第10章商业银行资产负债经营管理策略

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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•评价： •--管理视角从单纯资产管理扩展到负债管理；
•--负债业务除被动负债增加了主动负债；
•--偏重于负债业务在一定程度上影响银行的稳 健经营。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•存款提取
•购买资金
•一级准备
•二级准备
• 2、融资缺口:FG = RSA – RSL
• FG﹥0，正缺口
• FG=0，零缺口
• FG﹤0，负缺口
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
n 3、敏感性比率 SR=RSA / RSL n FG﹥0，正缺口 SR ﹥1 n FG=0，零缺口 SR = 1 n FG﹤0，负缺口 SR ﹤1
• 二、负债管理方法
• 1、遇到紧急提现，按照负债方法，流动性靠 在货币市场上购买资金来满足。（在资产管理方 法下，主要依赖变现二级准备来满足）。
• 2、银行通过主动负债来适应盈利性资产的扩 张。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 三、我国商业银行资产负债比例管理指标体系
• 1、资本充足率不得低于百分之八；
n 二、融资缺口模型的运用
n 1、利率变化趋势不定，采用零缺口资金配置策略
n 2、利率预期上涨，采用正缺口缺口资金配置策略
n 3、利率预期下跌，采用负缺口资金配置策略
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•第三节 资产负债管理在商业银行的运用之二 •———持续期缺口模型及运用
• 一、持续期的涵义：固定收入金融工具（固定利 率）现金流的加权平均时间。
• 评价： • 积极意义：银行资产业务范围扩大；资产运用的 灵活性增强。 • 局限性：忽略了银行资产的变现性受市场制约。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 3.预期收入理论（WWⅡ之后）
• 基本观点：银行资产的流动性取决于借款人的收 入，而不是贷款期限的长短。
• 评价：
• 积极意义：进一步拓展了银行业务，增强了银行 的盈利能力。
第10章商业银行资产负债经营管理策 略
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•银行所有资金
•一级准备金 •二级准备金
•贷款 •长期证券 •固定资产 第10章商业银行资产负债经营管理策
略
•特点： • 追求资金运用与资金来源的总量平衡。 •缺陷： • --偏重资产流动性需求的满足，忽略银行的盈 利性要求； •--未从资产、负债两方面考虑流动性需求的的 提供 。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 2、资金分配法 • 按照资金来源的流动性强弱来确定资金的分配顺 序和数量。
• 负债流动性强弱，即资金来源稳定性差异，其划 分标准是： ➢流转速度 ➢法定存款准备金率的高低
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•活期存款 •储蓄存款 •定期存款
2020/11/25
第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 二、持续期缺口模型 • DGap = DA – DL*资产负债率
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•总资产持续期（各项 •总负债持续期（各项
•资产持续期的加权 •负债持续期的加权
•平均值）
•平均值）
第10章商业银行资产负债经营管理策 略
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
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二、负债管理方法
三、我国商业银行资产负债管理比例指标体 系
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 一、资产管理方法 • 1、资金汇集法 • 资金池中的资金被无差别地视为同质的单一 来源，然后再将池中资金分配到不同资产上去。
• 资金运用分配的顺序依据各类资产流动性需 求的差异。
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•--资金运用受制于资金来源；
•--保持资金的流动性，确保银行安全经营。
•
•局限性：
•--对存款的相对稳定性认识不足
•--不能满足多样性的贷款需求
•--忽略了贷款清偿的外部条件
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 2.资产转移理论（WW1之后）
• 基本观点：银行流动性强弱取决于资产迅速变现 的能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可 转换的资产。
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•步骤：
•--建立目标函数
•--列出约束条件
•--求解线性模型
•例题：某银行资金总来源为2500W元，这些资金 可以作为贷款（X1），也可以作为二级准备金 （X2），设贷款的年利率为12%，短期证券的收 益率为8%，假设银行要求的流动性标准是总资产 中至少有20%为短期证券投资。
•用线性规划的方法求解该银行的资产结构和收益。 第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•借款
