采购与付款流程财务制度
【精编_推荐】采购与付款流程财务制度
算。
第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。
第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款四、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。
（1）国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。
（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。
（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。
（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。
如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。
请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。
（2）进口采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。
具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。
（二）固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。
具体参见我司《固定资产管理办法》业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货固定资产验收单：（三）低值易耗品及费用：1、低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。
业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货单：2、无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。
采购付款制度及流程范文(3篇)
采购付款制度及流程范文为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。
所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。
二采购部人员职责及管理制度1.热爱本职工作，勤于学习新技术，了解新产品，注意市场信息的积累。
2.廉洁奉公，不徇私舞弊，不违法乱纪，勤俭节约，讲究职业道德。
3.负责公司生产所需材料的采购工作。
4.负责供应商的开发、管理及维护工作。
5.坚决执行各项采购工作制度及公司各项规章制度。
6.大项材料必须做招标工作，其他材料询价必须三家供应商以上参与。
7.积极了解材料的短缺、发货、验收等实际情况，早知道，早处理。
8.及时协助财务部对照欠款数额或者合同要求安排对供应商进行付款。
9.做到每周一小结，每月一总结，每年一审核。
10.完成领导交办的其他工作。
三采购工作流程采购部作为一个职能部门，在项目的具体实施中担负了不可推卸的重要责任，采购工作的好坏，直接影响了工程的质量、工期、成本。
建立高效、实用、完善的采购工作流程是提高采购效率，较低成本最有效的方法。
在项目实施的过程中，采购部需要生产、财务、质检等各个部门的大力支持才能顺利的完成采购工作，每个部门之间的联系需要一个标准来规划，来提升工作效率，减少工作失误，为项目的顺利实施做出各自的贡献。
1.在项目的初始运作阶段，采购部根据项目部、投标部的具体要求，配合进行投标的材料报价，以更好的达到在以后的生产中控制成本的目的，更要避免发生投标价低于实际采购价的情况出现。
____项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。
生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。
3.采购部接到《材料申购单》后，根据所需材料的规格，质量要求，数量，生产地址等实际情况，向公司已经确定的合格供应商中的____家—____家发出《材料询价单》(附表2)。
采购付款制度及流程
采购付款制度及流程
采购付款制度是指企业所建立的一套规范化的制度和流程，用于管理和审批采购款项的支付。
以下是一般的采购付款制度及流程的步骤：
1. 采购付款申请：采购员在采购完成后，向财务部门提交采购付款申请，包括采购单据、发票等相关文件和信息。
2. 审批流程：财务部门对采购付款申请进行审核，确保采购的合理性和真实性。
申请可能需要经过多级审批，视企业规模和相关政策而定。
3. 付款准备：经过审批的采购付款申请将被转发给付款处理部门，在付款前，财务部门需要做好付款准备工作，包括核对账户信息、收集相关文件等。
4. 付款执行：财务部门根据付款准备工作，执行付款操作，通常通过电子转账、支票等方式进行。
5. 付款核对：付款完成后，财务部门需要核对付款记录和付款通知，确保金额和收款方的准确性。
6. 付款记录和归档：财务部门将付款记录和相关文件进行归档，以备将来的审计和查询需要。
需要注意的是，具体的采购付款制度和流程会因企业的规模和需求而有所不同。
此外，合规和风险控制也是采购付款流程中需要重点关注的方面。
