银行业国际业务基础知识培训(全)

《最高额出口押汇总合同》
《出口押汇合同》 :
适用于单笔定放额度。 该类额度需要分支行在信贷系统中逐笔发起申请，逐级审批通过后 方能成立，必要时追加抵押、保证等 单笔定放额度只能使用一次，不可以循环使用。
3、结售汇及贸易融资
也称为买断或包买票据，指银行从出口商那里无追 索权地买断通常由开证行承诺付款的远期款项。
3、结售汇及贸易融资
出口信用证、托收和TT项下押汇
期限计算方式：
远期项下不再区分远期和板期方式 信用证项下不再区分是否单证一致及是否已承兑。 即期情况下到期日：出单日+ 60天 远期情况下到期日：出单日 + 远期天数 + 20天 假远期信用证参照即期情况处理。 已承兑信用证押汇期限最短为承兑日加10天 期限原则上不超过180天
福费廷
贴现利率=LIBOR+风险益酬 （风险益酬根据开证银行的银行风险和国家风险确定）
福费廷收汇金额=承兑付款金额—贴现利息—预扣国外银行费用 贴现利息=面值X贴现利率X计息天数/360 计息天数=贴现日至承兑付款日再加一定的宽限期（宽限期视不同国家而定）
国外扣费：按实际收取，预扣国外银行费用采用多退少补的形式。 优势：买断型融资 不占用授信额度 提前出具核销专用联，提前办理退税和核销 改善财务结构，美化报表
打包承兑
打包承兑额度为单笔授信额度，一经扣减不得恢复，额度项下的银行承兑汇票可 以分次开立。
每份信用证都必须单独申请打包承兑额度，不得将多张信用证合并申请一个打包 额度，不允许同一信用证项下分次分批申请额度，也不允许同一信用证同时申请 打包贷款和打包承兑额度。
3、结售汇及贸易融资
承兑额度：原则上不超过信用证金额的80％。 期限：打包承兑额度的到期日不得超过对应信用证的最迟装运日。 费率：承兑手续费按照票面金额的万分之五收取； 打包承兑专项手续费按票面金额的万分之一收取，每次最低300元。
同档期LIBOR+420BP
押汇利率按照押汇日LIBOR+上浮基点数确定，具体上浮基点数根据总行国际结算部相关规定 执行。 LIBOR利率取相应的一个月，两个月，三个月和六个月档期（三个月以上均采用 6个月档期）， 若一票托收计算出押汇期限为45天，则按照2个月的LIBOR档次加点执行。
3、结售汇及贸易融资
2、进口基础知识
开立进口信用证注意事项 进口开证审批表：全额保证金项下及周转额度项下开证需提 交，单笔开证不用提交。 现有额度不足或无授信额度，支行应在信贷系统中申请单笔 定放额度，申请到期日最多为效期＋15天。
汇率以信贷系统中输入的牌价为准。
开证金额有上下浮比例的，必须按上浮后的金额来计算额度。
后TT:先发货后汇款
1、出口基础知识
汇路示例
INTERMEDIARY BANK: BOFAUS3N BANK OF AMERICA N.A. NY 中间行（美国银行）的美元帐户行名称及SWIFT号码
BENEFICIARY’S BANK: BKNBCN2N BANK OF NINGBO 收款行（宁波银行)总行及其SWIFT号码 BENEFICIARY: × × ×COMPANY ACCOUNT NO. 123456789 收款人账号及公司全称
国际业务基础知识培训
交易银行部 2014年7月
目录
出口基础知识
进口基础知识
结售汇和贸易融资
1、出口基础知识 1.1 出口主要结算方式
汇入汇款
汇出行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式委托帐户行 或代理行将一定金额付给指定收款人的业务。 包括电汇、信汇和票汇，现在国际上基本以电汇（TT）为主
电汇：指汇出行以SWIFT、加押电传方式委托帐户行或代理行解付汇款的业务 前TT:先汇款后发货（对出口商来说安全）
3、结售汇及贸易融资
打包贷款所需提供给交易银行部的资料： 正本信用证 正本打包申请书 工作联系单 出账通知书
打包贷款常用信用证要素： 31D EXPIRY 效期 44C LATEST DATE OF SHIP 装期 59 APPLICANT 国外客户名称
3、结售汇及贸易融资