•资本性 •债券
•股本
•一级 •准备金
•二级 •贷款 •准备金
•长期证券 •固定资产
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 特点： • 重视资金运用与资金来源在结构上的平衡。 • 缺陷： • 将资产与负债过于机械地加以搭配。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 教学难点：融资缺口模型的运用及持续期缺口模型 的运用
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
第一节 资产负债管理理论
一、资产管理理论 基本观点：银行资金来源的规模与结构
是银行自身无法控制的外生变量，因此银 行的业务重点应放在资产业务上。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•MaX Z = 0.12 X1 + 0.08 X2 ——目标函数 •X1 + X2 ≤ 2500万 ——————总资产负债约束 •X2 ≥ 0.25X1 ————————流动性约束 •X1 ≥ 0 •X2 ≥ 0 •X1 = 2000万；X2 = 500万 •银行资产收益总额为： PPT文档演模板 •2000万*0.12+500万*0.08第=10章2商8业银0行万资略产负债经营管理策
•活期存款
•贷款收益性投资 •储蓄存款
•固定资产 •一般性定期存款
•资本账户
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•盈利资产扩张需求
•购买资金
第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•三、资产负债综合管理理论 • 1、基本观点 • 银行应对资产、负债两方面业务进行全方位管 理，以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。 • 2、基本原理 •--规模对称 •--结构对称 •--速度对称
•1.商业贷款理论（18世纪的英国商业银行）
• 基本观点：资产业务应集中于短期自偿性贷款， 因为资金来源主要是流动性很强的活期存款。
• 自偿性贷款：如贷款用于购买原材料，产成品销 售后取得收入即可偿还贷款。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 评价：
• 积极意义：确定了现代商业银行经营管理的一 些重要原则
•3、线性规划法
• 在设定银行受到一定的约束条件下，求解目 标函数值最优的方法。
• [目标函数]银行经营管理中的目标函数可以是 营业利润、税后利润、股票市值、净利差等。
• [约束条件]影响银行业务经营的约束条件包括 监管规定的指标、银行自控指标及其他客观限 制条件等。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 局限性：借款人预期收入是主观判断的经济参数。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•二、负债管理理论 • 1、理论观点 • 银行可以通过借入资金的方式来维持资产的流 动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利。 • 2、产生的背景条件--金融环境的变化 •--同业竞争的压力，银行寻找更多的资金来源 •--社会资金需求增加，要求银行资产经营规模扩 大。 •--存款保险制度对银行负债经营的刺激。
• 2、贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之 七十五；
•3、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不 得低于百分之二十五；
• 4、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余 额的比例不得超过百分之十
•参见：《中华人民共和国商业银行法》
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
第三节 资产负债管理策略运用
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•四、资产负债表外管理理论
• 理论主张：银行应从传统的负债业务、资 产业务之外去开拓新的业务领域，开辟新的盈 利源泉。
• 实践影响：银行表内业务向表外业务延伸。
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
第二节 资产负债管理方法
一、资产管理方法
10、第10章商业银行资 产负债经营管理策略
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2020/11/25
第10章商业银行资产负债经营管理策 略
• 学习目的与要求：掌握商业银行资产负债管理理论 与方法的发展、我国商业银行资产负债比例管理的主要 内容以及比例管理的指标体系，了解商业银行资产负债 管理的策略运用。 • • 教学重点: • 1、商业银行资产负债管理理论与方法的发展 • 2、我国商业银行资产负债比例管理的主要内容及指 标体系
一、融资缺口管理 二、持续期缺口管理
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第10章商业银行资产负债经营管理策 略
•第三节 资产负债管理在商业银行的运用之 一
• 一、有关融资•—缺—口—模融型资的术缺语口和模定型义及运用
• 1、利率敏感资金：在一定期间内根据协议按照市场利 率重新定价的资产或负债。
• 包括:利率敏感资产（Rate-Sensitive Asset,RSA）和利 率敏感负债（Rate-Sensitive Liability ,RSL ）