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采购与付款流程财务制度
采购与付款流程财务制度首先，采购与付款流程开始于对公司的采购需求的识别。
在公司内部，不同部门可能有不同的采购需求。
为了确保采购的先进性和适应性，公司应该设立一个采购委员会，由不同部门的代表组成，以讨论和确定采购需求。
在识别采购需求之后，公司需要进行供应商的选择和评估。
评估供应商时，公司应该考虑多个因素，包括供应商的信誉度、交货能力、质量管理等。
为了保证评估的客观性和准确性，公司应该采用标准化的评估方法。
确定供应商之后，公司和供应商需签订正式的采购合同。
合同应明确双方的权利和义务，包括交货时间、支付条件等。
为了遵守相关法律法规，合同可能需要经过公司的法务部门的审核和批准。
采购流程的下一步是采购订单的生成和审批。
采购订单应明确列出所需物品的数量、价格和交货日期等信息。
订单通常需要经过相关部门的审批，以确保采购的合理性和符合公司的预算。
采购完成后，公司需要将物品或服务送交到相关部门。
部门需对所收到的物品或服务进行验收，以确保其符合合同约定的质量和数量。
验收不合格的物品或服务需退回供应商，同时通知财务部门进行相关的付款处理。
付款流程的第一步是审核采购发票。
财务部门应核对发票的准确性和合规性，包括发票上的金额、日期、供应商信息等。
为了提高审核效率和减少错误，公司可以采用电子发票系统进行自动化处理。
审核通过后，公司需进行付款授权。
一般情况下，财务部门会将采购发票发送给相关部门的经理或授权人进行最终的付款审批。
只有在经过授权后，财务部门才能发起付款流程。
付款流程的下一步是付款的执行。
财务部门会根据合同约定的支付条件和公司的财务政策，选择合适的付款方式进行付款。
常见的付款方式包括电汇、支票、网银转账等。
财务部门需要在付款时记录相关的发票信息和付款凭证。
最后，财务部门应该定期进行采购与付款流程的审计和检查。
这有助于发现潜在的问题和提高流程的效率和合规性。
同时，公司还应将相关的财务制度和流程进行修订和完善，以适应公司的不断发展和变化。
工程付款采购财务制度
工程付款采购财务制度一、目的和原则本制度旨在规范工程项目的付款和采购流程，确保资金使用的合法性、合理性，防范财务风险，提高资金使用效率。
所有参与项目的单位和个人必须遵守以下原则：- 公平公正：确保所有供应商在同等条件下公平竞争，不得有任何形式的歧视性做法。
- 透明高效：所有付款和采购活动应公开透明，保证流程的高效运转。
- 合规合法：遵循国家相关法律法规和行业标准，确保所有操作合法合规。
二、组织结构与职责1. 项目管理部门：负责制定项目计划，审核确认采购需求，监督采购过程。
2. 采购部门：负责执行采购计划，组织招标投标，签订合同，管理供应商。
3. 财务部门：负责审核支付申请，管理资金流向，进行财务记录和报表编制。
三、采购流程1. 需求确认：项目管理部门根据工程进度提出采购需求，并提交给采购部门。
2. 市场调研：采购部门对市场进行调研，选择合适的供应商和产品。
3. 招标投标：公开招标，邀请合格供应商参与投标。
4. 合同签订：中标供应商确定后，与其签订采购合同，明确货物或服务的质量、价格、交付时间等条款。
5. 交付验收：供应商按合同要求交付货物或服务，项目管理部门进行验收。
6. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请。
7. 财务审核：财务部门审核相关单据和合同，确认无误后安排付款。
四、付款管理1. 付款条件：付款需满足合同约定的条件，包括验收合格、发票齐全等。
2. 付款方式：根据合同规定和项目实际情况，选择银行转账、支票支付等支付方式。
3. 付款时限：按照合同约定的时间进行付款，逾期需说明原因并及时处理。
五、监督与考核1. 定期审计：财务部门应定期对采购和付款情况进行审计，确保资金使用的正确性和合规性。
2. 绩效考核：对采购和付款流程的效率和效果进行评估，作为相关人员绩效的一部分。
3. 违规处理：对于违反制度规定的行为，应依据情节轻重进行处理，严重者可追究法律责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理部门负责解释。
采购及付款流程财务制度
采购及付款流程财务制度一、引言采购及付款是企业日常运营中非常重要的一环。
有效的采购及付款流程财务制度能够确保企业的供应链顺畅、资金运作安全、资金使用合规。
在这篇文章中，我们将介绍一套完善的采购及付款流程财务制度，以帮助企业建立一个高效、安全的财务管理体系。
二、制度目的1. 确保采购活动符合企业的战略目标和财务需求；2. 管控采购行为，防止滥用职权导致的财务风险；3. 确保供应商的合规性，保障企业资金的安全；4. 保障企业资金的有效利用，减少资金占用。
三、制度内容1. 采购流程1.1 采购计划每个部门负责人应根据业务需求制定采购计划，明确采购物品、数量、预算和采购时间，经相关负责人审批后提交采购部门备案。
1.2 采购申请部门负责人根据采购计划填写采购申请单，包括采购物品、数量、单价、供应商等信息，经部门负责人审批后提交给采购部门。
1.3 供应商评审采购部门负责对供应商进行评审，评估其信誉、质量、售后服务等情况，确定合适的供应商进行洽谈。
1.4 采购合同签订经过谈判后，与供应商签订采购合同，明确采购物品、数量、单价、交付方式、付款方式等具体内容，双方盖章后生效。
1.5 采购执行供应商按照采购合同的约定进行货物的交付，采购部门负责验收并确认，1.6 付款申请采购部门根据验收结果填写付款申请单，经财务部门审核后提交给财务总监审批。
