银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题19

银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题19

(总分：100.00，做题时间：90分钟)

一、单选题(总题数：49，分数：100.00)

1.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，下列有关限额管理的说法，不正确的是______。

（分数：2.00）

A.在限额管理中，给予客户的授信额度只包括贷款，而不包括其他或有负债√

B.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖

C.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

D.从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力

解析：[解析] 限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖，所以选项B正确。商业银行在考虑对客户的授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信业务一并加以考虑，所以选项C正确。在商业银行的风险管理实践中，限额管理，包含了两个层面的主要内容：从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力，所以D正确。给予的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债，所以A不正确。

2.在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是______。

（分数：2.00）

A.销售净利润

B.资本收益率

C.资产周转率√

D.总资产收益率

解析：[解析] 在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润、资本收益率等。

3.商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的SPV的主要目的是______。

（分数：2.00）

A.为了购买权益资产

B.为了进行总收益率互换

C.支付标的资产的所有收益

D.为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离√

解析：[解析] 商业银行在抵押贷款证券化过程中，SPV是一个专门为实现资产证券化而设立的信用级别较高的机构，它在资产证券化中扮演着重要角色。它的基本操作流程就是从资产原始权益人(即发起人)处购买证券化资产，以自身名义发行资产支持证券进行融资，再将所募集到的资金用于偿还购买发起人基础资产的价款。对于它的作用，现在比较一致的看法是，SPV不仅通过一系列专业手段降低了证券化的成本，解决了融资困难的问题，关键的是通过风险隔离降低了证券交易中的风险。

4.下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是______。

（分数：2.00）

A.集团客户风险限额

B.以上均不对√

C.单一客户风险限额

D.组合风险限额

解析：[解析] 通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。

5.与综合风险报告内容不同，专项风险报告主要是______。

（分数：2.00）

A.对管理范围的重大风险事项进行报告√

B.加强风险管理

C.辖内各类风险总体状况

D.风险应对策略

解析：[解析] 专项风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。

6.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1亿元，回收成本为0.8亿元，违约风险暴露为1.5亿元，则违约损失率为______。

（分数：2.00）

A.16.67%

B.20%

C.86.67% √

D.13.33%

解析：[解析] 采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露

=1-(1-0. 8)/1.5≈86.67%。

7.根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中所披露的信息，______等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

（分数：2.00）

A.宏观经济周期因素

B.清偿优先性√

C.企业融资杠杆率

D.行业因素

解析：[解析] 根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中所披露的信息，清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

8.一银行2012年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为______亿元。

（分数：2.00）

A.1800

B.1700

C.1300

D.1600 √

解析：[解析] 根据公式“贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%”，所以贷款实际计提准备=2000×80%=1600(亿元)。

9.压力测试是用于评估______。

（分数：2.00）

A.风险价值

B.特定经营环境

C.预期损失

D.特定事件的变化√

解析：[解析] 压力测试是用于评估资产或投资组合在特定事件的变化条件下可能遭受的重大损失。它是商业银行日常风险管理的重要补充。

10.______是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

（分数：2.00）

A.信用风险监测√