指我行凭申请人提交的以申请人自身为受益人的正本信 用证，在出货前向其提供的用于开立银行承兑汇票的专 项额度，以满足申请人在信用证项下采购生产相关货物 或原料的需求，同时以信用证的出口收汇款作为承兑汇 票付款来源的融资业务。
出口信用证、托收和 TT 项下押汇 出口信用证、托收和 TT 项下押汇
金额确定方式: 信用证和托收：一般扣除相关费用之后得出的金额 (我行目前统一为95%，最低800美元）。 TT押汇：按发票金额的80%计算 如该笔业务项下已承保出口信保，则押汇金额为信保申报金额 或发票金额的80%，两者之中取金额较低者。
3、结售汇及贸易融资
出口信用证、托收和TT项下押汇
融资合同分类:
A类额度:适用于出口信用证项下即期单证一致，远期已承兑或 板期已确认押汇该类限额可以单独签订一份最高额出 口押汇总合同，也可以与B类限额一起签订在同一份 最高额 出口押汇总合同里，A类额度的大小由分支行 自行确定，无需经过授信审批。 B类额度:适用于国际业务周转授信额度项下的押汇该类额度 需经过授信审批，必要时追加抵押、保证等，确定 了B类额度的《最高额出口押汇总合同》作为该额 度授信出账时必须提供的资料之一。
D/A:凭承兑交单
D/A 90 AFTER SIGHT或D/A 90 AFTER B/L DATE
手续费：托收金额的1‰，最低15美元，最高250美元。 特色服务－自助托收 ：本行提供网上自助托收服务， 客户可自行将寄单。费用每笔10美元。
1、出口基础知识
出口跟单托收流程图
1、出口基础知识
出口跟单信用证 （银行信用）
3、结售汇及贸易融资
结售汇
结汇方式选择：网上银行待核查帐户划转结汇或柜面结售汇 结售汇优惠：按万分之几的优惠比例计算
重点客户：万分之14（含）以内 非重点客户：万分之8（含）以内 超过支行审批权限之内的，需报国际业务部总经理审批同意后执行
举例： 今日美元买入价为6.7890，某企业给予万分之五的结汇优惠比例，则企业实际结 汇牌价为6.7890*（1+0.0005）=6.7924，即给予企业优惠了34个bp(点）。 售汇优惠则相反，若近日银行卖出价为6.810，则企业实际售汇价格为 6.810*(1-0.0005)=6.8066,给予企业优惠了34个bp（点）。
1 1 、出口基础知识 、出口基础知识
出口跟单托收 （商业信用）
债权人出具汇票委托银行向债务人收取货款的一种支付方 式。 具体体现在我行的业务中则表现为：我行收到客户提 交的出口托收项下的全套单据后，对单据进行审核，缮制 面函，寄单索汇，收汇入账的业务。
D/P:凭即期付款交单
1.1.2出口跟单托收：托收是指
融资产品的比较
打包贷款与出口押汇的比较
打包贷款 结算方式 获得融资的时间 融资比例 资金用途 追索权 出口收汇核查 单据要求 L/C 较早（出货前） 较小（一般80%） 备货，出运等 有追索权 无需出口收汇核查 正本信用证及修改件 出口押汇 L/C,D/P,D/A,O/A 较晚（出货，交单后） 较大（一般95%T/T 80%) 用途不限 有追索权 需进行出口收汇核查 全套单据
3、结售汇及贸易融资
出口信用证、托收和 TT 项下押汇 出口信用证、托收和 TT 项下押汇
融资利率：
项目 信用证、托收押汇利率 90天以下（含） 90天以上 商业发票押汇利率 90天以下（含） 利率 同档期LIBOR+270BP 同档期LIBOR+320BP 同档期LIBOR+370BP
90天以上
2、进口基础知识
进口代收
进口代收是指出口商将全套单据交出口商银行， 由出口方银行将单据寄进口商指定银行（我行）， 由我行代为凭全套单据向国内进口商收取款项 （付款交单D/P）或要求其承兑（承兑交单D/A） 的一种业务。
手续费：进口代收金额的1‰，最低人民币100元，最高 人民币2000元。 特色服务—商票加保 1、客户在网上可直接查询代收项下来单 2、承兑交单的进口代收业务，如客户符合授信条件，可 向本行申请加保业务。
融资产品的比较
出口押汇与福费廷的比较