1.7 付款财务部门负责按照付款申请单的内容办理付款，登记相关账务，并将付款凭证存档。
2. 付款流程2.1 付款申请各部门负责人根据合同约定或服务完成情况填写付款申请单，明确付款金额、付款对象等信息，经财务部门审批后提交给财务总监审批。
2.2 付款执行财务总监审批后，财务部门按照付款要求开具支票或转账等付款方式进行付款，同时登记相关账务，并存档付款凭证。
2.3 付款确认财务部门通知供应商付款情况，并要求其确认，确保付款的准确性和及时性。
3. 内部控制3.1 职责分离必须严格区分采购、验收、财务三个环节，并明确责任人，避免权责不分导致的内部风险。
采购付款财务管理制度
第一章总则第一条为了加强公司采购付款管理，规范财务流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购付款活动，包括采购合同签订、审批、付款等环节。
第三条采购付款管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保采购付款活动合法合规。
2. 规范操作：按照规定的程序和权限进行采购付款，确保操作规范。
3. 安全保密：加强资金安全管理，确保资金安全，保密采购信息。
4. 高效节约：提高采购付款效率，降低成本，实现资金节约。
第二章采购合同签订第四条采购合同签订前，采购部门应进行充分的市场调研，选择具有良好信誉和实力的供应商。
第五条采购合同应明确约定采购商品或服务的名称、数量、质量、价格、交货期限、付款方式等内容。
第六条采购合同签订后，采购部门应及时将合同文本报送财务部门备案。
第三章采购审批第七条采购审批权限分为一级审批、二级审批和三级审批。
1. 一级审批：采购金额在5万元以下（含5万元）的，由采购部门负责人审批。
2. 二级审批：采购金额在5万元以上至10万元以下（含10万元）的，由采购部门负责人审批，报总经理批准。
3. 三级审批：采购金额在10万元以上至50万元以下（含50万元）的，由采购部门负责人审批，报总经理批准，同时报送财务部门备案。
4. 采购金额在50万元以上的，由采购部门负责人审批，报总经理批准，同时报送财务部门备案。
第八条采购审批流程：1. 采购部门提交采购申请，包括采购申请表、采购合同等材料。
2. 采购部门负责人审批。
3. 总经理审批。
4. 财务部门备案。
第四章付款第九条采购付款分为预付款、进度款和尾款。
1. 预付款：合同签订后，根据合同约定支付一定比例的预付款。
2. 进度款：供应商按照合同约定完成一定比例的工程或交付一定数量的商品后，支付相应的进度款。
3. 尾款：供应商完成全部工程或交付全部商品后，支付剩余的尾款。
财务采购付款流程管理制度
财务采购付款流程管理制度一、总则为规范公司财务采购付款流程管理，增强财务管控风险，保障公司资源利用效率和经济运营安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务采购付款流程的相关部门和人员。
三、采购付款流程1. 采购立项1.1 项目需求确认：部门提出采购需求并制定需求计划，提报公司采购部门审核确认。
1.2 采购立项：公司采购部门接到采购需求后，进行评审核实，形成采购立项报告。
2. 采购申请2.1 编制采购计划：公司采购部门根据采购立项报告编制采购计划，包括采购物品、数量、预算等内容。
2.2 采购申请提交：采购部门向财务部门提交采购申请，要求支出相关款项。
2.3 财务部门审核：财务部门收到采购申请后，进行审核确认。
3. 供应商选择3.1 发布招标公告：公司采购部门根据采购计划发布招标公告，并邀请合格供应商参与投标。
3.2 评标审核：采购部门组织对供应商的投标文件进行评标审核，确定中标供应商。
4. 签订合同4.1 合同起草：公司采购部门向中标供应商发出中标通知书，并起草采购合同。
4.2 合同审批：经采购部门审核确认后，将采购合同提交公司法务部门审批。
4.3 合同签署：审批通过的采购合同由采购部门与供应商签署。
5. 付款管理5.1 收票审核：供应商向公司提交发票后，财务部门进行收票审核。
5.2 付款审核：审核确认无误后，财务部门审核付款申请。
5.3 付款执行：财务部门根据审核通过的付款申请，安排对应款项的支付。
6. 结算管理6.1 结算核对：财务部门组织对已完成的采购合同进行结算核对。
6.2 结算确认：采购部门确认结算情况后，财务部门进行结算确认，并进行相关账务处理。
四、责任和权限1. 采购部门- 负责编制采购计划和采购立项报告。
- 组织招标和评标工作，并确定中标供应商。
- 起草采购合同，并与供应商签订合同。
2. 财务部门- 负责审核采购付款申请。
- 进行发票收票审核，安排供应商付款。
- 负责采购合同的结算核对和确认。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本第一章总则第一条为规范企业的采购付款流程，明确责权利，加强内部控制，提高工作效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部所有采购付款活动，具体包括但不限于采购审批、付款操作、发票管理等。
第三条财务部门为本规章制度的主要执行主体，其他相关部门需积极配合财务部门的工作。
第四条企业员工在执行采购付款活动时，应严格遵守本规章制度，未遵守规定造成的损失由责任人承担。
第五条相关部门在执行采购付款工作时，应当密切配合，及时沟通，确保采购付款流程的顺利进行。
第二章采购审批流程第六条采购需求的提出（一）采购申请人应根据实际需求，填写《采购申请单》，明确物品名称、数量、规格、要求交付时间等信息。
