住房公积金购买方案终版

公司住房公积金方案

一、住房公积金的定义

住房公积金(legal reserves of housing acquisition) 是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金,属于职工个人所有。

企业为员工办理住房公积金，既是国家对企业的要求，也是为企业减税降负、为员工长远发展之需要。

二、购买公积金的好处

（一）员工

1．为员工购房提供低利率房贷，减轻员工购房经济负担。

2．合理避税，实际提高了员工的薪资水平。

3．购买住房公积金相当于一笔存款，每年进行一次结息（与银行一年期定期存款利率相同，每年发布结息通知，可自行登录查询），当满足一定条件可以提取住房公积金。（详见下文：提取公积金）

（二）公司

1．有利于企业吸引和留住人才，稳定公司人才队伍。

2．有利于规范公司管理，完善公司福利制度，合理控制员工住房等方面的费用支出。

3．有利于规避法律风险。

三、住房公积金的用途

（一）贷款：

1．贷款种类：

现房贷款；期房贷款；建造住房贷款；翻建、大修住房贷款；二手房贷款；商业住房贷款转住房公积金贷款

2．对象：

正常缴存住房公积金6个月以上的行政事业单位以及与用人单位签订3年期以上（包括连续3年签订1年期以上）长期劳动合同，且正常缴存住房

公积金6个月以上的企业单位职工，并正在继续正常缴存的，在购买、建造、翻建、大修普通自住房时可以申请住房公积金贷款。

3．条件：

1）借款人信用良好，家庭收入稳定，有偿还贷款本息的能力。

2）具有不低于购、建房总价款30%的自筹资金（首次购房的为20%）3）有中心认可的房产作为抵押和担保公司的保证担保。

4．贷款额度：

1）贷款最高额度长沙市区为60万元；

2）贷款额度计算公式：

最高可贷款额度=（每月缴存额*12*未来可缴存年限+账户余额）*2

未来可缴存年限=退休年龄-现在年龄-1

（备注：目前，长沙按男性职工60岁、女性职工50岁计算退休年龄） 3）不超过所购住房总价的70%(首次购房且面积在90平方米以下的为80%)；

4）不超过抵押房产价值的70%；

5）月还本息额度不超过家庭收入的50%；

6）购买精装修住房的，不超过购房总价的50%。

5．贷款期限：

最长期限为30年。

6．贷款利率

1）首套房：5年以内（含5年）的年利率为2.75%，5年以上的年利率为3.25%。

2）二套房：5年以内（含5年）年利率为3.025%，5年以上年利率为3.575%。

现行利率如遇调整，则执行新的利率标准。详情见附件一

7．借款人应提供下列资料

1）借款人夫妻双方户口、身份证、结婚证原件（或有效婚姻证明）及复印件（一式一份）。未婚的提供近期（二个月内）未婚证明。

2）购建房合同（一式一份）、购房首付款发票原件及复印件；抵押房

产权证原件及复印件，购房合同须经房产交易部门登记备案，且签订时间距贷款申请日不超过一年；购买二手房贷款的，须提供过户后的房屋产权证及交易契税单；建造自住住房须提供有关管理部门批准建造的证明文件和土地使用证明文件（或用地红线图）。

3）抵押的房产须在市区范围内，竣工时间离贷款时间不超过20年，同时不属于拆迁范围内的房屋。

8．办理住房公积金贷款时间为3个工作日

管理中心自收到个人贷款申请报告之日起，在所有贷款资料提供齐全的情况下，在资料齐全的情况下，办理住房公积金贷款的审批时间为3个工作日（不含成批办理和抵押备案时间）。（贷款流程详见附件二）

9．还款方式

1）住房公积金贷款采用等额本息还款法或等额本金还款法，借款人在收到贷款后的次月开始按月偿还贷款本息。

2）正常偿还贷款1个月或1年后，借款人夫妻双方可选择按月或按年划拨住房公积金余额还贷，也可支取还贷，但不超过上年度还款额。（二）提取公积金：

1．提取类型、具体资料及额度规定

根据国务院《住房公积金管理条例》，按时足额缴存住房公积金的单位职工符合下列条例之一的，备好下列相关资料的，可以申请提取住房公积金：

2．提取流程

1）职工向所在单位申请领取加盖单位公章的住房公积金提取申请书；

2）职工凭提取凭证和单位出具的住房公积金提取申请书以及相关资料，到管理部申请提取住房公积金；

3）经调查、审核、审批符合提取条件可以提取的，职工凭加盖有单位财务章的住房公积金提取专用收据到管理部办理提取手续。（详见附件三：提取住房公积金流程图）

四、住房公积金申报、汇缴及异动具体事项

1．申报时间为每个月的25号之前，当月申报，当月开始缴存。

2．汇缴及异动都需在每个月的25日之前办理；缴存金额在无异动的情况下，

与第一次申报一致；缴存方式为主动缴款（办理网上自助缴款CA证书），缴款完成后，生成缴款回单，无发票。

五、购买住房公积金需考虑的问题

（一）缴存人员：

1．公司全体正式员工，与社保人员必须保持一致

（二）缴费公式

缴存额=单位公积金缴费基数╳单位公积金缴存比例+个人公积金缴费基数╳个人公积金缴存比例

缴存基数和缴存比例

1．缴存基数

可依据公司情况自行决定，但不得低于2000元。

2．缴存比例

根据上述文件规定，缴存比例为缴存基数的8%～12%，同时规定单位和个人缴存比例一致，且同一单位职工应执行同一缴存比例

购买方案：

缴存人员以社保人员为准；缴存基数建议按社保基本工资金额，特殊情况按平均水平进行调整；缴存比例建议按10%。

行政财务部

2016年8月18日