。

国际承包工程项下保函风险及防范浅析

＝、国际承包工程项下保函的风险来源
５．没有明确的生效条款主要体现在预付款保函和质保金保函，如不规定生效条件，
保函视为从开立之日起生效，存在未收到相关款项而保函即被索
赔的风险。
国际承包工程项目一般具有金额大，效期长，项目所在国受制裁、政治动荡，法律不健全等特点。国内企业在参与国际承包
预付款保函、履约保函、预留金保函、维修保函等，这些保函虽保人会将上述似是而非的单据化条款视为非单据化条件而不予理然功能有所不同，但其保函文本却具有若干共同条款，其业务性会。从而造成保函条款想要达到的目的失去操作性，导致交易各质有诸多相同特征，均归属于见索即付保函（ＤｅｍａｎｄＧｕａｒａｎｔｅｅ），方的争议，增加交易成本。见索即付保函（以下简称保函）的基本内容主要有当事人和主合同参考编码、担保金额及币种、保函的生效条件和失效条件、索赔条款及适用法律等。
率风险、保函条款诸如无明确生效条件、以事件为失效条件等所带来的保函到期撤销困难等风险以及法律适用不当所带来的风险等进
行逐一分析。并针对上述风险提出防范措施，包括及时解读国家相关政策、对项目所在国政治经济形势进行充分调研、明确生效条件、
不开敞口保函、使用单据化条款、增加索赔条件以及尽量适用相对熟悉的法律等，从而避免由此带来的各种风险。最后指出尽管业主
３．保函开立币种不是流通货币保函索赔即成立，即使银行无法证实是否为保函受益人行为（如如项目所在地货币不属于流通货币，则根据合同要求以所在他人以受益人名义恶意欺诈），但也要向受益人支付索赔款。虽然国货币作为保函币种，而结算是必须以流通货币作为结算货币，申请人可以进行抗辩，但无疑会增加交易成本。

保函适用境外法律的风险(2篇)

第1篇一、引言随着全球化进程的加速，国际贸易和投资活动日益频繁，保函作为一种常见的信用担保工具，在跨境交易中扮演着重要角色。

然而，保函适用境外法律的风险也随之增加。

本文将从保函适用境外法律的风险分析入手，探讨如何降低这些风险。

二、保函适用境外法律的风险分析1. 法律冲突风险保函适用境外法律，可能导致国内法律与境外法律之间的冲突。

这种冲突可能源于以下两个方面：（1）法律体系差异：我国法律体系与境外法律体系存在较大差异，如合同法、担保法等。

在保函条款的解读和适用上，可能存在争议。

（2）法律适用原则差异：我国法律在适用上遵循合同自由原则，而境外法律可能更注重法律适用原则，如最密切联系原则、公共秩序保留原则等。

这些原则可能导致保函条款的解释和适用出现分歧。

2. 法律效力风险保函适用境外法律，其法律效力可能受到以下因素的影响：（1）法律冲突：如前所述，法律冲突可能导致保函条款的解释和适用出现分歧，进而影响保函的法律效力。

（2）司法管辖权：保函适用境外法律，可能面临司法管辖权的问题。

若保函争议发生在境外，我国法院可能无法对境外法院的判决进行执行。

3. 文化差异风险保函适用境外法律，可能受到文化差异的影响。

不同国家和地区的文化背景、商业习惯等存在差异，可能导致以下问题：（1）语言障碍：保函条款可能存在语言障碍，导致双方对条款的理解出现偏差。

（2）商业习惯差异：不同国家和地区的商业习惯存在差异，可能导致保函条款的执行出现困难。

4. 法律变更风险保函适用境外法律，可能面临法律变更的风险。

以下情况可能导致法律变更：（1）立法变更：境外国家或地区可能对相关法律进行修订，影响保函的法律效力。

（2）司法判例变更：境外法院的判例可能发生变化，对保函条款的解读和适用产生影响。

三、降低保函适用境外法律风险的措施1. 合理选择适用法律在签订保函时，应充分考虑双方利益，合理选择适用法律。

以下建议可供参考：（1）选择对自身有利的法律体系：在保证交易安全的前提下，尽量选择对自身有利的法律体系。

海外EPC项目预付款保函避免成为第二个履约保函的风险防范

海外EPC项目预付款保函避免成为第二个履约保函的风险防范一、海外EPC项目预付款保函与履约保函分析在海外EPC项目签约与实施过程中，总包商提交的预付款保函和履约保函是具有不同的作用和功能要求。