（二）采购申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至采购部门。
第七条采购部门审核（一）采购部门收到采购申请单后，应核对相关信息，并进行审批。
（二）采购部门需在规定时间内完成审核，并将审核结果反馈给申请人。
第八条采购计划编制（一）采购部门根据审核结果，制定采购计划，包括采购物品清单、采购方式、预算金额等。
（二）采购计划需经过部门负责人批准后方可执行。
第九条采购商务谈判（一）采购员根据采购计划，与供应商进行商务谈判，达成采购合同。
（二）采购员应及时将商务谈判结果上报给采购部门，并提交采购合同。
第十条采购合同审批（一）采购部门收到采购合同后，应进行合同审批，确保合同内容与采购计划一致。
（二）采购合同需经过部门负责人批准后方可签订。
第三章付款流程第十一条付款申请提交（一）采购员收到供应商的货物或服务后，应填写《付款申请单》，并附上相关证明材料。
（二）付款申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至财务部门。
第十二条付款审核（一）财务部门收到付款申请单后，应核对相关信息，并进行审核。
（二）审核通过后，财务部门将付款申请单送至审批人处审批。
第十三条付款审批（一）审批人应在规定时间内审批付款申请单，如有异议应及时与财务部门沟通。
采购付款流程及管理制度内容
采购付款流程及管理制度一、引言采购付款流程是企业采购管理中非常重要的一个环节，合理的采购付款流程能够保证企业的采购活动的有效性、合规性和高效性。
本文将介绍采购付款流程及其相关的管理制度。
二、采购付款流程1. 采购需求确认在开始进行采购付款前，需要明确和确认采购需求。
这包括确定采购物品或服务的种类、数量、质量要求等。
2. 采购报价与比较根据采购需求，采购部门需要向多个供应商进行询价，并收集各家供应商的报价。
然后，对各家供应商的报价进行比较，选择最合适的供应商。
3. 采购合同签订选择合适的供应商后，采购部门需要与供应商签订采购合同，明确采购物品或服务的具体细节，包括价格、交货日期、质量标准等。
4. 采购验收在供应商交付采购物品或完成服务后，采购部门需要进行验收。
验收的目的是确认采购物品或服务是否符合采购合同中的要求。
5. 采购付款申请在采购验收后，采购部门需要填写采购付款申请表，申请支付采购款项。
6. 付款审核与批准采购付款申请需要进行审批流程，通常包括财务部门的审核和负责人的批准。
审核包括对采购合同的合规性和付款金额的合理性的审查。
7. 付款执行经过审核与批准后，财务部门将执行付款操作，将采购款项支付给供应商。
8. 付款记录与归档付款完成后，财务部门需要将付款记录进行整理和归档，以便于后续的跟踪和审计工作。
三、采购付款管理制度为了保证采购付款流程的规范和有效，企业需要制定相应的采购付款管理制度。
以下是一些常见的管理制度：1. 付款审批权限制度企业应根据不同层级和职责设置不同的付款审批权限，确保付款申请经过合理的审批程序。
2. 付款申请单和合同的审批流程设立明确的付款申请单和合同审批流程，明确各环节的责任人，确保申请单和合同的审批流程顺利进行。
3. 采购合同的管理建立完善的采购合同管理制度，包括合同的存档、归档和更新程序，以确保合同的有效性和及时性。
4. 付款记录的管理对付款记录进行规范的管理，包括整理、归档和备份，确保付款记录的完整性和可查性。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
(完整版)采购与付款流程财务制度
1 采买与付款流程管理制度一、适用范围：适用于公司除花销外的所有付款，包括购买资料、低值易耗品、固定财富的所有采买与付款。
二、流程图：采买下订单合同收货 IQC 检验不合格退货合格库房办理查收入库采买与供应商对帐开发票财务付款分类说明：1、签订合同：釆购经部门主管及总经理赞同后与供应商签订合同。
2、收货：供应商将货物准时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。
如合格库房办理查收入库，不合格由质量部在二个工作日内开出不合格供应商办理单，并由釆购在二个工作日内与供应商协商退后回供应商或要求供应商补交退货数量。
3、采买与供应商对帐，核对无误后收取发票。
4、请款：采买收齐备部单据后填写付款申请单，经部门主管签核、财务会计审察、总经理赞同，出纳才予有计划安排付款。
三、单据的要求：1、付款申请单、采买合同、对帐单、送货单、入库单、发票。
2、要求付款申请单供应商名称或代码与发票和采买合同上的完满一致。
3、要求发票上（另若是发票上只写总称应附上详尽明细）的每个资料的名称、数量与采买合同、送货单、入库单上的一致。
24、要求发票上的每个资料的单价与采买合同上的一致。
5、要求采买合同总金额与发票和付款申请单一致。
6、对于不吻合要求的单据将退回。
四、发票的审察：(1)增值税专用发票：釆购审察内容：开票日期至付款日不得高出60 天；要求审察数量、金额。
财务审察内容：1、审察“购货单位名称”必定为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必定正确。
2、应同时获取抵扣联（第二联）及发票联（第三联），并可否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，号码可否一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐备、正确无误，票面金额与本质支付的金额吻合，两联的内容和金额应为一致。
