红字信息表日常工作手册

红字信息表日常操作流程

采购发起邮件（excel文件申请开具内容）——开票员开具（暂不上传）——回复采购邮件（截图开具内容）——采购检查是否一致（回复：一致与否）——是开票员进行上传（出现红字信息编码，截图发给采购）——采购联系相应供应商开票（销项负数/红字发票）——采购收到红字发票——交给财务入账（当月红字信息表对应当月发票，不得跨月开具，否则影响报税；）

开票员收到红字发票——交给会计当月入账及知会报税员报税；

存档：财务室存档整理1、红字发票信息表（A4纸张）2、对应销项负数发票（第二联/第三联：会计入账）

注意：当月开具的红字信息表要跟进催采购当月销项负数发票的送达；

如有跨月或者对方供应商反悔无法开具或隔月才能开具，需对红字信息表先进行撤销处理；不然会影响隔月报税中进项税额转出的数据；