预付款保函在随着总包商按照一定周期返还预付款的比例和金额进行递减，而在实际的海外EPC项目实施中，有很多项目金融机构开出的预付款保函并没有规定和详细设置返还预付款情况下进行递减的合同约定，这就给总包商带来了非常大的风险。

下面主要针对预付款保函的作用和防止变相成为“第二张”履约保函所涉及的风险因素进行分析，希望对总包商有一定的借鉴和启发。

二、海外EPC项目预付款保函的核心要素预付款保函通常是按需担保，这意味着业主在没有任何先决条件的情况下，根据要求立即支付保函中规定的金额；这与有条件保函不同，后者只有在确定存在违约的情况下，总包商才有责任。

因此，总包商必须清楚明白预付款保函的本质，就是业主在保函有效期内的任一时间索偿总包商没有偿还的预付款剩余部分的金额，所以，EPC总包商需要从本质上理解保函的内容，防止预付款保函的内容已经脱离了其预付款保函的基础，而变相的成为履约保函性质的内容。

例如：业主可以在任何情况下，无条件地无须取得总包商的同意，业主可以索偿全额预付款保函金额。

而且有些国家的业主招标文件中规定预付款保函额度要高于实际的预付款额度，需要总承包商格外注意，因为一旦出现风险情况，总包商的损失会更大。

所以，作为总包商对于业主招标文件中的预付款保函格式必须非常仔细地分析和理解，而且有些业主招标文件中对于预付款保函的递减非常简单、模糊，甚至没有提到递减。

总包商需要与业主进行详细的沟通和确认保函递减的时间节点和比例。

正常情况下，预付款是按照工程进度的比例逐渐返还，同时保函相应递减。

为了保证预付款保函递减的顺利和正确，总包商需要结合不同付款条件下预付款保函递减的差异进行安排。

三、海外EPC项目预付款保函递减的要点与注意事项1、保函格式要点EPC总包商需要注意在金融机构开出预付款保函的格式中清楚写明保函需要按照预付款返还而递减的规定，同时在保函后附上计划递减的进度和里程碑节点。

履约保函业务的风险点（五篇）

履约保函业务的风险点（五篇）第一篇：履约保函业务的风险点浅谈担保公司开展履约保函业务的风险点履约保函作为承包人履约保证的一种形式，是现在建筑工程领域中的通行做法。

保函业务已经从过去的以银行保函为主，逐步向担保公司信用保函和银行保函齐头并进发展，因此担保公司必须重视保函业务的开展。

对担保公司来说，能否对工程履约保函的当事人可能面临的风险进行分析并有效控制，同时将自身的风险降到最低，关系到公司的可持续发展。

一般的担保企业不但没有足够的人员、精力、时间进行调查，也不可能有这样的能力。

进行这样调查的成本会很大，且保函办理的紧迫性要求也无法提供足够的时间，结果不是业务无法开展就是规定无法得到执行。

因此，担保机构是否有能力对这种独立性信用保函项下的风险进行全面的预测、分析和控制，是衡量其核心竞争力的关键因素之一。

我们不可能对工程建设活动中存在的所有风险点都了如指掌加以规避，只能采取更加务实和操作性更强的方法进行分析和预测。

（一）来自保函申请人的风险。

履约保函担保的是申请人的履约行为，所以，申请人对于主合同的履行情况很大程度上决定着保函的索赔风险。

担保公司对来自申请人的风险进行分析和判断最为重要。

国际工程保函风险防范及措施

通过对国际工程保函风险的进一步分析，提高了对于国际工程保函风险的认识，作为相关工作人员，在有效的研究国际工程保函风险防范措施过程中，要重视结合国际工程建设实际，有针对性的提出更加科学的防范策略，从而才能提高国际工程保函风险防范水平，下面做进一步的阐述。

