工资总额预算说明(集团

精心整理山东鲁华能源集团有限公司2009年度

工资总额预算编制说明

集团公司领导：

根据《山东省省管企业工资总额预算管理暂行办法》（以下简称《办

况

954-339

据权属企业2009年较去年利润总额增长情况测算各单位工资总额的增资额,综合考虑翘尾工资、新建扩建项目增员增资等影响因素，合理确定各单位工资总额并进行汇总。各单位具体情况如下。

（一）工资总额增长的企业

根据《办法》第十二条第一款规定，持续盈利且较去年增长的，预算利润每增长1%，工资总额按照0.2-0.5%增长的规定，工资总额增长的企业如下：

1、山东华能大厦有限责任公司

2008年，山东华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为606.52万

年相

606.52×万元。

万元，

220万元。

计

万元，2009年预算利润440万元,与2008年相比，预算利润总额增长率为10.76%，工资总额按照5.38%的比例增长，增资金额为（25.43+69.63）×5.38%=5.12万元。

该单位工资总额预算为25.43+69.63+5.12=100.18万元。

4、济宁华能生科有限公司

（1）根据《办法》第十三条规定，在预算年度内企业因新建、扩建项目等情况增加职工的，依据企业劳动用工制度，相应增加年度工资总额。济宁华能生科有限公司因新建山东鲁华能医药公司招用22人，预计全年需要增加工资总额50万元。

（

万

额预算为（281.33+35.1）×4%=329.09万元。

6、威海云华房地产开发公司

（1）因威海云华房地产开发公司于2008年6月份成立，2008年发放工资总额42.23万元。

2008年度翘尾工资42.23万元，2009年度工资总额基数为42.23×

2=84.46万元。

（2）根据《办法》第十三条规定，在预算年度内企业因新建、扩建项目等情况增加职工的，依据企业劳动用工制度，相应增加年度工资总额。因发展需要，2009年度需增员8人，增加工资总额为25.54万元。

2009

万元。

年之

度增长，职工平均工资增长幅度不得高于省政府发布的工资指导线下线。山东省日前发布了2009年度全省企业工资指导线，下线为职工平均工资增长4%。集团公司2009年工资总额预算拟定为

(382.12+46.49+33.13)×(1+4%)=480.21万元。

（二）工资总额负增长的企业

根据《办法》第十二条第四款规定，当年预算增加亏损或由盈利变为亏损的，工资总额原则上应适度下降，下降幅度视企业工资水平和亏损情况确定。

1、山东煤炭物资总公司

实现

利润年度

年

年度

年

该单位要求2009年度工资总额预算按10.02%减少，减少金额为116.69×10.02%=11.69万元，2009年度工资总额预算为

116.69-11.69=105万元。

综上，各权属企业工资总额合计数为3243.41万元。较2008年度工资总额实际发放数增加377.85万元。

方案二

以2008年度各权属企业实际发放的职工工资总额做为预算基数，依据权属企业2009年较去年利润总额增长情况测算各单位工资总额的增资额,

实现利润

万元，

年相比，

职工平均工资增长15％，该单位拟按照工资指导线上限进行增资。

2009年度工资总额增加金额为116.69×15%=17.50万元，该单位工资总额预算为116.69+17.50=134.19万元。

综上，各权属企业中威海金海湾国际饭店及山东华能房地产开发公司两家单位工资总额增长与效益挂钩后，计算集团公司合计数为3391.39万元，较2008年度工资总额实际发放数增加525.83万元。

方案三

以2008年度集团公司实际发放的职工工资总额做为预算基数，依据

例。

因

增长4%。因集团2009年度预算实现利润954万元，当年预算利润出现负增长，职工平均工资增长幅度拟定为4%。

（三）集团工资总额的确定

集团公司2008年度职工平均人数为1102人，职工年均工资3134.55÷1102=2.8444万元，按照职工平均工资增长幅度4%计算,预计2009度职工年均工资为3167.68÷1102×(1+4%)=2.9895万元。

根据预算报表统计数据，2009年年均职工人数为1240人。预测增资后2009年度职工工资总额为3167.68÷1102×(1+4%)×1240=3706.93万

通

过对

比，剔

除翘

尾、扩

建项目

、

委。

特此说明。

二〇〇九年十月十二日