公司报销制度管理细则

公司报销制度管理细则

为加强公司内部管理，合理控制费用支出，特制定本制度规范财务报销行为。根据相关的财务管理制度和公司的实际情况，制定借款制度及报销制度如下：

（一）借款流程及规定

1.借款分为私用借款（如个人周转金）和公用借款（如采购、维修费用）。私用借款须按公司规定借款并及时还款，按月结算，逾期未还款将转为个人借款从工资中扣回；公用借款须在使用后及时报账，短期借款人按次结算（如某项单次业务），长期借款人按年结算（如采购业务）。

2.出差借款（指超过1天的出差）：出差人员须在出差前填写《出差申请单》，详细注明出差人员、出差时间、地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等。《出差申请单》须由领导批准，出差人员凭审批后的《出差申请单》办理借款，并于出差返回的5个工作日内办理报销手续。

3.其他借款：借款人可直接在财务部申请，如业务费、周转金等。借款人须按规定填写《借款申请单》，注明借款人、借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，并及时报账或还款。

4.个人单次借款金额原则上不得超过3000元，特殊情况须由领导批准。

5.各项借款金额若总计超过5000元，须提前一天通知财务部备款。

6.公用借款销账：应以《出差申请单》或《借款申请单》为依据，据实报销；超出申请单范围使用的部分，须由领导批准，否则财务人员有权拒绝报销；销账节余的部分，可按规定退还给财务部，或由财务部登记“个人留存”待下期使用和销账。

7.借款未还者原则上不得再次借款。

（3）实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准。

12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

（4）客户招待费需由领导批准后方可报销。

（5）出差时若由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通等，公司不予报销相关费用。

（6）涉及多人一同出差的费用需指定一位负责人统一报销，报销单须注明所有同行人员，其他人不得重复报销。

（7）费用使用规定：

★交通费

员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，无车情况下经行政部车辆管理人员同意后方可乘坐其他交通工具，并保存相应车票用于报销。

★维修费用及相关材料费

维修材料以公司现有材料为主，超出公司现有范围的须提供商家开具的

详细清单。

★办公费、低值易耗品

此类费用由公司采购集中购置,并指定专人负责。报销人必须提供仓库

盖章的单据报批。

★其他费用

根据实际需要据实支付。

5.财务部有权根据实际情况对员工的借款或报销申请提出驳回，并要求申请人向相关部门负责人解释说明。经领导批准后方可放行。

注：若无特殊说明，本规定中“领导”指杨强国或李志强。

本规定解释权归深圳市东洋冷冻设备有限公司所有

附：

《出差申请单》