一、国际工程保函风险来源1.政治形势、国家政策的影响。

在承包商进行国际工程合同签订工作时，其本质是一类包括了资本、设备以及技术的综合性运作活动，有多种不同的制约和影响因素，例如工程推进的实际情况，工程当地的环境变化，国际间形势的走向，相关法律规章制度的调整，货币政策的松紧等，因此这项活动不可避免地存在风险问题。

2.部分国家要求必须由项目所在国银行开立保函。

阿联酋和土耳其等中东国家要求在其当地银行开立保函。

另外，国际间反担保的格式相对较为固定，如没有特殊情况，禁止修改调整，例如在阿尔及利亚区域所使用的反担保语言为法语，英语文本不被允许。

同时反担保在索赔的第八天后，需要有年息12%的迟付款利息，一年后的利息需要依据复利计算。

3.保函开立币种不是流通货币。

这种情况多发于我国与其他小国家之间的合作，其国家货币不属于流通型货币，因此在工程款项结算的过程中需要以流通货币作为结算单位。

而此时会产生因汇率波动而引发的风险。

4.似是而非的单据化条款。

在实际运作的过程中，保函条款中的相关付款、生效以及失效条件，不仅仅局限于某一个具体条件的单据，如规定“在收到预付款之日起保函生效”、“预付款保函随工程进度而自动按比例减额”、“保函有效期至合同完工之日”等等，殊不知按照URDG758关于独立保函的解释，保函是独立于基础交易之外的，如果相关担保人不具备承担风险的义务以及方法，则需要依据相关的法律规章制度运作，根据实际情况在当地做出合理裁决。

二、国际工程保函风险的防范1.调研项目所在地相关背景。

在投标工程项目前，需要充分研究我国对外工程的相关法律以及政策规定，尤其需要关注其近期的变化情况，依据流程需要在相关的部门做好登记，要结合项目所在国的社会形势，对其货币情况做好调研。

履约保函之甲方风险防范

签订合同和保函索赔需注意的几点问题中国银行XXxx分行国际结算部保函与结汇团队ZZ2011年11月xx股份与中国银行强强合作鉴于中国银行在国际结算、贸易融资领域领先地位，XX股份在国际信用证、国内信用证、保函业务、国际汇出、汇入汇款、出口单证议付等国际、国内结算中均选择与中国银行合作。

内容提纲中国银行在国际结算、贸易金融领域的领先优势保函基本概念中国银行代理XX股份保函成功索赔的案例签订合同时需要注意的几个问题中国银行的领先优势1、领先地位国际结算和贸易融资业务国内市场占有率第一，均保持在30%以上国内前十大进出口企业的主要合作银行国内进出口企业100强中83家企业的主要合作银行国内首家办理保理业务国内首家办理国内信用证业务国内首家办理远期结售汇业务国内首家办理人民币与外币调期业务中国银行的领先优势2、专业技术优势中国银行专家目前担任的主要国际专业机构职位包括：国际商会（ICC）银行技术与惯例委员会副主席国际商会中国国家委员会（ICC CHINA）银行技术与惯例委员会主任委员环球同业银行金融电讯协会（S.W.I.F.T）亚太区顾问工作组委员环球同业银行金融电讯协会（S.W.I.F.T）标准委员会贸易融资业务专家工作组委员国际福费廷协会(IFA)董事会非执行董事国际保理商联合会(FCI)副主席中国银行的领先优势3、丰富多样的产品中国银行是国内最早开始研发供应链融资产品的银行，除信用证、托收、汇款、保函等传统结算工具项下各类融资外，还自主研发了“达”系列产品自主研发的“达”系列主要产品有：融易达：凭买方确认的应收帐款为卖方提供融资融信达：凭信用保险承保范围内的应收帐款提供融资通易达：凭来证项下的应收帐款为质押为客户开立信用证融货达：凭可接受的货物为质押为客户提供融资易付达：对买方合格应付账款提供融资内容提纲中国银行在国际结算、贸易金融领域的领先优势保函基本概念中国银行代理XX股份保函成功索赔的案例签订合同时需要注意的几个问题保函基本概念保函——是指银行、保险公司、担保公司等（即担保人）应某项经济交易的一方（即申请人）的要求，以其自身的信誉向交易的另一方（即受益人）作出的具有一定金额、一定期限、承担某种支付或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。