3、汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，物料名称应与入库单名称吻合。
4、“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算可否正确，“价税合计”中的大小写金额可否吻合。
采购与付款流程财务制度范文
采购与付款流程财务制度范文一、采购流程管理1.采购需求确认：各部门提出采购需求，并填写采购申请表，包括物品名称、数量、规格、用途等信息。
2.采购计划编制：财务部门根据采购需求，制定采购计划，并明确采购预算和采购方式。
3.供应商选择：通过公开招标、询价等方式选择合适的供应商，并进行供应商资质审核和信誉评估。
4.采购合同签订：与供应商进行谈判，并签订采购合同，明确双方责任和权益。
5.采购执行与监控：监督采购执行情况，确保按照合同要求进行采购，并严格控制采购成本。
6.采购验收与入库：对采购到达的物品进行验收，并入库存储。
二、供应商管理2.供应商信誉评估：对供应商的信誉进行评估，包括供应商的交货时间、质量等方面。
3.供应商评价：定期对供应商进行绩效评价，包括交货准时率、产品质量等方面。
4.供应商风险管理：对供应商的风险进行管理，包括供应商的资金状况、政策环境等方面。
三、合同管理1.合同备案：对采购合同进行备案，并进行合同编号和登记。
2.合同审批：财务部门对合同进行审批，并确保合同内容符合公司政策和法律法规要求。
3.合同变更控制：对合同的变更进行控制，确保合同变更符合公司政策和法律法规要求。
4.合同履行监控：对合同的履行情况进行监控，确保合同的履行符合合同要求。
四、付款流程1.付款申请：财务部门根据采购合同的履行情况，进行付款申请审核，并填写付款申请表。
2.付款审批：财务部门对付款申请进行审批，并确保付款申请内容符合公司政策和法律法规要求。
3.付款操作：财务部门根据付款申请，进行付款操作，包括银行转账、支票支付等方式。
4.付款登记：财务部门对付款情况进行登记，并进行付款编号和备案。
5.付款跟踪与记录：财务部门对付款情况进行跟踪和记录，确保采购款项的安全性和及时性。
以上是一个关于采购与付款流程财务制度的范文，可以根据具体情况进行修改和拓展。
公司财务采购付款管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务采购付款行为，加强内部控制，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购、付款业务，包括但不限于原材料、设备、办公用品、服务等方面的采购。
第三条公司财务采购付款应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，遵循市场规则，确保采购、付款行为合法合规。
2. 实事求是：采购、付款活动应真实、准确反映公司实际需求，确保资金使用效益。
3. 节约高效：在保证质量的前提下，降低采购成本，提高采购效率。
4. 内部控制：建立健全内部控制体系，确保采购、付款活动的合规性和安全性。
第二章采购审批与流程第四条采购申请：1. 采购需求部门根据业务需求，提出采购申请，包括采购物品、数量、单价、总价等信息。
2. 采购申请需经部门负责人审核，报财务部审批。
第五条采购计划：1. 财务部根据审批通过的采购申请，编制采购计划，报总经理审批。
2. 总经理审批通过后，采购计划正式生效。
第六条采购执行：1. 采购部门根据采购计划，开展采购活动，确保采购物品符合质量要求。
2. 采购物品验收合格后，办理入库手续。
第三章付款审批与流程第七条付款申请：1. 采购部门根据采购合同、入库单等凭证，编制付款申请。
2. 付款申请需经财务部审核，报总经理审批。
第八条付款审批：1. 总经理审批通过后，财务部办理付款手续。
2. 财务部在办理付款前，应核实采购物品的验收情况，确保采购物品符合质量要求。
第四章应付账款管理第九条应付账款核算：1. 财务部负责应付账款的核算工作，确保账务准确、完整。
2. 财务部应定期与供应商对账，确保应付账款的真实性。
第十条应付账款清理：1. 财务部应定期清理应付账款，对逾期未付款项，及时与供应商沟通，确保及时付款。
2. 对长期未付款项，应查明原因，采取有效措施，尽快清理。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
采购付款制度及流程范本
采购付款制度及流程范本一、引言本文旨在阐述采购付款制度及流程的范本，旨在规范和简化企业采购付款流程，提高采购效率，降低风险，并确保及时付款给供应商。
二、采购付款制度1. 定义采购付款制度是指企业为确保合理、合规地进行采购活动而设立的一系列规章制度，包括相关的政策、程序、责任和权限等方面的规定。
2. 制度目的采购付款制度的目的是确保采购活动的合规性和有效性，保证供应商按合同要求提供商品或服务的同时，及时支付给供应商其相应的货款。
3. 制度范围本制度适用于企业采购活动中的付款环节，包括订单的提交、验收、入账、审批和付款等环节。
4. 制度要求（1）付款依据合同，确保合理性和合规性；（2）付款金额与采购商品或服务的实际提供相符；（3）付款流程透明、规范，核准流程明确；（4）供应商结算信息准确无误；（5）采购部门和财务部门的职责和权限明确；（6）付款记录完整可追溯，附件齐全。
三、采购付款流程1. 采购部门操作（1）提交付款申请采购部门收到供应商提供的发票和相应的证明材料后，填写付款申请单，包括付款金额、付款方式等信息，并附上相应的附件。