出口押汇 结算方式 获得融资的时间 融资比例 L/C,D/P,D/A,O/A 较早（出单后） 一般95%，T/T 80% 福费廷 远期L/C 较晚（开证行承兑后） 全额（扣除银行费用）
追索权
出口收汇核查 单据要求 融资期限 出口核销联出具
有追索权
需进行出口收汇核查 全套单据（不一定要汇票） 一般在180天以内 不可以
1、出口基础知识 出口跟单信用证流程图
2、进口基础知识
开立进口信用证
进口信用证是指我行应进口商要求开出以出口 商为受益人的，凭提交符合信用证要求的单据 兑付的一项书面付款承诺
风险额度： 高风险：远期信用证及假远期 中风险额度：即期无货权 低风险额度：即期有货权 对同一客户的相对高风险额度可调剂 用于相对低风险额度，但相对低风险 额度不能调剂用于相对高风险额度。
3、结售汇及贸易融资
出口贸易融资种类
打包贷款 打包承兑 出口信用证项下贸易融资 出口托收项下贸易融资 出口商业发票融资（TT押汇） 福费廷业务
3、结售汇及贸易融资
是银行对出口方提供的一种短期信贷出口方根据进口方银 行开立的信用证，在货物装运前以信用证为质押，向出口 方银行申请的贷款。出口方于货物装运出口，取得全套装 船单据后，即向贷款银行办理议付，并以收汇款项偿还借 款本息。一般用于出口商在产地采购原料，进行加工，以 及从事包装运输需要资金时，向银行申请一定的款项。
源自文库
所需资料： 开证申请书（公章和法人章，印鉴核注） 进口合同； 保证金传票； 进口付汇备案表（如需）； 进口开证企业必须是“对外付汇进口单位名 录” 中的进口单位。
特色服务——网上开证业务 提供网上信用证开证申请、修改功能和全部信息 的 网上自助查询和下载，免却企业业务员的奔波之 手续费： 90天以下进口开证金额的1.5‰，最低人民币300元，效期在开证日起3个月 苦 以上的每3个月加收0.5‰，已收取全额保证金的不加收。 开证电报费：人民币300元；信用证修改电报费：人民币150元；
打包贷款
金额：打包贷款累计金额原则上不应超过信用证金额的80％。 期限： ①即期信用证打包贷款最长期限＝效期+30天； ②远期信用证打包贷款最长期限=效期+远期天数+30天； ③板期信用证打包贷款最长期限=装期＋板期天数+10天。 利率：按本行短期贷款利率执行。 保税监管区域企业申请打包贷款的币种必须为外币； 非保税监管区域企业申请放款币种可以是外币，也可以是等值人民币。
D/P AT SIGHT
托收属于商业信用 分类： D/P:凭即期付款交单D/P AT SIGHT (Documents against Payment) D/A:凭承兑交单D/A (Documents against Acceptance) 一般是D/A 90 AFTER SIGHT或D/A 90 AFTER B/L DATE 手续费：托收金额的1‰，最低15美元，最高250美元。 特色服务－自助托收 ：本行提供网上自助托收服务，客户可自行将寄单。费用每笔10美元。
开证行根据申请人（进口商）的要求向受益人 （出口商）开立一定金额、在一定的期限内， 凭受益人交来的符合信用证规定的单据，在指 定的地点支付的出口保证。
特点：开证行负第一付款责任；一项独立的文件，信用证只管单据，不管货物。
手续费：1、通知/转通知：200元/笔，我行议付的免收通知费 2、修改通知/修改转通知：100元/笔 3、议付费：审单金额的1.25‰，最低18美元 。 特色服务：在线信用证通知服务——可在线查询、下载打印通知面 函及电文，提供信用证托管和邮寄服务。
无追索权
需进行出口收汇核查 全套单据（一般需要发票） 期限不限 可以（可提前核销，退税）
3、结售汇及贸易融资 进口贸易融资
注意事项：
进口押汇周转授信额度受理条件: 目前，一般信用证项下押汇且开证期限加押汇期限不大于90天，如果大 于90天要看我行总的外债额度。 利率确定： 进口押汇利率报价为押汇当天的同期同档LIBOR+上浮点数。 总行国际结算部将根据市场外汇资金成本或代付行报价作出调整。 目前一般是加450个点。 押汇保证金必须逐笔对应存入“押汇保证金”账户 ，开证保证金可以划 转为押汇保证金