浅谈国际承包工程项下保函风险及防范

浅谈国际承包工程项下保函风险及防范发布时间：2021-07-19T05:55:54.631Z 来源：《中国科技人才》2021年第10期作者：周琪[导读] 保函属于一种契约凭证，具有高信用、低收费的特点。

在国际承包工程项目的实施过程中，不可避免的会出现一些经济纠纷、法律纠纷。

中信建设有限责任公司北京 100027摘要：在国际承包工程项目中，保函的重要性不言而喻。

在充分认识保函以及基本特征的前提下，分析保函风险类型，并制定可靠的风险防范措施，对于保证工程项目的顺利开展具有重要意义。

本文就此展开综述。

关键词：国际承包工程项目；保函；风险；防范保函属于一种契约凭证，具有高信用、低收费的特点。

在国际承包工程项目的实施过程中，不可避免的会出现一些经济纠纷、法律纠纷。

如果没有清晰保函中工程相关方各自的责权，则很可能蒙受严重的经济损失。

业务无力提款、骗取提款等问题在国际工程项目中非常常见，严重扰乱了海外市场秩序。

因此，梳理保函风险，采取防范措施势在必行。

1、保函的概念和用途1.1概念运作国际承包工程项目时，业主为了避免承包商违约而给自己造成的损失，所以会要求承包商提供担保。

银行保函的流通性强、信誉度高，所以被广泛用于国际承包工程项目中。

银行作为保证人，为申请人——承包商开具书面信用担保凭证，从而保护业主的利益。

保函主要内容是向业主保证，如果承包商没有履行自身责任或义务，则由保证人代其赔偿一定金额，以弥补给业主造成的经济损失。

根据保函的功能，可分为维修保函、预约款保函、预留金保函、投标保函、履约保函等几种类型。

尽管每种保函的功能不同，但保函的文本和业务性质却有很多相同之处，比如当事人与主合同的参考编码、保函的生效与失效条件、担保金额与币种、适用的法律条文、索赔条款等。

1.2用途在国际承包工程项目中，应用最为广泛的保函有以下四种：①投标保函：指的是招投标活动中的招标人为了保证投标人不撤销投标文件，在中标后能够顺利签署合同，从而要求投标人在提供投标文件的同时提供银行出具的书面信誉担保，从而保证投标人能够严格履行招标文件的内容。

合同履约过程中应防范的风险及应注意的问题

合同履约过程中应防范的风险及应注意的问题下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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涉外银行保函的法律风险与防范

毕业论文论文名称：涉外银行保函的法律风险与防范学院：国际经贸学院专业：国际经济与贸易学号：学生姓名：指导教师： 2012 年 4 月毕业论文独创性声明本人所呈交的毕业论文是在指导教师指导下进行的工作及取得的成果。

除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含其他个人已经发表或撰写过的研究成果。

对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了明确说明并表示谢意。

作者签名：毕业论文使用授权声明本人完全了解上海对外贸易学院有关保留、使用毕业论文的规定，学校有权保留毕业论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电子版和纸质版。

