总公司资金审批权限一览表(20081215通过)

业务 返款 以及 大课老师课酬 提成 其他业务返款 退业务款给客户
业务提成
交通差旅费
支付时
总公司资金审批权限一览表
本表经董事会签字后即为文件,须严格执行! 2008年12月1日
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 原则上1000元以上事前报批 支付时 说明 环节 办公 业务招待费 费用 金额 10000元以上 董事会成员直接经手的、且单笔金额在1000元以上的 邮递运输费 经常项目（有合同） 租赁/水电/物管费 临时性租赁 支付时 支付时 报批时 不论金额 不论金额 5000元（含）以下 5000元-5万元 5万元以上 5万元（含）以下 中介机构费/会费 法律/财税/工商等 报批/支付时5万元（含）以上 30万元以上 5000元以内 报批时 采购 采购与支付货款 指物资物料采购 支付时 股东分红 其他 税金 上述项目之外的，谨慎处理。 其他 2、财务总监指财务第一负责人； 备注:1、部门主管指中心总监或副总监； 4、审计部在此处的审核为事前审计,但并排除事后再进行审计； 6、董事长外出不便审批时，由副董事长审批。 支付时有董事会书面决议 5000元以上 8万元以上 5000元以内 5000元以上 不论金额 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 会计 会计 会计 会计 常务副总裁 常务副总裁 会计 部门主管 部门主管 审批流程及权限 复核1 部门主管 复核2 会计 会计 会计 会计 会计 会计 常务副总裁 审核1 审核2 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 3、董事会指董事会全体成员签字； 5、审批中董事兼总裁时，以总裁身份签字。 总裁 总裁 总裁 董事长 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 董事长 审批1 总裁 审批2 董事长 审批3
审批签字:
预算 分类 环节 支付时 公关送礼等专项费用 分公司 报批时 报批时 支付时 报批时 支付时 1万元(含)以内 1万元以上 5万元以上 月度资金预算 装修、购置固定资产 不论金额 不论金额 5万元以下 5万元以上 2万元以下 报批时 广告 广告 宣传 指投放于媒体的广告 支付时 预算时 宣传品 指宣传品的印制等 支万元以下 15万元以上 15万元以下 15万元以上 2000元(含)以内 公务借款 如购买物品 报批时 2000元以上 2万以上 员工个人借款（非公 借款 务） 报批时 如双赢、华商、华企等控股 公司借款，有控股公司负责 报批时 人签名 1万元(含)以内 1万元以上 5万元(含)以内 5万元以上 20万元(含)以上 金额
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本表经董事会签字后即为文件,须严格执行! 2008年12月1日
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 工资奖金福利社保 说明 环节 金额 副总以下 副总（含）以上 1万元以下 1万元以上 不论金额 5000元以下 5000元以上 不论金额 5000元（含）以下 报批时 固定 固定资产购置 资产 必须有书面的固定资产申购 报告 支付时 5000元（含）以上 5万元以上 20万元(含)以上 2万元（含）以下 20万元以上 2万元以下 活动经费/会议预算（不含 公关费用,含总公司直接主 办的项目） 报批时 2万元以上 10万元以上 30万以上 支付时 总公司 报批时 支付时 预算 职场装修预算 职场维修预算 报批时 不论金额 1万元(含)以内 公关送礼等专项费用 1万元以上 5万元以上 不论金额 1万元以下 1万元以上 5万元以上 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 会计 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 会计 会计 会计 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 部门主管 部门主管 会计 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 部门主管 部门主管 会计 审批流程及权限 复核1 部门主管 复核2 会计 会计 审核1 审核2 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 总裁 总裁 董事长 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 董事长 董事会 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 总裁 总裁 董事长 审批1 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事长 审批2 审批3
所有薪酬福利制度内的项目 支付时 报批时 支付时 报批时 指福利制度之外的临时福 利，如慰问金、安抚金等。 支付时
工资 额外奖金 奖金 福利 临时福利费
指薪酬制度外的奖金
总公司
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本表经董事会签字后即为文件,须严格执行! 2008年12月1日 单元格内空格的表示此处不需签字。 职场装修预算 职场维修预算 支付项目 说明 审批流程及权限 复核1 部门主管 复核2 会计 审核1 审核2 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 会计 会计 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 常务副总裁 常务副总裁 会计 会计 会计 会计 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 董事长 董事长 总裁 总裁 总裁 董事长 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 董事长 总裁 总裁 总裁 董事长 董事会 审批1 审批2 审批3
总裁与董事长的，交叉签字 其他成员的，总裁/董事长签字 总裁 总裁
集团内部公司借款
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借款 本表经董事会签字后即为文件,须严格执行! 2008年12月1日
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 外部单位借款 提取现金 取现 资金互转 指公司帐户之间转帐，包括 存折帐户、个人卡帐户 省内学习卡返款 省内内训返款 省内内训个人提成 省内内训老师课酬 分公司自付 总公司代付 如论坛、临时项目 报批时 支付时 指备用金 说明 环节 报批时 金额 不论金额 5万以下 5万以上 20万以下 20万以上 50万以上 业务返款 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 单笔 办公日用品 耗材及易耗品 办公用品及杂费 报批时 车辆日常运行费用 办公设备维修 市内交通费 差旅费（凭出差单） 原则上1000元以上事前报批 支付时 办公 业务招待费 费用 通讯费（总部） 不论金额 不论金额 1000元（含）以下 1000元（含）以上 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 常务副总裁 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 总裁 总裁 总裁 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 审批流程及权限 复核1 复核2 审核1 审核2 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 总裁 董事长 审批1 总裁 总裁 总裁 董事长 审批2 审批3 董事会