（2）付款申请审核采购部门将付款申请单提交给财务部门，财务部门对付款申请进行审核，核实采购合同和采购订单，并确认供应商的资质。
2. 财务部门操作（1）付款审批财务部门对付款申请进行审批，确保付款的合规性和准确性。
如有需要，财务部门可以与采购部门和供应商进行沟通和协商。
（2）付款准备财务部门根据审批情况，准备付款所需的相关文件和凭证，并进行核对，以防止错误和遗漏。
（3）付款执行财务部门按照付款申请单上的信息，执行付款。
同时，财务部门将付款信息记录在付款登记簿中，以备将来查阅和核对。
3. 供应商操作供应商收到付款后，核对付款金额是否与合同约定相符，以确保付款的准确性。
如有疑问或问题，供应商可以与财务部门进行沟通和协商解决。
四、制度执行和改进1. 制度执行所有相关部门和人员必须遵守和执行采购付款制度，并承担相应的责任和义务。
采购付款流程财务制度
采购付款流程财务制度一、背景与意义采购付款流程财务制度是企业财务管理的基础，它直接关系到企业的支付效率和风险把控。
在现代企业管理中，采购付款作为企业的重要资金流出环节，如果不合理规范，容易导致企业资金链断裂、流动性问题以及财务风险增加。
因此，建立科学、合理的采购付款流程财务制度对于企业的经营效率和财务风险控制至关重要。
二、基本原则1.合规性原则：所有的采购付款交易均应符合相关法律法规和企业内部规章制度，避免出现违法违规行为。
2.审慎性原则：在进行采购付款流程中，要严格按照规定程序进行审批和付款，确保付款的合理性和准确性。
3.透明性原则：采购付款流程要保持透明，所有的审批和付款内容应当清晰可查，确保信息公开和规范。
4.效益性原则：采购付款流程要以提高企业效益为宗旨，确保资金的合理运用和企业的长期发展。
三、采购付款流程财务制度内容1.供应商选择和评估在进行采购付款流程之前，首先需要进行供应商的选择和评估。
企业应当建立供应商库，对不同的供应商进行评估和分类，确定合作的优质供应商。
评估供应商的内容包括但不限于：供应商信誉度、产品质量、价格水平、交货周期等方面。
2.合同签订和验收在确定与供应商的合作关系之后，企业应当与供应商签订正式合同，明确双方责任和义务。
合同内容应当包括采购物品、数量、价格、付款条件等细节。
在供应商交货后，企业应当进行验收工作，确保货物符合合同要求。
3.财务审批在进行采购付款之前，需要进行财务审批流程。
审批程序一般包括部门经理审批、财务部门审批、总经理审批等环节，确保审批的透明性和合规性。
4.付款方式和条件企业可以根据具体情况选择不同的付款方式和条件，如预付款、分期付款、信用证付款等。
付款条件一般包括货到付款、发票付款等，应当根据实际情况灵活选择。
5.付款执行在财务审批和付款方式确定之后，企业进行付款操作，确保资金的及时到账和付款的准确性。
企业应当建立完善的财务管理系统，确保付款的安全和稳定。
采购付款制度及流程（2篇）
采购付款制度及流程一、制度概述采购付款制度是企业内部为了规范采购活动和财务管理而制定的一套制度，旨在明确采购流程中的付款环节，确保资金的安全和有效利用，保障企业的采购运营顺利进行。
该制度包括了采购付款的基本原则、付款流程、授权审批、付款凭证的审核等内容。
二、制度内容1. 采购付款的基本原则（1）公开透明原则：采购部门应公开公正地进行采购活动，确保供应商的选择有公平机会。
（2）节约原则：采购部门应通过议价或集中采购等方式取得最低的采购成本。
（3）合法合规原则：采购部门必须根据相关法律法规进行采购活动，确保采购过程的合法性和规范性。
2. 付款流程（1）采购付款申请：采购部门根据采购合同及供应商提供的发票等材料，填写采购付款申请，包括付款金额、付款对象、付款理由等。
（2）申请审批：采购付款申请须由采购部门经理或指定的负责人进行审批，审批通过后提交给财务部门。
（3）财务审批：财务部门根据采购付款申请进行核对，包括发票真实性、税务合规性等，审核通过后，将付款申请转至财务主管审批。
（4）审批付款：财务主管对付款申请进行最终审批，并将付款指令发送给支付平台或银行，进行付款操作。
（5）付款确认：财务部门将付款记录保存，并核对付款凭证的真实性和完整性，确保付款金额与采购付款申请一致。
3. 授权审批（1）采购部门授权：根据采购付款额度的大小，采购部门负责人可以授权自己的下属进行一定额度的采购付款审批，超过额度的付款申请需上报给上级进行审批。
（2）财务授权：财务部门设定各项支付权限，根据职位、职务和财务经验等进行划分，确保采购付款操作的安全性和合规性。
4. 付款凭证的审核（1）原始凭证的保存：财务部门应将采购付款相关的所有原始凭证进行归档和保存，以备后续审计和查询。
（2）凭证的复核：财务部门对采购付款凭证进行复核，包括凭证编号、金额、日期等信息的准确性检查。
（3）主管审批：财务主管对采购付款凭证的复核结果进行审批，确保凭证的真实性和合规性。
财务制度之采购与付款流程制度
财务制度之采购与付款流程制度前言在任何企业里，采购和付款是财务核心的两个方面。
对于确保企业资金流转以及财务风险的控制，采购和付款流程制度的设立非常重要。
本篇文档将详细阐述财务制度之采购与付款流程制度的设计要点和实施方法。
设计要点1. 采购流程在采购流程中，为了确保资金的合理使用，企业需要严格审查每个采购的项目。
以下是采购流程的三个主要步骤：1.1. 采购申请在采购需求产生之后，员工向财务部提交采购申请。