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作者签名：日期：目录1 绪论 (7)1.1 研究背景 (7)1.2 文献综述 (7)1.3 研究方法 (10)2 涉外银行保函概述 (10)2.1 涉外银行保函的概念 (10)2.2 涉外银行保函的产生 (11)2.3 涉外银行保函的风险特点 (13)2.3.1 风险的隐藏性 (13)2.3.2 风险的多样性 (13)2.3.3 风险的延伸性 (14)2.4 涉外银行保函的种类 (14)2.5 涉外银行保函的作用 (15)3 涉外银行保函的法律关系 (16)3.1 涉外银行保函业务中的法律主体 (16)3.1.1 涉外银行保函业务中的申请人 (17)3.1.2 涉外银行保函业务中的担保人 (17)3.1.3 涉外银行保函业务中的受益人 (17)3.1.4 涉外银行保函业务中的其他当事人 (18)3.2 涉外银行保函业务的流程 (20)3.3 涉外银行保函业务主体间的法律关系 (20)3.3.1 申请人与受益人之间的基础交易合同关系 (21)3.3.2 申请人与担保人之间的委托关系 (21)3.3.3 担保人与受益人之间的担保关系 (21)3.3.4 担保人与反担保人之间的反担保关系 (21)4涉外银行保函的立法现状的法律风险 (22)4.1银行保函的独立性问题 (22)4.2 银行保函的到期日界定 (23)4.3 银行保函的转让规则 (24)4.4 国内立法与国际惯例的关系 (25)4.5 银行保函保证金的优先受偿问题 (26)5 涉外银行保函法律主体的法律风险 (26)5.1 担保人面临的法律风险 (26)5.1.1 基础合同风险 (26)5.1.2 恶意索赔风险 (27)5.1.3 保函文本风险 (28)5.1.4 债务追偿风险 (28)5.2 申请人面临的法律风险 (28)5.2.1 项目风险 (28)5.2.2 保函条款风险 (29)5.2.3 保函后期管理风险 (29)5.3 受益人面临的法律风险 (30)6 涉外银行保函法律主体的法律风险的防范措施 (31)6.1 担保人的法律风险防范措施 (31)6.1.1 明确保函主要内容 (31)6.1.2 注重基础合同审查 (31)6.1.3 争取有利保函文本 (32)6.1.4 承保前后跟踪检查 (32)6.1.5 积极争取政府支持 (32)6.1.6 审慎处理保函业务 (32)6.2 申请人的法律风险防范措施 (33)6.2.1 提高履约能力，完善合同条款 (33)6.2.2 提升风险意识，参照优秀条款 (33)6.2.3 加强后期管理，建立应对机制 (33)6.3 受益人的法律风险防范措施 (33)6.3.1 加强条款审查，关注银行信用 (33)6.3.2 巧选国内银行，规避法律风险 (33)6.4 利比亚保函风险防范的启示 (33)6.4.1 利比亚事件背景下的法律风险 (34)6.4.2 利比亚事件承包方的风险防范 (34)6.4.3 利比亚事件事实层面的启示 (35)6.4.4 利比亚事件法律层面的启示 (36)7 结论 (37)参考文献 (38)摘要入世十多年来，中国在扩大对外贸易和鼓励对外投资的道路上，坚持“引进来”和“走出去”相结合，取得了巨大的成就。

保函审核要注意的问题[最终版]

保函审核要注意的问题[最终版]第一篇：保函审核要注意的问题[最终版]保函审核要注意的问题保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。

保函的作用保证在申请人未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

保函即为保证书，为了方便，船公司及银行都印有一定格式的保证书。

其作用包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提单、凭保函倒签预借提单等。

在凭保函交付货物的情况下，收货人保证在收到提单后众即向船公司交回全套正本提单，承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。

凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺利地结汇。

关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有作出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和保护无辜的第三方的需要，汉堡规则第一次就保函的效力问题作出了明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方，承运人与托运人之间的保函，只是在无欺骗第三方意图时才有效；如发现有意欺骗第三方，则承运人在赔偿第三方时不得享受责任限制，且保函也无效。

