物业管理文档：费用报销审核管理制度
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荆州市盛智物业管理有限公司 财务部 制度文件
文件编号
SZPM-01-000-A-CW-001
版本号
VER 1.0
修订Baidu Nhomakorabea期
2003/10/8
费用报销审核管理制度
页次
1.0
规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。
2.0
适用于公司各项报销费用的控制。
3.0
3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。
4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告
时,审核人应退回报销单据。
4.4费用的给付
4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。
4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。
4.4.3单位价格在2000以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报总经理批准 后，以现金支付，以支票支付的需填写《支票领用审批单》，填写领用人、审核人、审批人。
4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
4.3报销单据的审核
4.3.1费用报销由报销人填写，各部门负责人依权限签字确认；
432。财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核
凡符合报销标准的，审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后，再交由总经理审批。
理。
4.2.2将原始单据剪齐边角，粘贴在报销凭证粘贴单上。
4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容，如：报销时间、报销人、费
用摘要、单据张数等，在发票背面签上经办人姓名。
4.2.4采购类经营费用，须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将《申
请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。
4.4.4费用发生前借支备用金的，由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。
4.5费用报销单据的保管
4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证，月末财务部经理审核后，由会计根据会计核
算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。
4.5.2所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。
5.0
5.
5.
5.
5.
5.
6.0
3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。
4.0
4.1费用报销的内容
4.1.1行政管理费用报销的内容：业务招待费、交通费、办公费
备注：业务招待费须事先填写〈〈招待费用审批单》。
4.1.2经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。；
4.2报销单据的填制要求
4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处
文件编号
SZPM-01-000-A-CW-001
版本号
VER 1.0
修订Baidu Nhomakorabea期
2003/10/8
费用报销审核管理制度
页次
1.0
规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。
2.0
适用于公司各项报销费用的控制。
3.0
3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。
4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告
时,审核人应退回报销单据。
4.4费用的给付
4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。
4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。
4.4.3单位价格在2000以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报总经理批准 后，以现金支付，以支票支付的需填写《支票领用审批单》，填写领用人、审核人、审批人。
4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
4.3报销单据的审核
4.3.1费用报销由报销人填写，各部门负责人依权限签字确认；
432。财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核
凡符合报销标准的，审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后，再交由总经理审批。
理。
4.2.2将原始单据剪齐边角，粘贴在报销凭证粘贴单上。
4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容，如：报销时间、报销人、费
用摘要、单据张数等，在发票背面签上经办人姓名。
4.2.4采购类经营费用，须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将《申
请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。
4.4.4费用发生前借支备用金的，由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。
4.5费用报销单据的保管
4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证，月末财务部经理审核后，由会计根据会计核
算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。
4.5.2所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。
5.0
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6.0
3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。
4.0
4.1费用报销的内容
4.1.1行政管理费用报销的内容：业务招待费、交通费、办公费
备注：业务招待费须事先填写〈〈招待费用审批单》。
4.1.2经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。；
4.2报销单据的填制要求
4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处