申请表应包括以下要素：•采购商品 / 服务的详细说明•预期采购成本估算•预期采购时间•供应商列表：排在前面的供应商应该是首选采购对象，如果不行，再往后依次排列•收货地址（如果适用）财务团队必须仔细审批每个采购请求，以确保它们符合预算和采购政策规定。
1.2. 采购订单如果财务团队批准了申请，则为该采购创建订单。
订单应包括以下要素：•采购商品 / 服务的详细说明•预期采购成本估算•供应商名称•收货地址（如果适用）•采购订单号，这可以是自动生成的数字1.3. 采购发票商品 / 服务发货后，供应商会向财务团队提供采购发票。
财务团队需要仔细核对发票与订单内容是否一致。
如果一致，则将发票纳入付款流程之中。
2. 付款流程为了控制金融风险，企业需要严格管理付款流程。
以下是付款流程的三个主要步骤：2.1. 付款申请每一个申请付款的账单应该被严格审核，并且按照采购政策的规定进行支付。
以下是每个付款申请应该包含的要素：•付款账单 / 供应商•付款金额•采购订单号（如果适用）•收货地址（如果适用）•付款申请日期•发票：如果适用2.2. 付款批准财务主管必须对每个付款申请进行审核，确保它们符合采购政策的规定，并且采取必要的身份验证措施确保付款到正确的供应商帐户上。
如果申请经过审核并被通过，付款批准程序将被启动以完成付款。
2.3. 付款确认一旦付款完成，企业财务团队必须对付款记录进行追踪，并向核算部门发送付款通知。
在付款被确认之后，财务部门应该将其记录在账簿之中。
采购付款制度及流程图
采购付款制度及流程图
的一般步骤如下：
1. 采购申请：采购部门或其他相关部门向财务部门提出采购需求，并提交采购申请。
2. 采购审批：财务部门对采购申请进行审批，确保采购需求合理且符合公司的采购政策。
3. 选择供应商：采购部门根据公司的采购政策和要求选择合适的供应商，并与供应商进行谈判和签订合同。
4. 收到货物或服务：供应商按照合同的约定将货物或服务交付给公司，并提供相关的发票和承诺付款的证据。
5. 验收：采购部门对收到的货物或服务进行验收，确保货物或服务符合合同要求。
6. 付款申请：采购部门向财务部门提交付款申请，包括供应商的名称、发票的金额和付款的原因等信息。
7. 付款审批：财务部门对付款申请进行审批，并在审批通过后发起付款。
8. 付款执行：财务部门按照供应商要求的付款方式和时间进行付款。
9. 记账处理：财务部门将付款信息记录在公司的财务系统中进行核算和管理。
流程图如下：
开始 -> 采购申请 -> 采购审批 -> 选择供应商 -> 收到货物或服务 -> 验收 ->
付款申请 -> 付款审批 -> 付款执行 -> 记账处理 -> 结束。
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采购与付款流程财务制
度
TTA standardization office【TTA 5AB- TTAK 08- TTA 2C】
第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。
第二步：下定单：同上
第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。
第四步：收发票：同上
第五步：请款：釆购按(1)请款
第六步：财务审核付款
四、具体业务的票据操作指南：
（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。
（1）国内采购业务：
要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。
（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。
（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。
（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。
如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。
请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。
（2）进口采购业务：
要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。
具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。
（二）固定资产采购：
业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。
具体参见我司《固定资产管理办法》
业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货固定资产验收单：
（三）低值易耗品及费用：
1、低值易耗品及有实物形态的费用：
业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。
业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货单：
2、无实物形态的费用或服务：
流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务
的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。
五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）
1、PO：