保函的性质1、是独立于委托人与担保人之间的反担保或委托人与受益人之间的合同或投标条件之外的。

2、是依据其规定的条件生效的，由担保人以保函中规定的任何单据为基础做出决定的。

3、是不可撤销的。

保函的当事人及其权责1、委托人（Principal），是向银行或保险公司申请开立保函的人。

委托人的权责是（1）在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。

（2）负担保函项下一切费用及利息。

（3）担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。

2、担保人（Guarantor），是保函的开立人。

担保人的权责是：（1）在接受委托人申请后，依委托人的指示开立保函给受益人。

国际贸易中银行保函业务的审核-最新文档

国际贸易中银行保函业务的审核-最新文档国际贸易中银行保函业务的审核毋庸置疑，作为出口大国的我国，在国际贸易中扮演着重要的角色，长期以来，我国不仅商品出口总额位居世界前列，而且，我国还在国外的工程招标中小露锋芒，在发展中国家的工程建设中不难见到我国企业的身影。

随着我国各项工程的“走出去”，背后支持这些公司的银行当然也发挥了不小的作用，除了常见的结售汇，票据贴现，承兑汇票，信用证业务以外，银行保函也在这些工程项目中提供了应有的金融支持。

相比服务贸易，EPC合同项下的工程服务，具有供货贸易合同不具有的复杂性，保函也更容易遭到业主或者受益人的索赔，对此，在国际上为了简化，并且找到通行的规则，在国际商会的倡导下，完成了一系列规范国际工程贸易服务的保函的出版物，其中包括，UCP600，URDG758，URDG458还有ISP98，这些惯例在实务实践中起到了避免争议，快速解决纠纷的重要作用。

本文将就国际贸易实务中一起案例对国际惯例的应用加以比较和分析。

一、案例背景该银行客户A公司作为承包商和供货商于2009年6月与海外业主B公司签订了燃煤电厂项目的EPC总包合同。

根据合同相关规定，A公司在开工之前须向业主B公司提交一份由该银行出具的履约保函，以保证A公司正确并适当履行合同项下的义务。

该银行网点应A公司的申请，就上述合同，以信开的方式开具了一份履约保函，保函效期至该银行收到业主B公司签发的性能试验完工证书副本，或2013年5月，二者以先到之日为准。

保函适用URDG458。

保函索赔条件为：The stated Amount under this letter of guarantee is available against presentation of a manually signed written demand inpaper in the form of Schedule 1 hereto （the ‘Sight Draft’），and accompanied by a certificate in the form of Schedule 1-A（主要内容：The Beneficiary is entitled to Delay Liquidated Damages under the agreement），Schedule 1-B（主要内容：Beneficiary is entitled to Performance Guarantee Liquidated Damages under the agreement），Schedule 1-C（主要内容：Beneficiary is entitled to Performance Shortfall Drawing under the agreement），or Schedule 1-D（主要内容：The Applicant has failed to pay an amount due，as either agreed by the Applicant or determined under section 33 of the Agreement （33条为争议通过仲裁解决）），as applicable（a ‘Drawing Certificate’），with the blanks duly completed，the applicable reasons for the drawing duly selected，and signed by one of your duly authorized officers.索赔递交方式约定：All such sight drafts and drawing certificates may be sent though our F Branch with their confirmation that the signatures appearing thereon are authentic.二、索赔经过及处理结果2013年3月4日，该银行收到受益人B公司信寄的第一次索赔文件，其中包括：一张Sight Draft和两张Drawing Certificates，第一张Drawing Certificate根据Schedule 1-A 格式内容声明“The Beneficiary is entitled to Delay Liquidated Damages under the agreement ”，另外一张声明的内容为“The Applicant has failed to pay an amount due，as presented in the attached Annex A…”，另外随附了索赔金额计算依据的Annex A。