押金管理制度

财务信息中心管理程序

1目的：规范押金的支付、收回，以及押金条的保存、借用管理。2适用范围:适用于全公司。

3权责：

3.1会计部：审核押金的支付、收款人信息是否符合合同规定，负责保管押金条原件，合同终止

时，督促相关部门收回到期押金。

3.2费用会计：负责建立押金条台账，并对押金条台账、押金条借用登记进行跟踪管理。

3.3出纳：复核押金支付。

4押金管理制度

4.1公司支付的押金种类：运营商合作保证金、房租押金、商场装修押金、商场履约保证金、宽

带押金、POS机押金等。

4.2

4.3

4.4

4.5

4.5.1经办人未向对方索取到押金收据或未办理报销手续，相应的押金金额由经办人承担

责任。

4.5.2费用会计保管不当，丢失押金收据导致押金不能退回，相应的押金金额由费用会计

承担全部责任。

4.5.3借用人遗失押金原件，导致押金到期不能收回的，相应的押金金额由借用人承担。5附表：附件一《押金条台账》附件二《押金条借用登记表》

6本制度自发布之日起实施。

押金台账

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