（1）要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。
（2）编号不得重复。
（3）增加ERP供应商编码。
（4）要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工
PO有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。
2、收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号
（与ERP一致）有收货人签名和日期。
如有涂改主管签字确
认。
3、发票：
(1)增值税专用发票：
釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。
财务审核内容：
审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。
应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；
不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；
“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；
符合其他增值税专用发票的管理规定。
(2)普通发票：
釆购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；
财务审核内容：
发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符；
不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；
“数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写金额是否相符；
取得的定额发票上应按发票项目将客户名称、日期等填写齐全；（3）国外发票：
原则上要求原件，如复印件应经过财务经理批准。
4、报关单：要求原件。
5、请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。
经部门经
理批准，单张请款单金额超过授权限额16万元的经总经理
批准。
七、财务处理：
1、供应商资料的新建和维护：
按采购部门提供的经过批准供应商资料表新建和更新表，在ERP 中新建和更新供应商编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。
并及时将客户编号发邮件给采购部门的相关人员。
财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档备查。
2、确认应付账款：
（1）应付账款的确认的条件：
应付账款确认原则：
1）货物已经收到或劳务服务已经完成商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）需要在约定时间内偿付给供应商;
3）金额能够可靠地计量；
具体业务财务应付账款确认条件：
采购定单、收货单（我司有权收货人员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。
（2）供应商发票入账的流程:
核对企业的采购定单或合同、存货固定资产低值易耗品收货单（验收报告）、供应商开具的发票，日常所称的“三项核对法”。
主要核对数量和价格是否相符。
(对于国外进口还要核对报关单)
（3）会计处理：入账:对平正确后及时按发票等相关单据及时进行账务处理。
（4）付款及销账：
每月出纳在付款前，由总账会计向供应商直接或通过相关部门给予付款计划明细，按发票对应付账款进行及时的核销。
（5）供应商对账：
对于年未供应商对账,供应商发邮件或寄信给我司相关人员后,财务将按我司账面情况做出回复。
3、月未结账对账：
a) 月未制作PPV表 ,与成本会计进行核对,在结账前对平.
b) 每季度进行MRB库存盘点。
IQC部门应每月对MRB库存实物进行盘点，财会应定期稽核，做到账实、账账相符，对差异情况应及时查明原因并报告相关领导。
c)每季组织IQC\采购开会对ERP中未入账的收货记录中的DMR进行清理.
d)每周一对ERP及用友中的明细进行核对.月未在结账前总账将对总账
和明细账进行核对.
八、特殊业务的说明：退回或折让、预付款规定
1、发生退回或折让是指应质量等问题要将产品退回给供应商或让供
应商同意在其货款中扣除款项。
销售退回与折让应经相关领导按《权责指引》审批后办理。
退回货物由质检部门检验和仓储部门清点(计量)后入库。
财会部门依据检验证明、退货接收报告以及退货方出具的退货凭证等办理相应的退款事宜和账务处理。
（1）对于增值税发票：
分二种：
一种发票还没有交财务的，请退回让供应商重开。
另一种是已交财务认证，请通知财务，由财务到税务开具《进货退出或索取折让证明单》由对方开具红字发票，将红字发票联和抵扣联交财务。
（2）普通发票国外发票：
财务未入账，可以退回让供应商重开。
或可开具红字发票。
2、预付款：对于国外预付款，报关应在收到报关单的第一时间交财
务核销，以保证后续货款的支付。
对于国内预付款，应按PO或合同的规定填写预付款请款单，原件应在请最后一笔款项时附上。
（1）预付款请款必须本人填制完成请款。
（2）人民币预付款申请请在付款前二天完成。
外币预付款申请请在
付款前一周完成。
如未提前财务将按请款日后二天后付款。